LOIMAAN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Joulukuu 2017/

Transkriptio

1 LOIMAAN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Joulukuu 2017/ TILINPÄÄTÖKSEN 2017 VALMISTELUTILANNE: Tulosennakointi vuodelle 2017 elää välillä -0,6 milj.euroa -1,0 milj.euroa ja on joka tapauksessa alijäämäinen. Vuoden 2017 tulos voi vielä olennaisesti poiketa ennusteesta (sivujen 2 ja 3 laskelmasta) johtuen kuntalaskutuksista ja kuntayhtymien tilinpäätöksistä. Vuoden 2017 tilinpäätökseen vaikuttavia kirjaamattomia eriä: Tilinpäätöskirjaukset ja joitakin vähäisiä jaksotuksia Kuntayhtymien vuoden 2017 loppuselvitykset mm. Pakollinen varaus mahdolliseen erityishuoltoltopiirin alijäämän kattamiseen, mikäli alijäämää ei saada kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä katetuksi. Vsshp:n käytön mukainen loppulasku Mahdolliset varaukset Joulukuun poistot ja vuoden 2017 uusien investointien poistot Joulukuun alv-oikaisut Joulukuun sisäiset erät (ei tulosvaikutusta) Konsernitilinpäätös, tytäryhteisöjen tiedot on pyydetty toimittamaan mennessä. Talousarviopoikkeamat raportoidaan erikseen toimintakertomusten yhteydessä. Tilinpäätöstilannetta seurataan tilinpäätöksen valmistumiseen asti kuukausiraportoinnin 2018 yhteydessä. 1

2 Tulosennuste 2017 ( ) vrt. ennakkotieto 2017 LOIMAAN KAUPUNKI ENNUSTE TULOSLASKELMA TP 2016 TA+M 2017 TPE 2017 TOT % Ennakkotieto TOT% TOIMINTATUOTOT Myyntituotot , ,8 Maksutuotot , ,8 Tuet ja avustukset , ,5 Muut toimintatuotot , ,3 TOIMINTATUOTOT , ,0 Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut , ,9 Palvelujen ostot , ,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,9 Avustukset , ,3 Muut toimintakulut , ,7 TOIMINTAKULUT , ,5 TOIMINTAKATE/Jäämä , ,8 Verotulot , ,0 Valtionosuudet , ,2 Rahoitustuotot ja -kulut , ,0 VUOSIKATE , ,6 Suunnitelman mukaiset poistot , ,9 Kertaluonteiset poistot TILIKAUDEN TULOS , ,1 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys ( , ,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,9 Loimaan Veden tulosvaikutus , ,4 TILIKAUDEN TULOS , ,

3 TULOSLASKELMA, toteuma (Vuoden 2017 seuranta, kirjanpitotilanne ) Loimaan kaupunki, tuloslaskelmavertailu (1000 euroa) TULOSLASKELMA TOT 2016 TOT 2017 Tot.muutos TP 2016 TA+M 2017 TA-muutos % Toteuma% Toteuma% Kustannuslaji (22.1) % (ero ta 2017/tp Toimintatuotot , ,4 100,0 98,0 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0, ,0 Tomintakulut , ,9 100,0 99,5 TOIMINTAKATE , ,4 100,0 99,8 VEROTULOT , ,4 100,0 100,0 VALTIONOSUUDET , ,5 100,0 100,2 Rahoitustuotot ja-kulut , ,9 100,0 69,0 VUOSIKATE , ,2 100,0 111,6 Poistot ja arvonalentumiset , ,2 100,0 113,9 TILIKAUDEN TULOS , ,0 100,0 125,1 Poistoeron muutos , ,5 100,0 101,7 TILIKAUDEN YLI-/ ALIJÄÄMÄ , ,7 100,0 126,9 LOIMAAN VEDEN TULOSVAIKUTUS , ,8 100,0-2368,4 YHTEENSÄ , ,1 100,0 137,

4 Toteuma toimielimittäin (kirjanpito ) Ulkoinen laskenta TP 2016 TOT 2017 Tot.muutos TP 2016 TA+M 2017 TA-muutos % Toteuma% Toteuma% Palvelukeskus % Kaupunginhallitus Tulot , ,0 100,0 57,3 Menot , ,6 100,0 103,9 Netto/ toimintakate , ,6 100,0 114,1 Hyvinvointivaliokunta Tulot , ,0 100,0 100,0 Menot , ,2 100,0 99,9 Netto/ toimintakate , ,5 100,0 99,8 Sivistysvaliokunta Tulot , ,7 100,0 107,4 Menot , ,4 100,0 98,3 Netto/ toimintakate , ,1 100,0 97,0 Elinympäristövaliokunta Tulot , ,4 100,0 93,9 Valmistus omaan käyttöö Menot , ,1 100,0 97,8 Netto/ toimintakate , ,6 100,0 99,1 Loimaan kaupunki Tulot , ,4 100,0 98,0 Menot , ,9 100,0 99,5 Netto/ toimintakate , ,4 100,0 99,8 * luottotappiot , Sisältyvät Loimaan kaupunki yhteensä riveille: Kaupunginvaltuusto Tulot 0 Menot , ,2 100,0 92,7 Tarkastuslautakunta Tulot 0 0 0, ,0 0,0 0,0 Menot , ,2 100,0 93,4 Keskusvaalilautakunta Tulot 94 0, ,0 100,0 #JAKO/0! Menot , ,0 100,0 85,6 Kaupunginhallitus menojen kasvu vuodesta 2016 johtuu elinvoimayksikön toiminnan aloittamisesta alkaen, tulojen alhainen toteuma Martinhakan myynnin viivästymisesta Sivistysvaliokunnan tulojen kasvu vuodesta 2016 johtuu kohdennettujen valtionosuuksien ja kotikuntakorvausten kertymästä Elinympäristövaliokunnan tulot kertymässä alle budjetoidun, erityisesti myyntivoitot, vuokrat ja yhdyskuntapalvelujen maksut

5 LAINAT JA KASSAVARAT Muutos Lainat heinä.16 elo.16 syys.16 loka.16 marras.16 joulu.16 tammi.17 helmi.17 maalis.17 huhti.17 touko.17 kesä.17 heinä.17 elo.17 syys.17 loka.17 marras.17 joulu.17 Joulu 17 -joulu16 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Loimaan Vedeltä Loimaan kaupunki heinä.16 elo.16 syys.16 loka.16 marras.16 joulu.16 tammi.17 helmi.17 maalis.17 huhti.17 touko.17 kesä.17 heinä.17 elo.17 syys.17 loka.17 marras.17 joulu.17 Joulu 17 -joulu16 LAINAMÄÄRÄ RAHAVARAT Leasingvastuut (vesi) Leasingvastuut (kaupunki) < 2500 < 2500 < 2500 < 2500 < heinä.16 elo.16 syys.16 loka.16 marras.16 joulu.16 tammi.17 helmi.17 maalis.17 huhti.17 touko.17 kesä.17 heinä.17 elo.17 syys.17 loka.17 marras.17 joulu

6 VEROTULOT JA VALTIONOSUUDET Verotulot (1000 ) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöverosta Yhteensä Verotulot (1000 ) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöverosta Yhteensä Tammikuun 2017 verotilityksestä puuttuu osa työnantajasuorituksista (järjestelmämuutoshäiriöitä). EROTUS Valtionos 2016 (1000 ) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Peruspalvelujen vo Verotulotäydennys Opetus- ja kulttuuritoimen muut vo Yhteensä Valtionos (1000 ) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Peruspalvelujen vo Verotulotäydennys Opetus- ja kulttuuritoimen muut vo Yhteensä Lukion toiminta ja valtionosuudet Novidalle alkaen EROTUS

7 Erikoissairaanhoidon kustannukset / marraskuun raportin tiedot Toteuma-arvio ( ) perustuu vuosien toteutumatietoihin sekä 1-11/2017 käyttöön perustuviin tietoihin. -Ensihoidon kustannukset ovat 1-11/2017 toteutuman mukaisesti -3,3 % vuoden 2016 kustannuksia pienemmät. -Hoitojaksojen kustannukset ovat 1-11/2017 toteutuman mukaisesti -14,4 % vuoden 2016 kustannuksia pienemmät. -Plk-käyntien kustannukset ovat 1-11/2017 toteutuman mukaisesti -3 % vuoden 2016 kustannuksia pienemmät. -Kalliin hoidon kustannukset ovat sairaanhoitopiirin budjetoimalla tasaerälaskutuksen mukaisella tasolla eli euroa. -Erityisvelvoitteiden kustannukset ovat sairaanhoitopiirin budjetoimalla tasaerälaskutuksen mukaisella tasolla eli euroa. Arvio A: Kalliin hoidon kustannusten tasaus on sairaanhoitopiirin budjetoimalla tasolla eli 1,3 milj. euroa. Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on tällöin 21,1 milj. euroa eli kaupungin vuoden 2017 talousarviossa budjetoidun mukainen. Arvio B: Kalliin hoidon kustannusten tasaus on vuosien (pl. 2014) keskimääräisellä tasolla eli 1,0 milj. euroa. Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on tällöin 21,4 milj. euroa. Budjettivaje eli lisätarve on 0,3 milj. euroa. Arvio C: Kalliin hoidon kustannusten tasaus vähenee sairaanhoitopiirin vuoden 2017 talousarvion mukaista tasausmaksun alentamista vastaavasti noin 33 %. Kalliin hoidon kustannusten tasaus on tällöin arvioitu 0,8 milj. euroksi. Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on tällöin 21,6 milj. euroa. Budjettivaje eli lisätarve on 0,5 milj. euroa. Arvio D: Kalliin hoidon kustannusten tasaus on arvioitu 0,4 milj. euroksi. Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on tällöin 22,0 milj. euroa. Budjettivaje eli lisätarve on 0,9 milj. euroa. Arvio E: Kalliin hoidon kustannusten tasaus on 1-11/2017 toteutuman mukaisella tasolla eli euroa. Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on tällöin 21,45 milj. euroa eli 0,37 milj. euroa kaupungin vuoden 2017 talousarviossa budjetoimaa suurempi. Budjettivaje eli lisätarve on 0,37 milj. euroa. Arvio F: Vuoden 2017 lopullinen käyttö ja toteutuma on sairaanhoitopiirin budjetoimalla 23,5 milj. euron tasolla. Budjettivaje ja lisätarve 2,4 milj. euroa

8 Erikoissairaanhoidon toteumavaihtoehdot lukuina 2017/marraskuun tiedoin VSSHP KUSTANNUKSET TOTEUMAVAIHTOEHDOT: Käytön mukainen tot tot TP 2016 TA2017 TOT% Muutos-% A. A. B. B. C. C. D. D: E. E. F. F Ensihoito ,7-3,3-3, , , , , , Hoitojaksot ,9-14,4-9, , , , , , Kallishoito ,0-75,6 10, , , , , , PKL-käynnit ,5-3,0-1, , , , , , YHTEENSÄ ,3-4,1-5, , , , , , Kalliinhoidon t Erityisvelvoite YHTEENSÄ LOIMAAN TALOUSARVIO LOIMAA YHT EROTUS Lokakuun arvioinnissa ennakoitaan, että terveys- ja hoivapalveluiden kokonaismääräraha on riittävä, mikäli erikoissairaanhoidon palvelujen oston ylitystarve pysyttelee alle 0,6 milj.eurossa. Tasaerälaskutus = VSSHP:n ta 2017 /12 kuukaudella Loimaan käytön poikkema erikoissairaanhoidossa suhteessa tasaerälaskutukseen (%) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu ,8-2,5-1,2-0,6-1,8-1,8-5 -4,9-3,3-3 -2,5-4, ,5-13,9-4,2-4,7-4,8-4,6-8,1-8 -8,6-9,1-8,1 Talousarviossa pysyminen edellyttää noin -10 % poikkeamaa tasaerälaskutuksesta

9 Seurannassa TALOUSARVION SEURANTA Tulosennusteen vaihteluväli on -0,6 - -1,0 milj.euroa. Talouden sopeuttamistoimenpiteiden 2017 vaikutuksista raportoidaan erikseen. Martinhakan myynti siirtyi vuodelle 2018 Vuoden 2017 tilinpäätöksessä on varauduttava purkautuvien kuntayhtymien taseen alijäämien kattamiseen omistusosuuksien suhteessa ( vain erityishuoltopiirin tase oli alijäämäinen. Loimaan osuus alijäämästä oli euroa), huomioitava tilinpäätöksissä 2017 ja TOIMINNAN KEHITYS Työllistämispalvelut siirtyvät kaupunginhallitukselle alkaen. Kaupunginhallituksen linjaukset on pantu toimeen ja asetetun työllisyystyöryhmän muistio on valmis. Kaupunginhallituksessa on työllisyysasiat teemana RISKIT Sisäilmaongelmien korjaus ja sisäilmaongelmista aiheutuvien riskien hallinta ( korjauskulut, romutuspoistot, väistötilojen kulut, palvelujen järjestelyt, ja yksittäiset sairauspoissaolot). Tilojen romutuspoistot olisi tehtävä heti, kun tiedossa on kiinteistön käytöstä poisto tai myynti alle tasearvon. Vänniläntien rivitalojen jäännösarvot euroa on poistettu syyskuun poistojen yhteydessä. Erikoisairaanhoidon määrärahan käyttöarvio on marraskuun laskelmien perusteella 0,4 milj.euroa yli budjetoidun, 4. TALOUSSUUNNITTELU Talousarvio ja taloussuunnitelma päätetty kaupunginvaltuustossa Käyttösuunnitelmat käsitellään tammikuun aikana valiokunnissa

10 Henkilöstön poissaolojen hallinta Keskeytykset 2015 kertymä asti %-2015 toteumasta 2016 kertymä asti %-2016 toteumasta Henkilöt joulukuussa Sairauslomat kpv , ,1 261 Tapaturmat kpv , ,8 10 Terveysperusteisten poissaolojen palkkakustannus Ilman sivukuluja , ,5 Kuntoutustuki kpv , ,3 7 Talkoovapaat kpv , ,4 31 Talkoovapaat sivukuluineen euroa , ,8 * sairauslomat sisältää vapaa-ajan tapaturmat ** tapaturmat sisältää työtapaturmista aiheutuneet poissaolot

11 Työvoiman käyttö Työvoiman käytön seuranta Tammi-joulukuu Tammi-joulukuu %-muutos Työvoiman käyttö, htv 1144, ,32 0,5 Työpanos, htv 856,86 857,67 0,1 Työpanoksen osuus, % 74,89 74,62-0,4 Vakituisten osuus, % 80,64 79,90-0,9 Avoimen vakanssin hoitajien osuu 0,89 0,40-55,1 Sijaisten osuus, % 12,58 12,30-2,2 Määräaikaisten osuus, % 5,19 5,90 13,7 Työllistettyjen osuus, % 0,26 1,00 284,6 Muut(mm. oppisop, projektit) 0,44 0,50 13,6 Sairauspoissaolot, % 5,39 3,50-35,1 Tapaturmapoissaolot, % 0,25 0,30 20,0 Terminologiaa: Työvoiman käyttö, htv = teoreettinen henkilötyövuosi (ei ole vähennetty virkavapaita). Osa-aikaisen htv on laskettu työajan suhteessa Työpanos,htv = 2 kk:n htv:stä (kokoaikaisella 0,1616) on vähennetty kaikki palkalliset ja palkattomat virkavapaat Työpanoksen osuus,% = montako % työpanos on teoreettisesta htv:stä Vakituisten yms. muut osuudet, % on laskettu kuun viimeisen päivän koko henkilökunnan määrästä (1081) Poissaoloissa on verrattu sairauskalenteripäivien määrää kokonaiskalenteripäiviin (64473 pv)esim 2040 pv/644,

12 Henkilöstömäärä toimielimittäin MARRASKUU 2017-JOULUKUU 2017 Palvelukeskus Kaupunginhallitus Hyvinvointivaliokunta Sivistysvaliokunta Elinympäristövaliokunta Vesi liikelaitos Ko ko aikaiset V akinaiset V akinaiset M ääräaikai set M ääräaikai set Osa-aikaiset V akinaiset V akinaiset M ääräaikai set M ääräaikai set T yö llistetyt T yö ll T yö ll Ero tus YHTEENSÄ Muutos edelliseen kuukautee -5 1 Luvuissa on mukana myös palkattomilla vapailla olevat, joista joillakin on sijaiset palkattuna Ei sisällä sivutoimisia tuntiopettajia * Joulukuun 2017 lopussa oli pitkillä palkallisilla ja palkattomilla vapailla yhteensä 74 henkilöä. Vapaa / henkilöittäin Sairausloma (palkaton) Työtapaturma (palkaton) Kuntoutustuki (palkaton) Perhevapaat (palkallinen ja palkat Vuorotteluvapaa (palkaton) Opintovapaa (palkaton) Muu palkaton vapaa YHTEENSÄ

13 Henkilöstökehityksen aikajana Palvelukeskus Kaupunginhallitus Hyvinvointivaliokunta Sivistysvaliokunta Elinympäristövaliokunta Vesi liikelaitos YHTEENSÄ Muutos edelliseen seurantaan k * ei sisällä sivutoimisia tuntiopettajia Kaupunginhallitus Hyvinvointivaliokunta Sivistysvaliokunta Elinympäristövaliokunta Vesi liikelaitos YHTEENSÄ

14 Palkkakertymän seuranta kuukausittain Heinäkuun 2017 lomarahat palkkasummasta olivat t.euroa (v t.euroa) vuosi 2016 tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Hall.pk Sote.pk** Siv.pk Tek+ymp.pk Yhteensä Kum.seuran Kum.seuranta Ero vuosi 2017 tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä Kaupunginh Hyvinvointi Sivistysvali Elinympäris Yhteensä Kum.seuran Kum.seuranta Ero Kiky-ratkaisun henkilöstökuluja pienentävä vaikutus heinäkuun lomarahoista oli 0,5 milj.euroa. Terveyspalveluissa on käytetty työvoiman vuokraukseen 0,384 milj.euroa

15 Työllisyyden ja asukasluvun kehitys Asukasmäärä Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Työttömyysaste työvoimasta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu ,8 9,8 9,6 9 8,4 9,3 10,5 9,1 9,1 8,7 9,8 10, ,6 10,3 9,3 8,7 8,5 9,6 10,5 9,3 9,5 9,7 10,1 11, ,5 11,7 10,8 10,3 10,4 11,2 11,7 10,5 9, ,7 12, ,4 11,9 10,9 10,1 9, ,6 10 9,2 9,8 9,8 11, ,1 10 9,5 8,6 8,7 10,2 10,4 9,1 8,2 8,5 8,6 Työttömien määrä(henkilöä) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Alle 25-vuotiaita (henkilöä) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Pitkäaikaistyöttömät Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Avoimet työpaikat 2016 (uusi seurantakohde) Joulukuun työllisyyskatsaus Tiedot käytettävissä to Väestötiedot päivitetään

16 Loimaan osarahoittama työmarkkinatuki Vuoden 2017 tukimenot euroa (2016/ ) Aika Saajat Maksetut etuudet, Korvatut päivät Loimaan osuus, Työmarkkinatuen Loimaan osuus,