SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS FAR EAST 1(8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8

3 TOIMINTAKERTOMUS (8) Sijoitusrahasto Seligson & Co APS Far East Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston yhdeksäs. Rahasto on sijoittanut varansa sääntöjensä mukaisesti Kaukoidän sijoituskohteisiin. Rahoitustarkastus on hyväksynyt Rahaston säännöt ja viimeisin sääntömuutos on vahvistettu ja astuu voimaan Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajana toimii APS Asset Management. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Jarkko Niemi, Anders Oldenburg, ja Juha-Pekka Halmeenmäki. Varsinainen yhtiökokous valitsi hallitukseen Jarkko Niemen ja Anders Oldenburgin ja sijoitusrahastojen edustusto valitsi Juha-Pekka Halmeenmäen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Yhtiön tilintarkastajiksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab ja varalle KHT Timo Nummi. Osuudenomistajien valitsemana tilintarkastajana toimii KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajana KHT Eija Kauppi-Hakkarainen. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio max. 2,5% / 0% Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio 0,5% lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk Hallinnointi- ja säilytyspalkkio 1,2% vuodessa Tuottosidonnainen palkkio 15% siitä kokonaistuotosta, joka ylittää vertailuindeksin tuoton kalenterivuosittain. Tuottosidonnainen palkkio ei voi kuitenkaan ylittää 3 prosenttia rahaston arvosta. Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia Meur ,389 67, ,488 67, ,247 9,0 708 Rahaston kulut ja tunnusluvut Palkkiot yhteensä (TER), % 1,31 Tuottosidonnainen palkkio, % 0,0 Kaupankäyntikulut, % 0,88 # Kokonaiskulut (TKA), % 2,63 Salkun kiertonopeus, % 150,07 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 22,49 Sharpen mittari -0,62 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräiselle rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuudennäkymät Rahastosijoittaminen on kasvanut viime vuosina voimakkaasti. Vuoden 2007 lopussa ja vuodenvaihteessa on finanssimarkkinoilla ollut hermostuneisuutta, joka saattaa heijastua myös rahastovarallisuuden heilahteluna tai kasvun hidastumisena. Pitkän tähtäimen näkymät rahastosijoittamisen kasvulle Suomessa ovat edelleen hyvät. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,16 euroa. Rahastossa on vain kasvuosuuksia eli rahasto ei jaa tuottoa.

4 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East 3 (8) TULOSLASKELMA (eur) Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,61 Johdannaissopimusten nettotuotot 0,00 761,01 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,18 Korkotuotot , ,81 Muut tuotot , ,96 Tuotot yhteensä , ,35 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,05 Säilytysyhteisölle , ,88 Muut kulut , ,76 Kulut yhteensä , ,69 Tilikauden voitto/tappio , ,66

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East 4 (8) TASE (eur) V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,50 Myyntisaamiset ,94 0,00 Muut saamiset Muut 920, ,90 Siirtosaamiset 401,88 0,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,60 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,00 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo , ,81 Vieras pääoma Siirtovelat , ,19 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,00

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 820/2007 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,36 Luovutustappiot , ,30 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,67 Yhteensä , ,61 Johdannaissopimusten nettotuotot Osakesidonnaiset erät Voitot 0,00 761,01 Yhteensä 0,00 761,01 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,03 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,18 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,06 Tilikauden tulos , ,66 Rahaston arvo , ,81

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/tuotto% arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet KINGBOARD CHEMICALS HOLDINGS , ,22 1,83 IDT INTERNATIONAL LIMITED , ,43 0,64 JIANGSU EXPRESS CO LTD-H , ,92 1,82 TEXWINCA HOLDINGS LTD , ,45 1,95 KINGMAKER FOOTWEAR HLDGS LTD , ,14 0,28 HANIL CEMENT CO LTD , ,62 0,48 HANDSOME CO LTD , ,81 0,23 LOTTE SHOPPING CO , ,06 0,95 SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD , ,03 0,49 KH VATEC CO LTD , ,32 5,42 VARITRONIX INTERNATIONAL LTD , ,13 3,90 HANA FINANCIAL GROUP , ,89 0,55 HANKUK ELECTRIC GLASS , ,90 9,66 BYD CO LTD-H , ,20 2,49 SHENZHEN INTL HOLDINGS , ,94 0,44 GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LT , ,25 1,12 SK TELECOM , ,52 0,28 SHENZHEN CHIWAN WHARF HLDG-B , ,69 1,50 KING SLIDE WORKS CO LTD , ,59 0,68 HON HAI PRECISION INDUSTRY , ,04 5,45 QISDA CORP , ,83 2,01 FOXCONN TECHNOLOGY CO LTD , ,28 5,04 QUANTA COMPUTER INC , ,96 1,15 CATCHER TECHNOLOGY CO LTD , ,85 3,72 MEILOON INDUSTRIALS CO , ,28 1,19 HUANG HSIANG CONSTRUCTION CO , ,86 0,76 HUAKU CONSTRUCTION CORP , ,22 1,54 EASTERN MEDIA INTERNATIONAL , ,12 1,47 TAIWAN CHI CHENG ENTERPRISE , ,41 1,84 SAMSON HOLDING LTD , ,82 0,40 DEPO AUTO PARTS IND CO LTD , ,71 3,39 CHAODA MODERN AGRICULTURE , ,24 0,63 SINGAMAS CONTAINER HLDGS , ,41 0,87 CHINA TELECOM CORP LTD-H , ,23 1,31 XINYI GLASS HOLDING CO LTD , ,24 0,26 BUMIPUTRA-COMMERCE HLDGS BHD , ,28 1,17 CITY DEVELOPMENTS LTD , ,09 0,45 CHINA SUN BIO-CHEM TECHNOLOG , ,20 0,49 DEL MONTE PACIFIC LTD , ,85 3,06 HSU FU CHI INTERNATIONAL LTD , ,78 2,19 HI-P INTERNATIONAL LTD , ,36 2,44 HONG LEONG BANK BERHAD , ,77 1,06 IDT HOLDINGS SINGAPORE LTD , ,63 0,67 IJM CORP BHD , ,85 0,72 KINGBOARD COPPER FOIL HLDGS , ,98 1,30 KIM ENG HOLDINGS LTD , ,57 1,15 MALAYSIAN AIRLINE SYSTEM BHD , ,83 0,93 MALAYSIAN AIRLINE SYSTEM 30% 10/30/ , ,33 0,51 MEMTECH INTERNATIONAL LTD , ,59 0,48 MANILA WATER COMPANY , ,63 1,64 SP SETIA BHD , ,19 1,27 TANJONG PLC , ,42 2,82 UOL GROUP LIMITED , ,16 0,43 WCT ENGINEERING BHD , ,13 2,20 YTL CORPORATION BERHAD , ,32 2,22 Yhteensä ,58 92,90 Merkintäoikeudet Sp Setia Bhd - Rights , ,03 0,02 YTL CORPORATION BERHAD - RIGHTS , ,76 0,06 Yhteensä 6 553,79 0,07 Arvopaperit yhteensä ,36 92,97 Kassa ja muut varat, netto ,62 7,03 RAHASTON ARVO ,98 100,00 Liikeessä olevien kasvuosuuksien lukumäärä ,08 Kasvuosuuden arvo 16,247 Arvonlaskenta suoritetaan klo 9:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta.

8

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO APS Far East 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna