Kouvolan kaupunki. Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/2017

Transkriptio

1 Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/2017

2 TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-7/2017 Kuukausiraportti 1-7/2017 Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma sisäiset erät eliminoituna, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain ja palveluketjuittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki Tuloslaskelma 1000 euroa TP 2016 TA 2017 TOT 7/2016 TOT 7/2017 Tot-% ta Muutos-% 2017/2016 Muutos, 2017/2016 TP-ennuste Toimintatuotot ,0 % -9,5 % Myyntituotot ,8 % 5,3 % Maksutuotot ,2 % -0,7 % Tuet ja avustukset ,8 % -40,8 % Muut toimintatuotot ,4 % -16,8 % Valmistevaraston muutos ,0 % Valmistus omaan käyttöön ,0 % -52,0 % Toimintakulut ,2 % -3,2 % Henkilöstökulut ,9 % -7,0 % Palkat ja palkkiot ,9 % -4,4 % Henkilösivukulut ,0 % -15,3 % Eläkekulut ,0 % -10,6 % Muut henkilösivukulut ,1 % -32,4 % Palvelujen ostot ,6 % 3,5 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,7 % -3,1 % Avustukset ,7 % -11,3 % Muut toimintakulut ,9 % 0,0 % Toimintakate ,0 % -2,1 % Verotulot ,3 % 0,4 % Valtionosuudet ,5 % -3,0 % Rahoitustuotot ja -kulut ,1 % Korkotuotot ,2 % Muut rahoitustuotot ,8 % Korkokulut ,6 % Muut rahoituskulut ,7 % Vuosikate ,1 % Poistot ja arvonalentumiset ,7 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron muutos Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Toimintatuottoja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä 36,7 milj. euroa eli -9,5 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 9,0 milj. euroa ja maksutuottojen 16,6 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on heinäkuun lopussa 4,0 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 7,1 milj. euroa. Tukien ja avustuksien vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen maksatuksen siirtyminen Kelalle (noin 5 milj. euroa vuositasolla). Toimintakulujen toteuma on 328,6 milj. euroa, joka on 11,0 milj. euroa (-3,2 %) vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat heinäkuun lopussa 152,5 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -7,0 %. Kilpailukykysopimukseen liittyen palkkojen sivukulut sekä lomarahat ovat alentuneet edellisvuodesta. Palvelujen ostot ovat 125,8 milj. euroa eli 3,5 % suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -3,1 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset -11,3 % pienemmät kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Taloushallinnon järjestelmämuutos sekä laskutusosoitteen muutos on aiheuttanut viivettä ostolaskujen kierrossa. Vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen vaikutus (avustusmenot noin 8,6 milj. euroa/vuosi ja muut menot 0,6 milj. euroa/vuosi). Toimintakatteen, -250,1 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on -2,9 %. Perustoimeentulotuen maksatuksen Kela-siirron vaikutus toimintakatteeseen on vuositasolla noin 4 milj. euroa. Myös kilpailukykysopimuksen vaikutukset näkyvät toimintakatetta parantavasti. Heinäkuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 204,2 milj. euroa (203,4 milj. euroa 7/2016). Kouvolan verotulojen muutos edellisestä vuodesta on 0,4 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 1,6 %. Verotulojen matalassa kasvussa näkyy kilpailukykysopimuksen vaikutukset kunnallisveroihin. Valtionosuuksia on kertynyt 98,8 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 6,9 milj. euroa. Korko- ja rahoitustuottojen toteutuma on noin 8,2 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma heinäkuun lopussa on noin 1,2 milj. euroa ja se muodostuu pääosin korkokuluista. 1

3 Vuosikate, 18,8 milj. euroa, on 4,5 milj. euroa edellistä vuotta parempi. Poistojen ja arvonalentumisten jälkeen tilikauden tulos on 7,1 milj. euroa. Vuoden 2017 tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 1,0 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on heinäkuun loppuun mennessä 303,0 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 305,2 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-heinäkuulta on 190,0 milj. euroa, joka tarkoittaa -0,5 prosentin vähennystä edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on 0,1 %. Kunnallisverojen negatiiviseen kertymään vaikuttaa merkittävästi kilpailukykysopimus. Heinäkuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 12,4 milj. euroa (11,5 milj. e 7/2016), jolloin kumulatiivinen muutos on 21,2 % edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat 20,7 %). Yhteisöverojen kertymäarvio vuodelle 2017 on Kouvolan osalta hieman parempi kuin vuoden 2016 toteutuma. Yhteisöverojen kertymään sisältyy toukokuussa tilitetty yksittäisen yrityksen maksama täydennysmaksu, jonka pysyvyyteen liittyy epävarmuutta. Kiinteistöveroja on kerty- 2

4 nyt tammi-heinäkuussa 0,7 milj. euroa. Muutoksena aiempiin vuosiin toisen maksuerän eräpäivää on aikaistettu marraskuulta lokakuulle. Muutoksen seurauksena pääosa toisen maksuerän kiinteistöveroista ehtii kuntien lokakuun tilityksiin ja tilitetään siten kuukautta viime vuotta aiemmin. Valtionosuuksia vuodelle 2017 arvioitiin talousarviossa 169 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 139,6 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16,4 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,4 milj. euroa eli yhteensä 169,3 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain ja palveluketjuittain Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2016 Talousarvio Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2016/ 2017 Tpennuste 2017 Konsernipalvelut Toimintatuotot ,4 % ,6 % Valm. omaan käyttöön ,3 % ,9 % 400 Toimintakulut ,6 % ,1 % Tuukka Forsell Toimintakate ,5 % ,7 % Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot ,8 % ,0 % Toimintakulut ,5 % ,3 % Arja Kumpu Toimintakate ,0 % ,5 % Hypa yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,9 % ,5 % Toimintakulut ,9 % ,2 % Toimintakate Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot ,8 % ,7 % Valmistevaraston muuto 26 0 Toimintakulut ,8 % ,0 % Ismo Korhonen Toimintakate ,9 % ,1 % Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot ,0 % ,2 % Toimintakulut ,6 % ,7 % Vesa Toikka Toimintakate ,4 % ,0 % Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot ,9 % ,2 % Toimintakulut ,1 % ,2 % Tuula Jaakkola Toimintakate ,0 % ,6 % Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot ,0 % ,3 % Valm. omaan käyttöön ,2 % ,3 % Toimintakulut ,4 % ,5 % Hannu Tylli Toimintakate ,9 % ,1 % Kaupunki yhteensä Toimintatuotot ,6 % ,9 % Valmistevaraston muuto Valm. omaan käyttöön ,0 % ,0 % Toimintakulut ,1 % ,0 % Toimintakate ,0 % ,1 % Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on heinäkuun loppuun mennessä 46,7 %. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 49,3 % ja toimintakulujen 48,8 %. Vuoden 2017 toimintakatteen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisesti. Työterveyshuollon menojen osalta seurataan talousarvion määrärahojen riittävyyttä ja ryhdyttävä tarvittaessa toimenpiteisiin kustannusten hillitsemiseksi. Elinkeinopalvelujen palvelu- ja yhteistyösopimusten mukaisten kehittämishankkeiden rahoituserien ensimmäiset rahoituserät Kouvola Innovation Oy:lle ja muille toimijoille on suoritettu. Maaseutupalveluiden osalta maksettavista avustuksista on toteutunut 43,3 % heinäkuun loppuun mennessä. Investointimenoista tulee siirtymään seuraavalle vuodelle aikataulumuutoksista johtuen noin 3 milj. euroa. Valkealan yhtenäiskoulun hankesuunnitelman sisällön muutoksesta johtuen työt pääsevät alkamaan vasta vuonna 2018 ja vuoden 2017 määrärahasta jää käyttämättä noin 2,0 milj. euroa. Utunmäen päiväkodin hankesuunnitelman muutoksen johdosta määrärahasta jää käyttämättä noin 0,8 milj. euroa, osa määrärahasta käytetään uudisrakennuksen suunnitteluun. Eli Suursuon päiväkoti ja Utunmäen päiväkoti yhdistetään uudisrakennukseksi ja Utunmäen päiväkodin peruskorjaus jätetään tekemättä. Yhteislyseon laajennus ja muutostyöt valmistuvat syyskuussa. Skeitti-/skoottipuiston urakkalaskenta on käynnissä ja toteutus on syksyllä. Saviston kodin työt on aloitettu. ICT-investoinnit digitalisaation ja säh- 3

5 köisten palveluiden osalta on käynnissä. ICT-investointien ennakoidaan toteutuvan noin 0,4 milj. euroa ennakoitua pienempinä. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä ovat toteutuneet 53,8 % mukaisesti (tasainen toteutuma 58,3 %). Myynti- ja maksutuotot ovat toteutuneet yhteensä noin 56 % mukaisesti. Tuet ja avustukset ovat toteutuneet 41,2 % ja muut toimintatuotot 51,5 % mukaisesti. Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin 0,7 milj. euroa (-1,3 %) suunniteltua pienempinä. Hyvinvointipalveluiden toimintakulut yhteensä ovat toteutuneet 58,5 % mukaisesti. Toimintakulut kokonaisuudessaan tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin 5,0 milj. euroa suurempina (1,0 %). Toimintakulujen ylitys johtuu pääosin terveydenhoidon (ml. erikoissairaanhoidon osto kuntayhtymiltä) kohonneista palveluostoista. Kouvolan osalta erikoissairaanhoidon laskutus on kasvanut kuluvan toimintavuoden aikana (noin 7,0 % vuoden 2016 vastaavaan ajankohtaan verrattuna). Henkilöstökulujen toteuma tarkasteluajankohdalta on 57,3 %. Henkilöstökulujen odotetaan toteutuvan suunniteltua alhaisempina noin -1,4 milj. euroa (-0,6 %). Palveluiden ostot ovat toteutuneet 60,2 % mukaisesti. Palvelujen ostojen arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta noin 3,7 milj. euroa (+1,9 %) suunniteltua suurempina. Terveydenhuollon osaavan hoitohenkilöstön pysyvyys ja saatavuus on heikentynyt entisestään ja palvelujen turvaamiseksi, on jouduttu turvautumaan ostopalveluihin ja vuokratyövoiman käyttöön arvioitua enemmän. Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymältä ovat toteutuneet ajalla 1-7/2017 arvioitua korkeampana. Kokonaisuutena kuntayhtymältä ostettavan erikoissairaanhoidon kustannukset tulevat toteutumaan noin 7 milj. euroa suunniteltua korkeampina. Koko toimialan toimintakate on toteutunut 59,0 % mukaisesti. Koko vuoden osalta sen arvioidaan toteutuvan noin 5,7 milj. euroa (1,2 %) suunniteltua suurempana. Sote- ja maakuntauudistus tulee voimaan SOTE Kymenlaakso -projektin valmistelun eteneminen linjataan elokuun 2017 aikana huomioiden muuttunut aikataulu. Sosiaali- ja terveysministeriön kärkihankkeisiin liittyvät LAPE Kymenlaakso -hanke sekä Ikäopastin -hanke ovat edenneet hankesuunnitelmien mukaisesti. Kymenlaaksossa on valmisteltu yhteistyössä kuntien ja Carean kuntayhtymän edustajien kanssa hakemusta valtionavustuksen saamiseksi sosiaali- ja terveydenhuollon valinnanvapauspilotteihin. Hakemus on lähetetty sosiaali- ja terveysministeriöön kesällä Em. pilotit käynnistyvät, kun valinnanvapauteen liittyvä lainsäädäntö on voimassa. Carean kuntayhtymän edustajien kanssa on neuvoteltu liiketoimintakaupan toteuttamisesta Ratamokeskuksen suunnitelmien osalta ja investointien yhdistämisestä yhteiseen hankeorganisaatioon. Liiketoimintakauppa valmistellaan kaupunginhallituksen päätöksentekoon syyskuun aikana. Terveydenhuoltolaki muuttuu ja sen edellyttämien muutosten valmistelua jatketaan elokuussa yhteistyössä Carean kuntayhtymän edustajien kanssa. Päivystysleikkaukset ovat siirtyneet keskussairaalaan alkaen. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Tekniikka- ja ympäristöpalvelujen käyttötalous on toteutunut suunnitelmallisesti. Henkilöstökulut ovat toteutuneet 56,1 %. Palvelujen ostot ovat pysyneet suunnitelman mukaisina. Toimintatuloja on kertynyt 55 %, joka on alle arvion. Toimintakate ylittää tasaisen kertymän ennusteen ja on 62,9 %. Toimintakatteen ylitys ja tulojen alitus johtuu joidenkin tuloerien kertymisrytmistä. Elokuussa laskutetaan yhdyskuntatekniikan johtovuokrat, joiden vaikutus katteeseen on noin 1 milj. euroa. Kiinteistöpalvelujen heinäkuun laskutuksesta osa siirtyi elokuulle, jonka vuoksi koko kiinteistöpalvelut ovat epätasapainossa noin 0,4 milj. euroa. Puhtauspalvelut hyvittävät asiakkaita elokuun laskutuksessa kiinteistöjen kesäajan sulkemisista johtuen. Asuntomessualueen (Pioneeripuisto) infran rakentamista varten maa-aluetta on puhdistettu ja Pioneeriravintolan rakennus purettu kesän aikana. Purkamisen kustannukset ovat noin euroa, mutta tähän tarkoitukseen ei ole varattu tämän vuoden talousarvioon määrärahaa. Lisäksi maanpuhdistushanke Pohjankorven alueella on aiesopimusvaiheessa, eikä talousarviossa ole tähän varattu rahoitusta. Mikäli mahdollinen ylimääräinen tulokertymä tai käyttötalouden säästöt eivät kata syntyviä lisäkustannuksia, tehdään lisämääräraha-anomus valtuustolle syyskuussa. Investointien toteutuma on noin 18,9 %. Oman rakentamisen laskuissa on ollut viivästymistä. Suuri osa hankkeista on käynnistynyt kesän aikana. Valmistuneita kohteita ovat Inkeroisten rantapuisto, Kauppalanaukio, Mielakan pieneläinhautausmaa, Pioneeripuiston Tallisillan saneeraus, Puutarhurinkatu, Jokelan matonpesupaikka, Viitakummun ja Manskin leikkipaikka, Teholan teollisuusraiteiden parantaminen sekä Valtatien ja Kirkkosuoran risteyksen parantaminen. Kouvolan Veden rakennuttama Koskenrannan asuinalueen infra on myös valmistunut tämän vuoden osalta (viimeistely ja päällystys 2018). 4

6 Katuhankkeista käynnissä ovat Koulutien ja Karhunpesäntien saneeraukset, Niskalan ja Pellervontien kevyen liikenteen väylät, Vesarontien viimeistelytyöt, Manskin katusaneerauksen toinen vaihe, Pioneeripuiston rakentaminen sekä Valtakadun, Ojapellontien, Vesitorninkadun, Hietamäentien ja Yhteiskouluntien saneeraukset. Muista infrahankkeista oli heinäkuussa käynnissä Ahlmanintien tukimuurien saneeraus sekä Keskuspuiston leikkipaikka. Siltasaneerausten (Sorsajoki, Inkeroinen) hankinta on päätetty. Uudelleenpäällystys, muut asfaltointikohteet sekä ajoratamerkinnät ja - maalaukset ovat myös käynnissä. Hitsaajantien ja Koriansuoran kiertoliittymä hankinta on aloitettu. Marjoniementien jatkeen rakennustyöt ajoitettaneen loppuvuoteen. Haanojan investointivaraus on kohdistettu katualueen esikuormitukseen ylipenkereellä. Antinnotkon viimeistelytöiden viivästyminen johtuu sopijaosapuoliriskin toteutumisesta. Niskalanrannan puistoraitin urakka pyritään kilpailuttamaan tämän vuoden aikana. Liikennevalojen ohjausjärjestelmän uusiminen on kytköksissä Matkakeskus -alueen sekä Marjoniementien rakentamiseen, jonka johdosta kustannusvaraus tulisi siirtää maakaapelointiin/katuvalosaneeraukseen Tekninen lautakunta on esittänyt talousarviomuutosta Pioneeripuiston hankkeeseen (investointiosa). Asia on käsitelty kaupunginhallituksessa elokuussa. Kärkihankkeiden talousarviomuutokset on käsitelty aiemmin. Investointien toteutuminen Kaupungin investointimenoja on toteutunut yhteensä 13,0 milj. euroa ja investointituloja 0,4 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Toteutuneista investointimenoista merkittävimmät ovat Valkealakoti (3,2 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (3,3 milj. euroa). ICT-investoinneista on edennyt digitalisaation edistäminen, Sharepointin sekä sähköisen asianhallinnan ja arkistoinnin (TOS ja TOJ) käyttöönotot ja selainpohjaisen RAI-soft.net järjestelmän käyttöönoton suunnitteluvaihe. Yhdyskuntatekniikan investointimenojen toteutuma on 18,9 %, suurin osa kohteista toteutetaan kesän aikana. Investointiohjelmaa tulee edelleen tarkastella kokonaisuudessaan kriittisesti. Etusijalle tulee asettaa ne investoinnit, jotka tukevat työllisyyttä ja joihin saadaan ulkopuolista rahoitusta. Tavoitteena pitkällä aikavälillä pitää olla toiminnan ja investointien rahoituksessa investointien rahoitus omarahoituksella eli rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirran tasapaino. Investoinnit sis. kärkihankkeet 1000 e TA 2017 Talousarviomuutos Muutettu TA 2017 TOT 7/2017 TP-ennuste 2017 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Keskeneräiset hankinnat Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointitulot yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Kärkihankkeet TA 2017 Talousarviomuutos Muutettu TA 2017 TOT 7/2017 Kokonaiskustannusarvio Keskustan kehittäminen/manski Menot Keskustan kehittäminen/ Matkakeskus liikennejärjestelyt Menot Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot RR-terminaalin suunnittelu Menot Tulot Yhteensä Netto

7 Investoinnit toimialoittain (1000 e) TA 2017 Ta-muutos Muutettu talousarvio Tot 7/2017 Poikkeama Tot-% Konsernipalvelut Investointitulot ,4 Investointimenot ,4 Nettoinvestoinnit ,7 Hyvinvointipalvelut Investointitulot ,0 Investointimenot ,0 Nettoinvestoinnit ,0 Tekniikka ja ympäristöpalvelu Investointitulot ,3 Investointimenot ,9 Nettoinvestoinnit ,4 Kaupunki yhteensä Investointitulot ,4 Investointimenot ,4 Nettoinvestoinnit ,3 6

8 Investointien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen, sitovuustaso valtuusto 1000 e TA 2017 TA-muutos Muutettu TA 2017 Toteutunut 1-7/2017 Kaupunginhallitus Osakkeet ja osuudet Menot Tulot 27 Netto Konsernipalvelut/aineettomat Menot hyödykkeet Tulot Netto Rakennukset/uusinvestoinnit Menot Tulot 0 1 Netto Rakennukset/korvausinvestoinnit Menot Tulot Netto Hyvinvointipalvelut Koneet ja kalusto Menot Tulot 0 Netto Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Maa- ja vesialueet Menot Tulot Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot uusinvestoinnit Tulot 0 0 Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot korvausinvestoinnit Tulot 0 0 Netto Muut pitkävaik.menot/ Menot uusinvestoinnit Tulot 0 Netto Keskustan kehittäminen/ Menot Kävelykatu Manski Tulot Netto Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot Tulot Netto RR-terminaalin suunnittelu Menot Tulot Netto Keskustan kehittäminen/ Menot Matkakeskus liikennejärjestelyt Tulot Netto YHTEENSÄ Menot Tulot Netto

9 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 5,9 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 0,9 milj. euroa, lyhennyksiä on toteutunut 14,2 milj. euroa. Antolainauksen lisäyksissä talousarvion osalta on huomioitu Kymi Ringille myönnettävä pääomalaina 2,0 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen heinäkuun lopussa on 0,6 milj. euroa negatiivinen. Vuoden 2016 tilinpäätöksen vertailutietoa on korjattu lyhytaikaisten lainojen muutoksen osalta (konsernitilin käsittely). Rahoituslaskelma 1000 e TP 2016 TA 2017 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Muutettu TA 2017 Tot. 7/2017 TP-ennuste 2017 Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Lainakanta Lainakanta e/as Asukasluku vuoden lopussa

10 Henkilöstö Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun 2017 lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli Kaupungilla oli henkilöstöä hieman vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 117,51 htv:llä eli 2,1 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 71,64:lla ja määräaikaisten osalta 60,53:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 14,65:lla. Heinäkuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 109 viranhaltijaa/työntekijää. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 22 eli 20 prosenttia. Lisäksi osatyökyvyttömyyseläkkeelle on siirtynyt 7 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 152,5 milj. euroa (56,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 7 prosentilla. Tähän vaikuttaa sekä henkilöstömäärän väheneminen että kilpailukykysopimuksen seurauksena alentuneet lomarahat ja palkkojen sivukulut. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana yhteensä euroa (sis. sosiaalikustannukset) eli 15,3 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut heinäkuun loppuun mennessä keskimäärin 11,6 kalenteripv/htv, mikä on 0,4 kalenteripv/htv enemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstömäärä Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 683, määräaikaisia (sis. yhteensä 6 oppisopimussuhteista ja 99 kesätyöntekijää/koululaista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 114. Henkilöstön kokonaismäärä on 158 eli 2,6 % vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö Henkilöstö Muutos lkm Muutos- % Konsernipalvelut ,9 Hyvinvointipalvelut ,1 Tekn.- ja ymp.palvelut ,9 Yhteensä ,6 Henkilöstö Henkilöstö Henkilöstö Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 108 vakinaista ja 6 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 9

11 Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-7/17 Tot. 1-7/16 Muutos (htv) Muutos- % Tot Ennuste 2017 Konsernipalvelut 166,23 33,41 0,75 200,40 212,71-12,31-5,8 212,81 200,50 Hyvinvointipalvelut 3 231, ,75 81, , ,81-96,86-2, , ,85 Tekn.- ja ymp.palvelut 608,52 142,30 29,30 780,12 788,47-8,35-1,1 783,24 774,95 Yhteensä 4 006, ,47 111, , ,99-117,51-2, , ,29 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 117,51:llä eli 2,1 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 71,64:lla ja määräaikaisten osalta 60,53:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 14,65:lla. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 59,26 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 144,37 htv, aikuisväestön palvelut 1 093,06 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 088,26 htv. Eläkkeelle siirtyneet Heinäkuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 109 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 87 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 22 henkilöä. Työkyvyttömyyseläkkeitä on ollut alkuvuonna suhteellisen paljon. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 22 eli 20 prosenttia. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle on jäänyt 7 henkilöä. Mahdollisuus jäädä osa-aikaeläkkeelle on poistunut vuonna 2017 toteutetun eläkeuudistuksen myötä. Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2016: kalenteripäivää), mikä on hieman edellisvuotta enemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Toimiala Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Konsernipalvelut % Hyvinvointipalvelut % Tekn.- ja ympäristöpalvelut % Yhteensä % Vuonna % Vuonna % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on heinäkuun lopussa 152,5 milj. euroa (56,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet huomattavasti viime vuodesta (- 7 %). Palkat ja palkkiot ovat vähentyneet 4,4 prosentilla. Tähän vaikuttaa kilpailukykysopimuksen mukainen 30 %:n lomarahaleikkaus. Kilpailukykysopimuksen johdosta erityisesti palkkojen sivukulut ovat alentuneet verrattuna viime vuoteen (- 15,3 %). Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Henkilöstömenot 1000 e TP 2016 TA 2017 TOT 7/2016 TOT 7/2017 MUUTOS% 2016/2017 TOT% TA 2017 Konsernipalvelut ,5% 52,8% Hyvinvointipalvelut ,8% 57,3% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut ,5% 56,1% Kaupunki yhteensä ,0% 56,9% 10

12 1 000 Kuukausiraportti 1-7/2017 Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa: Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Heinäkuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yhteensä euroa (sis. sos.kustannukset) eli 15,3 % edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö 11 Yhteensä 1-7/2017 sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-7/2016 sis. henkilösivukulut Muutos% 2016/2017 Konsernipalvelut ,6 Hyvinvointipalvelut ,5 Tekn.- ja ymp.palvelut ,2 Yhteensä ,3 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2016: kalenteripäivää). Sairauspoissaolopäivien kokonaismäärä on suurempi kuin vuosi aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä kalenteripäivää eli 13 % (v. 2016: 14,0 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 11,6 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, joten tunnusluku on 0,4 kpv suurempi kuin vuotta aiemmin (v. 2016: 11,2 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet konsernipalveluissa ja pysyneet edellisvuoden tasolla hyvinvointipalveluissa sekä kasvaneet merkittävästi tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Henkisistä syistä johtuvia sairauspoissaoloja on ollut huomattavasti viime vuotta enemmän. Tuki- ja liikuntaelin- sekä hengityselinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat sen sijaan vähentyneet edellisvuodesta. Vuonna 2016 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,7 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta seurataan Ainon terveysjohtamisen järjestelmällä. Vuonna 2017 käynnistyi Uusille urille -pilottihanke, jossa etsitään valmennuksen avulla ratkaisuja tukea työntekijöiden työhön paluuta pitkältä sairauslomalta ja työssä jatkamista. Lisäksi on jatkettu Hyvä Työ Go - työturvallisuusvalmennuksia. Henkilöstöpalvelut ja työterveyshuolto järjestivät touko-kesäkuussa kaikkien palveluketjujen johdon kanssa yhteistyöpalaverit, joissa käsiteltiin kyseisen palveluketjun sairauspoissaoloja ja keskusteltiin toi-

13 menpiteistä niiden vähentämiseksi ja työhyvinvoinnin edistämiseksi. Työterveyshuollolta on myös pyydetty elokuun yhteistyöpalaverissa toimenpide-ehdotuksia sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Toimiala Sairauspoissaolot HTV Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v kalpv/ htv v kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 200, ,1 13,6-1,5-11,1 Hyvinvointipalvelut 4 384, ,3 11,3 0,0 0,3 Tekn.- ja ymp.palvelut 780, ,2 9,8 3,4 34,4 Yhteensä 5 365, ,6 11,2 0,4 3,8 1-7/ , ,2 1-7/ , ,3 1-7/ ,9 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 8,1 kpv/htv (v. 2016:7,4 kpv/htv). 12