EUROOPAN YHTEISÖJEN Luxemburg, 11. marraskuuta 2003 TUOMIOISTUIN MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO Nro 22 YHTEENVETO Luvun 10 "Toimielimen jäsenet" Momentin 109 "Toimielinten jäsenten palkkajärjestelyyn tehtävät muutokset" Alamomentilta 1090 "Korjauskertoimet" - 80.000 euroa Alamomentilta 1091 "Alustava varaus palkkajärjestelyn mahdollisiin mukautuksiin" - 271.000 euroa Luvun 11 "Palveluksessa oleva henkilöstö" Momentin 110 "Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat, joilla on henkilöstön määrää kuvaavaan taulukkoon otettu toimi" Alamomentilta 1100 "Peruspalkat" - 3.067.000 euroa Alamomentilta 1101 "Perhelisät" - 1.200.000 euroa Momentin 111 "Muu henkilöstö" Alamomentilta 1110 "Ylimääräiset toimihenkilöt" - 950.000 euroa Momentin 118 "Tehtävien aloittamiseen, päättymiseen ja toisiin tehtäviin siirtymiseen liittyvät korvaukset ja kulut" Alamomentilta 1182 "Asettautumiskorvaukset, uudelleenasettautumiskorvaukset ja toisiin tehtäviin siirtymiseen liittyvät korvaukset" - 1.200.000 euroa Alamomentilta 1183 "Muuttokulut" - 850.000 euroa Alamomentilta 1184 "Väliaikaiset päivärahat" - 650.000 euroa
- 2 Momentin 119 "Virkamiesten ja muun henkilöstön palkkojen mukauttaminen" Alamomentilta 1190 "Korjauskertoimet" - 1.125.000 euroa Alamomentilta 1191 "Alustavat varaukset" - 1.668.896 euroa Luvun 20 "Investoinnit kiinteään omaisuuteen, kiinteistöjen vuokraus ja niihin liittyvät kulut" Momentilta 203 "Siivous ja ylläpito" - 660.404 euroa Luvun 20 "Investoinnit kiinteään omaisuuteen, kiinteistöjen vuokraus ja niihin liittyvät kulut" Momentin 200 "Vuokrat" Alamomentille 2001 "Vuokra/ostosopimukseen perustuvat maksut" + 9.622.300 euroa Momentille 204 "Tilojen kunnostus" + 2.100.000 euroa
- 3 EUROOPAN YHTEISÖJEN Luxemburg, 11. marraskuuta 2003 TUOMIOISTUIN MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO Nro 22 Luvun 10 "Toimielimen jäsenet" Momentin 109 "Toimielinten jäsenten palkkajärjestelyyn tehtävät muutokset" Alamomentilta 1090 "Korjauskertoimet" - 80.000 euroa Talousarviomääräraha 240.000 Lisätalousarvio nro 5/2004 10.000 250.000 Kirjatut maksusitoumukset - 170.000 Käytettävissä olevat määrärahat + 80.000 Siirto - 80.000 Uuden henkilöstösäännön tultua voimaan 1.5.2004 korjauskertoimia on alennettu, mikä selittää määrärahojen ylijäämän. Alamomentilta 1091 "Alustava varaus palkkajärjestelyn mahdollisiin mukautuksiin" - 271.000 euroa Talousarviomääräraha 265.000 Lisätalousarvio nro 5/2004 6.000 271.000 Kirjatut maksusitoumukset - 0 Käytettävissä olevat määrärahat + 271.000 Siirto - 271.000
- 4 Alamomentille 1091 kirjatut määrärahat arvioitiin käyttäen perusteena palkkojen mukautusta 2,5 prosentilla taannehtivasti 1.7.2004 lähtien. Komissio on esittänyt kuitenkin palkkojen mukautusta 0,7 prosentilla. Kun otetaan huomioon se, että luvun 10 muille alamomenteille kirjatut määrärahat riittävät kyseisen yleiskorotuksen maksamiseen, koko alamomentille 1090 kirjattu määräraha voidaan käyttää muihin tarkoituksiin. Luvun 11 Momentin 110 "Palveluksessa oleva henkilöstö" "Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat, joilla on henkilöstön määrää kuvaavaan taulukkoon otettu toimi" Alamomentilta 1100 "Peruspalkat" - 3.067.000 euroa Talousarviomääräraha 92.002.109 Lisätalousarvio nro 5/2004 1.819.200 Määrärahojen siirto nro 7-75.000 93.746.309 Kirjatut maksusitoumukset - 89.800.000 Käytettävissä olevat määrärahat + 3.946.309 Siirto - 3.067.000 Alamomentteihin 1100 ja 1101 liittyvät yhteiset perustelut Kun otetaan huomioon vuoden loppuun mennessä palvelukseen otettavien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden määrä, valtaosa vuoden 2004 talousarvioin puitteissa luoduista viroista täytetään 31.12. mennessä. Johtuen kuitenkin eräistä viivästyksistä rekrytoitaessa laajentumista varten uusia virkamiehiä ja väliaikaisia toimihenkilöitä, vuoden 2004 talousarviota laadittaessa tehtyä suunnitelmaa ei ole voitu täysin noudattaa. Tämän johdosta kyseisiltä alamomenteilta jää käyttämättä määrärahoja, jotka voidaan käyttää muihin tarkoituksiin. Määrärahojen arvioissa on otettu huomioon myös joulukuussa 2004 toteutettava 0,7 prosentin suuruinen palkkojen mukautus, jota sovelletaan taannehtivasti 1.7.2004 lähtien. Alamomentilta 1101 "Perhelisät" - 1.200.000 euroa Talousarviomääräraha 7.502.923 Lisätalousarvio nro 5/2004 182.000 7.684.923 Kirjatut maksusitoumukset - 6.277.000 Käytettävissä olevat määrärahat + 1.407.923 Siirto - 1.200.000
- 5 Momentin 111 "Muu henkilöstö" Alamomentilta 1110 "Ylimääräiset toimihenkilöt" - 950.000 euroa Talousarviomääräraha 3.664.000 Lisätalousarvio nro 5/2004 117.000 3.781.000 Kirjatut maksusitoumukset - 2.760.000 Käytettävissä olevat määrärahat + 1.021.000 Siirto - 950.000 Alamomentille 1110 kirjatuilla määrärahoilla oli tarkoitus rahoittaa yhtäältä laajentumiseen ja toisaalta juokseviin toimintoihin liittyvät tarpeet. Laajentumiseen liittyvillä määrärahoilla oli tarkoitus rahoittaa tiettyjen käännös- ja rekrytointitehtävissä toimivien henkilöiden palvelukseenotto ennen 1.5.2004. Lukuun ottamatta kuitenkin niitä 53 ylimääräistä toimihenkilöä, jotka on otettu käännöspalvelun palvelukseen 1.10.2003 lähtien uusien kieliosastojen ydinryhmien muodostamiseksi, vuoden neljän ensimmäisen kuukauden kuluessa laajentumista varten palvelukseen otettujen muiden toimihenkilöiden määrä on ennalta suunniteltua alhaisempi, mikä selittää määrärahojen ylijäämän. Jäljellejääneillä määrärahoilla oli tarkoitus kattaa juoksevat tarpeet. Momentin 118 Alamomentilta 1182 "Tehtävien aloittamiseen, päättymiseen ja toisiin tehtäviin siirtymiseen liittyvät korvaukset ja kulut" "Asettautumiskorvaukset, uudelleenasettautumiskorvaukset ja toisiin tehtäviin siirtymiseen liittyvät korvaukset" - 1.200.000 e Talousarviomääräraha 1.850.000 Lisätalousarvio nro 5/2004 130.000 1.980.000 Kirjatut maksusitoumukset - 703.525 Käytettävissä olevat määrärahat + 1.276.475 Siirto - 1.200.000 Alamomentille 1182 kirjatuilla määrärahoilla oli pääasiallisesti tarkoitus kattaa laajentumisen yhteydessä palvelukseen otettujen virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden asettautumisesta aiheutuvat kulut. Niillä virkamiehillä, jotka on voitu rekrytoida vasta toukokuusta 2004 lähtien, on kuitenkin oikeus asettautumiskorvauksen saamiseen vasta vakinaistamisensa yhteydessä, eli yhdeksän kuukauden koeajan päätyttyä vuonna 2005. Väliaikaisilla toimihenkilöillä, joista valtaosa on otettu palvelukseen lyhyeksi ajaksi odotettaessa kilpailujen läpäisseiden henkilöiden palvelukseen ottamista, on oikeus ainoastaan osaan kyseisestä korvauksesta. Kaikista näistä syistä talousarvion kyseisiltä alamomenteilta jää käyttämättä määrärahoja, jotka voidaan käyttää muihin tarkoituksiin.
- 6 Alamomentilta 1183 "Muuttokulut" - 850.000 euroa Talousarviomääräraha 1.060.000 Kirjatut maksusitoumukset - 146.350 Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) - 44.470 Käytettävissä olevat määrärahat + 869.180 Siirto - 850.000 Virkamiehet voivat saada korvauksen muuttokuluistaan vasta vakinaistamisensa jälkeen. Kaikkien toukokuun 2004 jälkeen palvelukseen otettujen virkamiesten osalta kyseinen oikeus syntyy vuonna 2005, mikä selittää määrärahojen ylijäämän. Alamomentilta 1184 "Väliaikaiset päivärahat" - 650.000 euroa Talousarviomääräraha 2.845.000 Lisätalousarvio nº 5/2004 67.000 2.912.000 Kirjatut maksusitoumukset - 2.220.000 Käytettävissä olevat määrärahat + 692.000 Siirto - 650.000 Johtuen eräistä viivästyksistä laajentumista varten palvelukseen otettavien uusien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden rekrytoinnissa, kyseiselle alamomentille kirjattuja määrärahoja ei käytetä kokonaisuudessaan, mikä selittää määrärahojen ylijäämän. Momentin 119 "Virkamiesten ja muun henkilöstön palkkojen mukauttaminen" Alamomentilta 1190 "Korjauskertoimet" - 1.125.000 euroa Talousarviomääräraha 2.087.000 Lisätalousarvio nro 5/2004 101.000 2.188.000 Kirjatut maksusitoumukset - 1.010.139 Käytettävissä olevat määrärahat + 1.177.861 Siirto - 1.125.000 Uuden henkilöstösäännön tultua voimaan 1.5.2004 korjauskertoimia on alennettu, mikä selittää määrärahojen ylijäämän.
- 7 Alamomentilta 1191 "Alustavat varaukset" - 1.668.896 euroa Talousarviomääräraha 1.628.896 Lisätalousarvio nº 5/2004 40.000 1.668.896 Kirjatut maksusitoumukset - 0 Käytettävissä olevat määrärahat + 1.668.896 Siirto - 1.668.896 Alamomentille 1191 kirjatut määrärahat arvioitiin käyttäen perusteena palkkojen mukautusta 2,5 prosentilla taannehtivasti 1.7.2004 lähtien. Komissio on esittänyt kuitenkin palkkojen mukautusta 0,7 prosentilla. Kun otetaan huomioon se, että luvun 11 muille alamomenteille kirjatut määrärahat riittävät kyseisen yleiskorotuksen maksamiseen, koko alamomentille 1190 kirjattu määräraha voidaan käyttää muihin tarkoituksiin. Luvun 20 "Investoinnit kiinteään omaisuuteen, kiinteistöjen vuokraus ja niihin liittyvät kulut" Momentilta 203 "Siivous ja ylläpito" - 660.404 euroa Talousarviomääräraha 3.511.000 Määrärahojen siirto nro 9-339.000 3.172.000 Kirjatut maksusitoumukset - 2.227.877 Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) - 283.123 Käytettävissä olevat määrärahat + 661.000 Siirto - 660.404 Vuoden 2004 talousarviota laadittaessa lisämäärärahoja varattiin laajentumisen johdosta tarpeellisten uusien toimistotilojen rahoitusta varten. Vuokrattujen tilojen lopullinen määrä oli kuitenkin alhaisempi kuin se, jonka perusteella vuoden 2004 talousarvioesitys laadittiin. Olemassa olleisiin määrärahoihin sovellettiin 0,58 suuruista kerrointa (jonka mukaan uudet tilat vastasivat 58 prosenttia aikaisemmista tiloista), kun taas vuoden 2005 talousarvion yhteydessä käytettiin lopullisiin tietoihin perustuvaa kerrointa, jonka suuruus on 0,42. Tältä alamomentilta ylijäävä määräraha on seurausta mainitusta vuonna 2004 tapahtuneesta yliarvioinnista ja se voidaan käyttää muihin tarkoituksiin.
- 8 Luvun 20 "Investoinnit kiinteään omaisuuteen, kiinteistöjen vuokraus ja niihin liittyvät kulut" Momentin 200 "Vuokrat" Alamomentille 2001 "Vuokra/ostosopimukseen perustuvat maksut" + 9.622.300 euroa Talousarviomääräraha 22.640.000 Määrärahojen siirto nro 20 3.777.700 26.417.700 Kirjatut maksusitoumukset - 22.640.000 Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) - 13.400.000 Riittämättömät määrärahat - 9.622.300 Siirto + 9.622.300 Kyseisellä alamomentilla on tarkoitus kattaa vuokra/ostosopimukseen perustuvat maksut, jotka on suoritettava Luxemburgin viranomaisille Palais-rakennuksen A-, B- ja C-lisärakennusten johdosta ja joiden määrä yhteisöjen tuomioistuimen ja Luxemburgin viranomaisten välisen sopimuksen määräysten mukaan on 10.040.000 euroa. Lisäksi tuomioistuimen vuoden 2005 talousarvion kokonaismäärän alentamiseksi taloudellisesti vaikeassa tilanteessa rahoitusnäkymien otsakkeen V osalta, vuoden 2004 talousarvioon kirjattiin ylimääräinen 12.600.000 euron määrä, jolla oli tarkoitus ennakoida vuonna 2005 maksettavaksi tulevia maksuja, ja tämän seurauksena vuoden 2005 talousarvion alamomentille 2001 ei kirjata mitään määrärahoja. Lisäksi tuomioistuimen hallinnon vakiintuneiden toimintatapojen mukaisesti kyseiselle alamomentille osoitettiin kunkin varainhoitovuoden lopussa ylijääneitä määrärahoja, jotta voitaisiin suorittaa aikaistetusti koko seuraavana vuonna maksettavaksi tuleva maksu tai osa siitä, millä mahdollistetaan lisärakennusten lopullisen hankinta-ajankohdan aikaistaminen. Tämän hetkisten arvioiden mukaan se kokonaismäärä, joka on vielä suoritettava Luxemburgin viranomaisille, jotta kyseisten viranomaisten ja yhteisöjen tuomioistuimen välisessä sopimuksessa olevaa ostomahdollisuutta voidaan käyttää, on 13.400.000 euroa. Mainittuun määrään sisältyy muun muassa 2.600.000 euron suuruiset kulut, jotka liittyvät Luxemburgin viranomaisten vuoden 2004 alussa suorittamiin kunnostustöihin osana laajentumisvalmisteluja. Kyseinen määrä koostuu kahdesta osasta. Ensimmäinen osa, jonka määrä on 1.000.000 euroa, liittyy istuntosalien teknisiin parannustöihin uusien tulkkaustilojen asentamiseksi. On huomattava, että yhteisöjen tuomioistuimella on tämän johdosta tekninen valmius vastata tulkkauksesta kaikilla virallisilla kielillä. Toinen osa liittyy muutostöihin, jotka olivat tarpeen tilojen tarjoamiseksi 20 uuden tuomarin kabineteille 1.5.2004 lähtien. Tehdyn ratkaisun mukaan uudet tuomarit sijoitettiin olemassa olevien tuomareiden kabinettien ja istuntosalien välittömään läheisyyteen siihen osaan rakennusta, jossa tuohon saakka oli sijainneet hallinnolliset yksiköt (joka puolestaan on siirretty uuteen, tuomioistuimen tiloista erillään olevaan hallintorakennukseen). Kuten tulkkaustiloista aiheutuneiden kulujenkin osalta, Luxemburgin viranomaiset ovat vastanneet mainittujen parannustöiden aiheuttamista kuluista. On huomattava, että tuomioistuimen ja Luxemburgin viranomaisten välisen vuokra/ostosopimuksen mukaan vuokralaisen on suoritettava omistajalle tämän suorittamista parannustöistä aiheutuneet kustannukset, mikä selittää sen, että 2.600.000 euron suuruinen kokonaismäärä on sisällytettävä kyseisen vuokra/ostosopimuksen johdosta maksettavina oleviin määriin.
- 9 Varainhoitovuoden 2004 lopussa käytettävissä oleva merkittävä osa vapaita määrärahoja määrältään 9.622.300 euroa esitetään käytettäväksi 13.400.000 euron suuruisen määrän maksamiseen. Jäljelle jäävä osa, eli 3.777.700 euroa, saadaan siirtämällä määrärahoja alamomentilta 2000 "Vuokrat". Kyseiset määrärahat vapautuvat johtuen säästöistä, joita syntyy vuonna 2004 vuokrattujen kahden uuden hallintorakennuksen johdosta maksettavista vuokrista ja jotka ovat seurausta siitä, että lopulta vuokrattu toimistoala on alhaisempi kuin vuoden 2004 talousarviota laadittaessa arvioitu määrä (tältä osin on huomattava, että vuoden 2005 talousarvioon kyseiseen alamomenttiin kirjattuja määrärahoja on korjattu mainitun seikan huomioimiseksi). Ennakoitu maksu, joka voidaan suorittaa vuoden 2004 joulukuussa, mahdollistaa lopulta sen, että rakennusten lopullinen ostomenettely voidaan käynnistää, huomaten kuitenkin, että Luxemburgin viranomaisten ja tuomioistuimen välisen sopimuksen mukaan riippumaton asiantuntija laatii vuoden 2005 kuluessa lopullisen laskelman, jotta lopulliset taloudelliset seikat voidaan ottaa kokonaisuudessaan huomioon. Momentille 204 "Tilojen kunnostus" + 2.100.000 euroa Talousarviomääräraha 120.000 Määrärahojen siirto nro 9 339.000 459.000 Kirjatut maksusitoumukset - 119.456 Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) - 2.439.544 Riittämättömät määrärahat - 2.100.000 Siirto + 2.100.000 Yhteisöjen tuomioistuimen tietotekniikkaan liittyvät tilat ovat sijainneet vuodesta 1988 lähtien Erasmusrakennuksessa, joka on yksi kolmesta Palais-rakennukseen liityksissä olevista lisärakennuksista. Kyseiset tilat mitoitettiin 400 käyttäjän tarpeisiin. Käyttäjiä on tänään 1800, eikä noihin tiloihin ole mahdollista sijoittaa ilman merkittäviä muutoksia kaikkia niitä uusia järjestelmiä, joiden käyttöönotto on suunniteltu tapahtuvaksi vuonna 2005 ja sitä seuraavina vuosina. Arvioiden mukaan näiden muutosten kokonaiskustannukset ovat 880.000 euroa ja tästä huolimatta näin saavutettavien tilojen pinta-ala ei riittäisi kaikkien välttämättömien tietokonelaitteistojen sijoittamiseen. Nykyisiä teknisiä vaatimuksia vastaavien tilojen puutteessa tuomioistuimen tietokonetekniikkaosasto joutuisi näin ollen lykkäämään uusien tietokonejärjestelmien käyttöönottoa, jotta olemassa olevien toimintojen jatkuvuutta ei vaarannettaisi. Tuomioistuimen uuteen, rakenteilla olevaan Palais-rakennukseen on suunniteltu sijoitettavaksi uudet tilat tietotekniikkaa varten. Mainittu rakennus on käytettävissä kuitenkin aikaisintaan 2007 eikä tällä näin ollen voida vastata jo nyt esillä oleviin kiireellisiin tarpeisiin. Asianomaiset yksiköt ovat selvittäneet muita mahdollisuuksia, kuten tilapäisten tilojen vuokraamista, mutta nämä vaihtoehdot eivät ole kustannustehokkuutensa osalta tyydyttäviä. Näin ollen ehdotetaan, että Palais-rakennukseen suunnitelluista tietotekniikkaan liittyvistä tiloista luovutaan ja tilat sijoitetaan muihin osiin lisärakennuksia. Näillä muutostöillä, joiden kustannukseksi arvioidaan 1.415.000 euroa, voitaisiin aikaansaada 150 m 2 suuruiset pysyvät tilat sekä niiden läheisyyteen 110 m 2 suuruiset tilat teknisiin tarpeisiin. Lisäksi toissijaisia tietokonetiloja, jotka ovat tarpeen toimielimen tietoverkon hyvän toimivuuden takaamiseksi, on niin ikään kunnostettava arviolta 620.000 eurolla. Puheena olevan kuluerän kokonaismääräksi tulee näin 2.035.000 euroa eli pyöristettynä 2.100.000 euroa.
- 10 Toimivaltainen yksikkö on esittänyt julkisen tarjouspyynnön, joka johtaa täsmällisen aikataulun mukaisesti kustannusten sisällyttämiseen talousarvioon ennen 31.3.2005. Kun otetaan huomioon menettelyn oletettava eteneminen ennen 31.12.2004 toimielimelle ehdotetaan suoritettavaksi varainhoitoasetuksen 9 artiklan 2 kohdan a alakohdan mukainen määrärahojen siirto ennen 15.2.2005, jotta se voi toteuttaa sitoumuksen ennen 31.3.2005.