Aika 14.5.2019 kello 19.00 19.53 Paikka Turengin seurakuntakeskus, Juttilantie 2, 14200 Turenki Läsnä Aitto-oja Piia Marttinen Kari, läsnä 23-25 Eerola Pirkko Mustalahti Satu Hakala Pentti Mylly Joona Heikkinen Anne Mäkelä Satu Hiidenkari Tiina Pihkala Isto Jauhiainen Juha Puusaari Seija Kiukkonen Sirpa Pöhö Mirja Kivistö Jukka Puistola Helena, varajäsen Kupiainen Tero Salonen Johanna Lamberg Juha Stenberg-Salonen Heli Linnanmäki Laura Tamminen Kalevi Tapaninen Marianne Taponen Auvo Poissa Rantanen Lilja Eriksson Niko Heikka Eetu Kaukonen Raimo Muut Riikonen Pekka, kirkkoherra osallistujat Virtanen Arja, talouspäällikkö Asiat 17-25 Allekirjoitukset Seija Puusaari puheenjohtaja Arja Virtanen sihteeri Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty.. Heikkinen Anne Hakala Pentti Pöytäkirja on ollut yleisesti nähtävänä taloustoimistossa Turengissa. Arja Virtanen talouspäällikkö
A s i a l u e t t e l o 2/2019 17. Kokouksen avaus 18. Tilapäisesti poissa olevien valtuutettujen esteiden hyväksyminen ja varajäsenten oikeuttaminen toimimaan estyneiden tilalla 19. Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 20. Esityslistan käsittelyjärjestyksen hyväksyminen 21. Pöytäkirjan tarkastajat 22. Tilintarkastajan valinta valtuustokaudelle 2019-2022 23. Vuoden 2018 tilinpäätös ja toimintakertomus 24. Valitusosoitus 25. Kokouksen päättäminen
17. Kokouksen avaus Alkuhartauden jälkeen puheenjohtaja toivotti kirkkovaltuutetut tervetulleiksi ja avasi kokouksen. Kokouksen aluksi muistettiin elokuun alussa eläkkeelle jäävää talouspäällikköä kukkasin. 18. Tilapäisesti poissa olevien valtuutettujen esteiden hyväksyminen ja varajäsenten oikeuttaminen toimimaan estyneiden tilalla Ehdotus: Hyväksytään poissa olevien valtuutettujen mahdolliset tilapäiset esteet ja oikeutetaan varajäsenet toimimaan estyneiden tilalla. Todettiin poissaolot kirkkovaltuuston kokouksesta ja oikeutettiin varajäsen osallistumaan kokoukseen seuraavasti: -poissa Lilja Rantanen, tilalle on kutsuttu Helena Puistola, joka oli paikalla. - poissa Niko Eriksson, joka ei ollut ilmoittanut esteestä - poissa Eetu Heikka, joka ei ollut ilmoittanut esteestä - poissa Raimo Kaukonen, joka ei ollut ilmoittanut esteestä - poissa kokouksen alusta Kari Marttinen (saapui 23) 19. Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen Kokouskutsu valtuutetuille on lähetetty 2.5.2019. Kutsu asialuetteloineen on seurakunnan ilmoitustaululla nähtävänä 2.5.2019 lähtien kokouksen alkuun saakka (KJ 8:5). Ehdotus: Todetaan, että kokouskutsu valtuutetuille on lähetetty vähintään viikkoa ennen kokousta ja että kuulutus asialuetteloineen on ollut seurakunnan ilmoitustaululla nähtävänä 2.5.2019 lähtien kokouksen alkuun saakka ja tämän mukaisesti julistetaan kokous kirkkojärjestyksen mukaisesti koolle kutsutuksi. Suoritetaan nimenhuuto valtuutettujen lukumäärän toteamiseksi ja julistetaan kokous valtuutettujen jäsenmäärään nähden päätösvaltaiseksi. Liite nro 1. Julistettiin kirkkovaltuuston kokous koolle kutsutuksi kirkkojärjestyksen mukaisesti. Suoritetussa nimenhuudossa todettiin, että 23 valtuutettua 27 kirkkovaltuutetusta oli paikalla. Tämän jälkeen julistettiin kirkkovaltuuston kokous päätösvaltaiseksi. 20. Esityslistan käsittelyjärjestyksen hyväksyminen Ehdotus: Hyväksytään asiat käsiteltäviksi esityslistan mukaisessa järjestyksessä. Ehdotuksen mukaan.
21. Pöytäkirjan tarkastajat Kirkkovaltuuston kokouksissa on ollut käytäntönä, että pöytäkirjan tarkastajat valitaan aakkosjärjestyksen mukaisesti. Pöytäkirjan tarkastamisajasta ilmoitetaan erikseen. Ehdotus: Valitaan pöytäkirjan tarkastajiksi aakkosjärjestyksen mukaan Eriksson Niko ja Hakala Pentti. : Kirkkovaltuusto valitsi pöytäkirjan tarkastajiksi Anne Heikkisen ja Pentti Hakalan. 22. Tilintarkastajan valinta valtuustokaudelle 2019-2022 Kirkkoneuvosto 19.3.2019 50 Kirkkojärjestyksen 15 luvun 7 :n mukaan kirkkovaltuusto valitsee toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten joko vähintään yhden varsinaisen ja yhden varatilintarkastajan tai tilintarkastusyhteisön. Vuodesta 2011 alkaen seurakuntatalouden tilintarkastajana on voinut olla vain rekisteröity tilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö. Vuodesta 2016 alkaen tilintarkastajarekisteriä ylläpitää Patentti- ja rekisterihallitus. Tilintarkastajien tulee olla JHT-tilintarkastaja ja tilintarkastusyhteisön tulee nimetä päävastuulliseksi tilintarkastajaksi JHT-tilintarkastaja. Janakkalan seurakunta on sen kokoinen, että tilintarkastaja voidaan valita ilman tarjouskilpailua. Kansallinen kynnysarvo on 60.000 euroa (alv 0%). Janakkalan seurakunnan ja sen omistamissa tytäryhteisöissä (4 kpl) on tilintarkastusyhteisönä toiminut valtuustokaudella 2015-2018 KPMG ja vastuutilintarkastajana Mari Säynätjoki, JHTT, JHT, KHT, KTM. Mennyt nelivuotiskausi oli valitun tilintarkastusyhteisön ensimmäinen tarkastusvuosi seurakunnassamme. On perusteltua, että sama tilintarkastaja jatkaisi ainakin kaksi valtuustokautta. Tilintarkastaja kilpailutettiin vuonna 2015. Talouspäällikkö on pyytänyt nykyiseltä tilintarkastusyhteisöltä kautta 2019-2022 koskevan tarjouksen tilintarkastuksesta. Liite nro 2. Talouspäällikön ehdotus Ehdotetaan kirkkovaltuustolle, että vuosien 2019-2022 tilintarkastusta varten kirkkovaltuusto valitsee tilintarkastusyhteisön. Kirkkoneuvoston päätös: Ehdotuksen mukaan. : * * * * * Kirkkovaltuusto valitsi valtuustokaudelle 2019-2022 tilintarkastajaksi KPMG tilintarkastusyhteisön, jossa vastuutarkastajana toimii Mari Säynätjoki.
23. Vuoden 2018 tilinpäätös ja toimintakertomus Kirkkoneuvosto 16.4.2019 64 Kirkkojärjestyksen 15:5 :n mukaan seurakunnan on tilikaudelta laadittava tilinpäätös, johon kuuluvat tuloslaskelmaosa, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Samassa yhteydessä on tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Kirkkoneuvoston ohjesäännön 13 perusteella kirkkoneuvoston on vuosittain annettava kirkkovaltuustolle kertomus seurakunnan edellisen vuoden toiminnasta käsiteltäväksi valtuustossa yhdessä edellisen vuoden tilinpäätöksen kanssa. Vuoden 2018 tilinpäätös on valmistunut. Tilinpäätös muodostui ennakoitua paremmaksi. Tilikauden ylijäämä oli 96.861,09 (247.152,20 v. 2017). Tilikauden tulokseen vaikuttivat suurimpina erinä arvioitua pienemmät henkilöstökulut ja palvelujen ostot. Toimintatuotot olivat 341.746,43 (338.326,85). Toiminnan tuotot toteutuivat 1,9 % alle talousarvion, mutta ylittivät hiukan edellisvuoden tuottojen määrän. Toimintakulut olivat 2.779.184,89 (2.855.517,68). Kulut jäivät 8,9 % eli 261.495,11 alle talousarvion. Kulut laskivat 2,7 % edellisen vuoden toteumasta. Henkilöstökulut laskivat 7,7 % edellisestä vuodesta ja olivat 73.686 ja 3,9 % pienemmät kuin vuoden 2018 talousarviota laadittaessa ennakoitiin. Verotulot olivat 3.154.819,86 (3.315.602,27). Veroprosentti oli 1,45 vuonna 2018. Verotuloihin on laskettu mukaan saatu valtionavustus. Verotulot vähenivät edellisvuodesta 158.204 euroa eli 5,2 %. Talousarvion laadinnan aikaan arvioiduista yhteenlasketuista verotuloista jäätiin kuitenkin vain 0,6 % (19.181 euroa). Toimintakate oli - 2.437.438,46 (- 2.517.190,83) ja se oli 90,5 % talousarviosta. Vuosikate oli 402.764,36 (535.719,93) eli kate heikkeni 129.995. Poistot olivat 305.903,27 (288.567,73). Tilikauden tulos oli 96.861,09 (247.152,20). Seurakunnan maksuvalmius oli vuoden lopussa hyvä ja seurakunnalla ei ole pitkäaikaisia velkoja. Hautainhoitorahaston vuosikate oli 3.079,71 (41.213,42), joka oli myös tilikauden ylijäämä. Hautainhoitorahaston toimintakulut jäivät 1,7 % alle talousarvion. Sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuotot laskivat edellisvuodesta osin vuonna 2017 tehtyjen sijoitusmuotovaihdosten vuoksi 20.536,04 ja toteutunut sijoitustoiminta oli 37.853,17. Arvonalentumisia kirjattiin 26.699,36.
Oheisena seuraa tilinpäätösasiakirja (tasekirja). Seurakunnan tilinpäätös sisältää myös hautainhoitorahaston tilinpäätöksen. Kirkkoneuvoston tulee päättää tilinpäätöksen hyväksymisestä ja allekirjoittamisesta sekä jättämisestä tilintarkastajien tarkastettavaksi ja kirkkovaltuuston vahvistettavaksi. Kirkkovaltuusto vahvisti vuoden 2018 talousarvion hyväksymisen yhteydessä sitovuustasoksi osastotason. Talouspäällikön ehdotus: Kirkkoneuvosto: 1. hyväksyy ja allekirjoittaa vuoden 2018 tilinpäätöksen, 2. jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi, 3. esittää tilinpäätöksen kirkkovaltuuston vahvistettavaksi, 4. toteaa, että tilikauden tulos on 96.861,09, 5. toteaa, että hautainhoitorahaston tulos on 3.079,71, 6. esittää kirkkovaltuustolle, että tilikauden ylijäämäksi kirjataan 96.861,09 euroa, joka siirretään taseen oman pääoman tilille Edellisten tilikausien yli/alijäämä. Lausuntona kirkkovaltuustolle seurakunnan taloudellisesta tilanteesta kirkkoneuvosto toteaa, että vaikka tämä tilikausi oli ylijäämäinen, niin kirkkoneuvoston mielestä seurakunnan talouden tasapainon varmistamiseksi jatkossa tulee ryhtyä toimiin. (Liite nro 2) Kirkkoneuvoston päätös: Liite nro 2 Ehdotuksen mukaan. : * * * * * Kirkkovaltuusto vahvisti vuoden 2018 tilinpäätöksen ja päätti, että tilikauden ylijäämä 96.861,09 siirretään taseen oman pääoman tilille Edellisten tilikausien yli/alijäämä. Kirkkovaltuusto myönsi tilivelvollisille vastuuvapauden vuodelta 2018 puheenjohtajan todettua, että tilintarkastajien alkuperäinen tilintarkastuskertomus on saman sisältöinen kuin valtuuston jäsenille jaettu tilintarkastuskertomus. Liite nro 2. 24. Valitusosoitus Liite nro 3.
25. Kokouksen päättäminen Kokouksen päätteeksi veisattiin yhdessä iltavirtenä virsikirjasta virsi numero 555. Puheenjohtaja liitti pöytäkirjaan koosteen lapsivaikutusten arvioinnista ja päätti kokouksen klo 19.53 Kooste päätöksen valmistelussa suoritetusta lapsivaikutusten arvioinnista: Kirkkojärjestyksen 23:3 perusteella seurakunnan on arvioitava päätöksenteossaan päätösten vaikutukset lapsiin. Kirkkojärjestys 23:3 : Lapsen edun edistämiseksi kirkollisen viranomaisen on päätöksen valmistelussa arvioitava ja otettava huomioon sen vaikutukset lapsiin. Vaikutusten arvioinnin tekee se viranomainen, joka käsittelee asiaa ensimmäisenä. Lapsella tarkoitetaan alle 18-vuotiasta. Päätösten valmistelussa on arvioitu, että tämän kokouksen päätöksillä ei ole erityisiä lapsivaikutuksia.