23 Valtuutettu Hannu Linnan aloite, joka koskee talousarvion laatimisprosessia ja -periaatteita

Transkriptio

1 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 1 23 Valtuutettu Hannu Linnan aloite, joka koskee talousarvion laatimisprosessia ja -periaatteita Valtuutettu Hannu Linna jätti aloitteen yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa (ykv ). Aloitteessa hän esittää, että vuoden 2014 aikana talousarvion laatimisprosessi ja periaatteet käydään läpi ja uudistetaan tarvittaessa kirkkohallituksen ohjeita noudattaen. Uudistamisen tavoitteena tulee olla mahdollisimman realistisen kuvan antaminen talouden kehittymisestä päätöksenteon pohjaksi. Toiminta- ja taloussuunnitelman sekä talousarvion keskinäinen riippuvuus tulee olla selvästi todennettavissa. Yhteinen kirkkoneuvosto asetti työryhmän (ykn ) käymään läpi talousarvion laatimisprosessia ja periaatteita. Työryhmään valittiin virkansa puolesta talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, joka toimi koollekutsujana ja pääkirjanpitäjä Sinikka Manni sekä yhteisen kirkkoneuvoston edustajana Merja Piipponen ja Erik Sjöberg. Työryhmä on kokouksessaan tarkistanut laatimisprosessin ja laatimisperiaatteet kirkkohallituksen ohjeiden valossa. Työryhmä toteaa pitkän keskustelun jälkeen, että talousarvion laatimisessa Vaasan seurakuntayhtymässä noudatetaan kirkkohallituksen asettamia vaatimuksia ja ohjeita. Työryhmä toteaa kuitenkin, että mahdollisimman realistisen kuvan antamiseksi talouden kehittymisestä päätöksenteon pohjaksi tulisi talousarvion yhteydessä informoida palkkakulujen realistisesta mahdollisesta toteuttamisesta historiallisten faktojen perusteella. Palkkakulut ovat n. 63 % seurakuntayhtymän kuluista. Ohjeiden mukaan talousarviossa otetaan virat ja työsuhteet 100-prosenttisesti huomioon. Todellisuudessa syntyy toiminnan ja henkilöstötilanteen takia osittain ennustettavia poikkeuksia, useimmiten säästöjä. Työryhmä ehdottaa, että erillinen raportti palkkakulujen todennäköisestä realistisesta ennusteesta annetaan yhteiselle kirkkovaltuustolle talousarvion yhteydessä. (yht. kn ) Työryhmän raportti esitetään yhteiselle kirkkovaltuustolle. Aloite katsotaan näin loppuun käsitellyksi. 1. Työryhmän raportti merkittiin tiedoksi. 2. Aloite katsottiin näin loppuun käsitellyksi. Päätöksestä antaa tarvittaessa lisätietoja talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, puh

2 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 2 24 Valtuutettu Heikki Hurtigin aloite joka koskee keskeisiä mittareita tilinpäätöksistä Yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa (ykv ) valtuutettu Heikki Hurtig jätti aloitteen. Aloitteessa hän esittää, että valtuuston jäsenille annetaan yhdellä tai korkeintaan kahdella A4:lla 8-10 vuoden ajalta yhteenveto, jossa esitetään keskeisiä mittareita tilinpäätöksistä. Mittareista osa voisi olla samoja kuin em. liitteessä esitetyt. Joidenkin lukujen osalta on syytä esittää talousarviosumma, toteutunut luku ja ero. Moneen mittariin riittää pelkkä toteutunut luku, esimerkkinä vaikkapa euroa per jäsen luvut tai kassavarojen määrä. Yhteinen kirkkoneuvosto asetti työryhmän (ykn ) laatimaan 8 10 vuoden ajalta yhteenveto, jossa esitetään keskeisiä mittareita tilinpäätöksistä. Työryhmään valittiin virkansa puolesta talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, joka toimi koollekutsujana ja pääkirjanpitäjä Sinikka Manni sekä yhteisen kirkkoneuvoston edustajana Merja Piipponen ja Erik Sjöberg. Työryhmä on kokouksessaan keskustellut asiasta ja tutustunut aloitteentekijän Heikki Hurtigin ehdotukseen mahdollisista tunnusluvuista. Työryhmä toteaa, että aikaisemmista toteutuneista vertailuluvuista olisi hyötyä seurakuntayhtymän lähihistorian kokonaiskuvan hahmottamiseen. Tänään talousarvioon on liitetty ote koko kirkon ja eräiden seurakuntien talousluvuista edellisen tilivuoden ajalta. Työryhmä ehdottaa, että aloitteen mukaisia tunnuslukuja liitetään talousarvioon 8 edeltävän vuoden ajalta. Kysymykseen voi myös tulla muita tunnuslukuja. (yht. kn ) Työryhmän raportti esitetään yhteiselle kirkkovaltuustolle. Aloite katsotaan näin loppuun käsitellyksi. 1. Työryhmän raportti merkittiin tiedoksi. 2. Aloite katsottiin näin loppuun käsitellyksi. Päätöksestä antaa tarvittaessa lisätietoja talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, puh

3 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 3 25 Ruokapankin lisämäärärahan hyväksyminen vuoden 2014 talousarvioon Ruokapankin jatkotoiminnasta saatiin vahvistus vuoden 2014 puolella. Päätöksen mukaan ruokapankin projektisihteeri jatkaa toimessaan. Talousarvion kustannuspaikalle 330 (ruokapankki) on tämän takia varattava palkkamäärärahat sivukuluineen. Laskettu palkkamäärä on euroa, sotu-kustannukset euroa ja eläkemaksut euroa eli yhteensä euroa. (yht. kn ) Yhteinen kirkkoneuvosto esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se myöntää lisämäärärahaa ruokapankin kustannuspaikalle 330. Määräraha katetaan vuoden 2014 taloushallinnon palkkakulujen säästöillä. Päätösehdotus hyväksyttiin. Päätöksestä antaa tarvittaessa lisätietoja talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, puh

4 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 4 26 Haudan koskemattomuusajan muuttaminen Vähänkyrön hautausmaan hauta-alueilla ja 611 Vaasan seurakuntayhtymän hautaustoimen ohjesäännön :n 5 mukaan samaa arkkuhautasijaa saadaan käyttää uudelleen aikaisintaan 20 vuoden kuluttua edellisestä hautaamisesta. Tämä määräys koskee kaikkia yhtymän hautausmaita. Terveydensuojeluasetuksen mukaan samaa arkkuhautasijaa saa käyttää aikaisintaan 15 vuoden kuluttua edellisestä hautaamisesta. Vähänkyrön hautausmaan on yksi kolmesta yhtymän hautausmaista. Vajaan kahden vuoden kokemus on osoittanut, että Vähänkyrön hautausmaalla ei ole tarkoituksenmukaista käyttää samaa haudan koskemattomuusaikaa kun Vaasa Vanhalla ja Uudella hautausmaalla. Maaperäolosuhteet ovat Vähänkyrön hautausmaalla aivan erilaiset kun toisilla hautausmailla. Vähänkyrön hautausmaan maaperän savisuus ja heikko kuivatus aiheuttavat sen, että haudoissa ei vainajan maatuminen tapahdu ohjesäännön mukaisessa ajassa. Riittävän maatumisen turvaamiseksi tulisi hautasijan koskemattomuusaika Vähänkyrön hautausmaan hauta-alueilla ja 611 muuttaa 20 vuodesta 50 vuoteen. Muutos haudan koskemattomuusajasta tehdään voimassa olevaan hautaustoimen käyttösuunnitelmaan. (yht. kn ) Yhteinen kirkkoneuvosto esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että hautaustoimen käyttösuunnitelmaan tehdään muutos haudan koskemattomuusajan pidentämiseksi Vähänkyrön hautausmaalla hautaalueilla ja 611 nykyisestä 20 vuodesta 50 vuoteen. Päätösehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja päätöksestä antaa tarvittaessa hautaustoimen päällikkö Pekka Mäkinen, puh

5 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 5 27 Talousarvio sekä toiminta- ja taloussuunnitelma Jokaista varainhoitovuotta varten on seurakuntayhtymälle viimeistään edellisen vuoden joulukuussa hyväksyttävä talousarvio. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä yhteisen kirkkovaltuuston on hyväksyttävä myös vähintään kolmea vuotta koskeva toiminta- ja taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on toiminta- ja taloussuunnitelmassa sen ensimmäinen vuosi (KJ 15:1-3). Ehdotus on laadittu kirkkojärjestyksen ohjeita noudattaen. Seurakunnille jaetaan toimintamäärärahaa jäsenmäärän mukaisesti tasavertaisella tavalla. Talousarvio sekä toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittu vakiintuneen tavan mukaisesti siten, että ensin seurakuntaneuvostot, johtokunnat ja viranhaltijat ovat tehneet esityksensä yhteisen kirkkoneuvoston antamia talousarvion kehyksiä ja ohjeita noudattaen. Talousarvion 2015 kokonaistulot ovat 14,3 milj. euroa. Verotulojen osuus kokonaistuloista on n. 87 %. Suurin talousarvion menoerä on henkilöstökulut 8,2 milj. euroa. Henkilöstökulut ovat n. 60 % toimintakuluista. johtuu yleisestä palkkatason kehityksestä. Yleisen kustannustason kasvu vaikuttaa huomattavasti talousarvioon. Toimintamenot ovat 13,8 milj. euroa. Normaali tulorahoitus on alijäämäinen ja talousarvion tasapainottamiseksi ehdotetaan mahdollista arvopaperien ja asunto-osakkeiden myyntiä. Talousarviotyössä todettiin, että nyt käytössä oleva linjaus, että uusia virkoja ei aseteta, jatkuu. Vuodelle 2015 suunniteltujen investointien rahoitustarve on 1,9 milj. euroa. Suurin yksittäinen hanke on Alskathemmet-leirikeskuksen kunnostaminen. Investointisuunnitelman yleispiirre on pidättyväinen. Talousarvioesitys käsiteltiin yhteisen kirkkoneuvoston kokouksessa jolloin tehtiin tekstiosaan pieniä tarkennuksia sekä investointiosaan muutoksia. Yhteinen kirkkoneuvosto päätti pyytää korjatusta talousarvioehdotuksesta 2015 sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta seurakuntaneuvostojen ja yhteistyötoimikunnan lausunnot. Vaasan suomalaisen seurakunnan seurakuntaneuvosto, församlingsrådet i Vasa svenska församling, Vähänkyrön seurakuntaneuvosto sekä yhteistyötoimikunta ovat antaneet lausuntonsa talousarvioehdotuksesta sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta. Esitetään lausunnot. Esitetään ehdotus Vaasan seurakuntayhtymän talousarvioksi sekä toiminta- ja

6 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 6 taloussuunnitelmaksi vuosille Yhteinen kirkkovaltuusto päättää talousarviosta sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta yksinkertaisella enemmistöllä. Jollei yhteinen kirkkovaltuusto muutoksetta hyväksy talousarvioehdotusta, se on palautettava yhteiselle kirkkoneuvostolle, mikäli vähintään kolmasosa läsnä olevista jäsenistä niin vaatii (KJ 15:4). Päätökset (huomattavista) rakentamishankkeista, kiinteän omaisuuden luovuttamisesta tai purkamisesta, hautausmaan perustamisesta tai laajentamisesta sekä uuden viran perustamisesta edellyttävät määräenemmistöllä tehtyä hallintopäätöstä (KL 9:3). Yhteinen kirkkoneuvosto on kokouksessaan käsitellyt talousarvion sekä talous- ja toimintasuunnitelman vuosille ja tehnyt asiasta esityksen yhteiselle kirkkovaltuustolle saatuaan pyytämänsä seurakuntaneuvostojen ja yhteistyötoimikunnan lausunnot asiasta. Ruotsalaisen seurakunnan seurakuntaneuvoston ja yhteistyötoimikunnan lausunnoissa ei ole esitetty huomautuksia. Vaasan suomalaisen seurakunnan seurakuntaneuvosto katsoo, että investointien ja poistojen tulisi olla tasapainossa. Seurakuntaneuvosto kiinnitti erityisesti huomiota hautaustoimen investointeihin, koska yhteisöveron tuoton perusteet muuttuvat. Lausunnossaan seurakuntaneuvosto kiinnittää myös huomiota talouden sopeuttamiseen ja siihen, että vuonna 2015 yhteistyössä uusien luottamushenkilöiden ja työntekijöiden kanssa käytäisiin keskusteluja toiminnan ja talouden yhteensovittamisesta. Vähänkyrön seurakunnan seurakuntaneuvosto on tyytyväinen siihen, että he saavat aikataulun seurakuntatalon kunnostuksesta, joka toivon mukaan toteutuu suunnitellulla tavalla. Muilta osin seurakuntaneuvostolla ei ollut huomautettavaa. Lausunnot esitetään kokouksessa. (yht. kn , yht. kn ) Yhteinen kirkkoneuvosto esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että 1. lausunnot talousarvioehdotuksesta sekä toiminta- ja taloussuunnitelmasta merkitään tiedoksi, 2. talousarvioehdotus 2015 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma hyväksytään tavoitteineen ja sitovuusmääräyksineen (liite 1/27), 3. yhteinen kirkkoneuvosto hyväksyy investointiosassa hyväksyttyjen rakennus- ym. hankkeiden piirustukset ja toteuttaa hankkeet ja hankinnat. Sellaiset rakennus- ja peruskorjaushankkeet, jotka kirkkolain mukaan on hyväksyttävä yhteisessä kirkkovaltuustossa määräenemmistöllä, on esitettävä yhteisen kirkkovaltuuston erikseen käsiteltäviksi ja päätettäviksi. Talousjohtaja Nils-Eric Sahlström esitti ensin talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman. Tämän jälkeen asiasta käytiin yleiskeskustelua. Puheenjohtaja päätti yleiskeskustelun, jonka jälkeen yhteinen kirkkovaltuusto

7 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 7 päätti yksimielisesti hyväksyä päätösehdotuksen kohdat 1, 2 ja 3. Valtuutettu Olli Autio jätti ponsiehdotuksen, että hyväksyessään talousarvioehdotuksen valtuusto edellyttää, että luottamushenkilöiden vuonna 2014 lahjoittamat kokouspalkkiot ohjataan toiveiden mukaisesti yhteisvastuukeräykselle. Olli Aution ponsiehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja päätöksestä antaa tarvittaessa talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, puh

8 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 8 28 Talouskatsaus Vaasan seurakuntayhtymän taloussäännön mukaan yhteiselle kirkkovaltuustolle ja yhteiselle kirkkoneuvostolle on annettava tietoja Vaasan seurakuntayhtymän toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta sekä kirjanpitoon perustuvia tietoja talousarvion toteutumisesta ja ennusteista loppuvuodelle. (yht. kn ) Merkitään raportointi tiedoksi. Päätösehdotus hyväksyttiin. Päätöksestä antaa tarvittaessa lisätietoja talousjohtaja Nils-Eric Sahlström, puh

9 VAASAN SEURAKUNTAYHTYMÄ Kokous klo Sivu 9 29 Ilmoitusasioita Vaasan suomalaisessa seurakunnassa, ruotsalaisessa seurakunnassa ja Vähänkyrön seurakunnassa toimitetuissa seurakuntavaaleissa valittiin seurakuntaneuvostojen ja yhteisen kirkkovaltuuston jäsenet ja varajäsenet vuosiksi Seurakuntavaalien tulokset on lähetetty yhteisen kirkkovaltuuston jäsenille esityslistan mukana tiedoksi. Yhteisen kirkkovaltuuston puheenjohtaja Göran Stenlund kiitti valtuutettuja ja viranhaltijoita kuluneesta vuodesta sekä koko neljän vuoden kaudesta. Erityiset kiitokset heille, jotka lopettavat. Hän toivotti kaikille rauhallista ja siunattua joulua. Yhteisen kirkkovaltuuston varapuheenjohtaja Tuulikki Kouhi kiitti puheenjohtajaa ja valtuuston jäseniä sekä virkamiehiä kuluneesta vuodesta. Hän toivotti kaikille hyvää joulua ja siunattua uutta vuotta. 30 Valitusosoitus ja kokouksen päättäminen Puheenjohtaja antaa valitusosoituksen, liite D. Kokous päätteeksi laulettiin ruotsalaisen virsikirjan virsi 31 puheenjohtaja Göran Stenlundin säestyksellä. Kokouksen päätteeksi kirkkoherra Tor-Erik Store luki Herran siunauksen Talousarvio sekä toiminta- ja taloussuunnitelma arkistoidaan erikseen annettujen määräysten mukaisesti. Pöytäkirjan nähtävillä pitämisestä on ilmoitettu kirkkolain mukaisesti. Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä suomalaisen seurakunnan kirkkoherranvirastossa alkaen. Vaasassa Anneli Dahlbäck toimistopäällikkö