Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-10/2017

Transkriptio

1 Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-10/2017

2 TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-10/2017 Kuukausiraportti 1-10/2017 Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma sisäiset erät eliminoituna, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain ja palveluketjuittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki Tuloslaskelma 1000 euroa TP 2016 TA 2017 TOT 10/2016 TOT 10/2017 Tot-% ta Muutos-% 2017/2016 Muutos, 2017/2016 TP-ennuste Toimintatuotot ,1 % -9,1 % Myyntituotot ,4 % 0,2 % Maksutuotot ,8 % -0,3 % Tuet ja avustukset ,8 % -40,1 % Muut toimintatuotot ,4 % -12,6 % Valmistevaraston muutos ,0 % Valmistus omaan käyttöön ,9 % -28,4 % Toimintakulut ,7 % -2,9 % Henkilöstökulut ,9 % -6,1 % Palkat ja palkkiot ,8 % -3,5 % Henkilösivukulut ,5 % -14,5 % Eläkekulut ,5 % -10,1 % Muut henkilösivukulut ,2 % -30,7 % Palvelujen ostot ,2 % 3,1 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,6 % -2,9 % Avustukset ,7 % -10,4 % Muut toimintakulut ,6 % -5,6 % Toimintakate ,1 % -1,9 % Verotulot ,4 % 3,1 % Valtionosuudet ,5 % -3,1 % Rahoitustuotot ja -kulut ,0 % Korkotuotot ,9 % Muut rahoitustuotot ,8 % Korkokulut ,3 % Muut rahoituskulut ,6 % Vuosikate ,2 % Poistot ja arvonalentumiset ,8 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron muutos Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Toimintatuottoja on kertynyt lokakuun loppuun mennessä 54,8 milj. euroa eli -9,1 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 13,4 milj. euroa ja maksutuottojen 24,0 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on lokakuun lopussa 5,6 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 11,8 milj. euroa. Tukien ja avustuksien vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen maksatuksen siirtyminen Kelalle (noin 5 milj. euroa vuositasolla). Toimintakulujen toteuma on 466,7 milj. euroa, joka on 14,0 milj. euroa (-2,9 %) vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat lokakuun lopussa 214,0 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -6,1 %. Kilpailukykysopimukseen liittyen palkkojen sivukulut sekä lomarahat ovat alentuneet edellisvuodesta. Palvelujen ostot ovat 181,1 milj. euroa eli 3,1 % suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -2,9 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset -10,4 % pienemmät kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen vaikutus (avustusmenot noin 8,6 milj. euroa/vuosi ja muut menot 0,6 milj. euroa/vuosi). Toimintakatteen, -410,0 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on -1,9 %. Perustoimeentulotuen maksatuksen Kela-siirron vaikutus toimintakatteeseen on vuositasolla noin 4 milj. euroa. Myös kilpailukykysopimuksen vaikutukset näkyvät toimintakatetta parantavasti. Lokakuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 307,9 milj. euroa (298,6 milj. euroa 10/2016). Vertailuun vaikuttaa kiinteistöverotilitysten toisen erän aikaistuminen marraskuulta lokakuulle. Kunnallisverojen osalta kehityksessä edelliseen vuoteen nähden näkyy kilpailukykysopimuksen vaikutukset. Valtionosuuksia on kertynyt 141,1 milj. euroa lokakuun loppuun mennessä. 1

3 Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 6,8 milj. euroa. Korko- ja rahoitustuottojen toteutuma on noin 8,7 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma lokakuun lopussa on noin 2,0 milj. euroa ja se muodostuu pääosin korkokuluista. Muiden rahoitustuottojen ennusteessa on huomioitu ict-yhtiön yritysjärjestelyihin liittyvä ylimääräinen osinko, noin 1,1 milj. euroa. Vuosikate, 45,8 milj. euroa, on 12,9 milj. euroa edellistä vuotta parempi. Vertailuun vaikuttaa kiinteistöverojen 2. erän aikaistuminen marraskuulta lokakuulle. Poistojen ja arvonalentumisten jälkeen tilikauden tulos lokakuun lopussa on 27,5 milj. euroa. Poistojen ja arvonalentumisien ennakoidaan olevan noin 23,0 milj. euroa, ennusteessa on huomioitu pysyvien vastaavien sijoitusten arvonalentumiset sekä lisäpoistot. Vuoden 2017 tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 2,4 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on lokakuun loppuun mennessä 449,0 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 444,3 milj. euroa. 2

4 Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-lokakuulta on 263,4 milj. euroa, joka tarkoittaa -1,0 prosentin vähennystä edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on -0,3 %. Kunnallisverojen negatiiviseen kertymään vaikuttaa merkittävästi kilpailukykysopimus. Marraskuun tilitys huomioiden kunnallisverojen muutos edelliseen vuoteen nähden on Kouvolan osalta -1,8 % ja koko maan osalta -0,4 %. Marraskuun tilityksessä on oikaistu lokakuussa valmistuneen vuoden 2016 kunnallisverot. Tämän lisäksi joulukuussa tullaan oikaisemaan kuluvan vuoden kuntien jako-osuudet. Nämä seikat huomioiden Kouvolan kunnallisverotulojen kertymän vuodelta 2017 arvioidaan olevan noin 289,0 milj. euroa eli noin 1,8 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa on arvioitu. Kunnallisverojen positiiviseen kehitykseen vaikuttaa pääosin palkkasumman kasvu huolimatta lomarahaleikkauksista. Lokakuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 17,4 milj. euroa (15,4 milj. e 10/2016), jolloin kumulatiivinen muutos on 12,8 % edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat 16,3 %). Marraskuu huomioiden Kouvolan kumulatiivinen muutos edelliseen vuoteen nähden on 13,5 % ja koko maan 16,8 %. Yhteisöverojen kertymäarvio vuodelle 2017 on Kouvolan osalta noin 2,0 milj. euroa parempi kuin talousarviossa arvioitu. Yhteisöverojen kertymään sisältyy toukokuussa tilitetty yksittäisen yrityksen maksama täydennysmaksu, jonka pysyvyyteen liittyy epävarmuutta. Kiinteistöveroja on kertynyt tammi-lokakuussa 27,1 milj. euroa ja marraskuu huomioiden 28,1 milj. euroa. Muutoksena aiempiin vuosiin toisen maksuerän eräpäivää on aikaistettu marraskuulta lokakuulle. Valtionosuuksia vuodelle 2017 arvioitiin talousarviossa 169 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 139,6 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16,4 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,4 milj. euroa eli yhteensä 169,3 milj. euroa. Opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistuksen lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi arvioidaan olevan Kouvolalle negatiivinen noin -0,3 milj. euroa eli valtionosuuksien kokonaismäärä vuodelle 2017 tulee olemaan noin 169,1 milj. euroa. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain ja palveluketjuittain Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2016 Talousarvio Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2016/ 2017 Tpennuste 2017 Konsernipalvelut Toimintatuotot ,9 % ,6 % Valm. omaan käyttöön ,1 % ,5 % 550 Toimintakulut ,5 % ,5 % Tuukka Forsell Toimintakate ,8 % ,5 % Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot ,1 % ,6 % Toimintakulut ,7 % ,5 % Arja Kumpu Toimintakate ,1 % ,9 % Hypa yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,2 % ,1 % Toimintakulut ,6 % ,7 % Toimintakate Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot ,7 % ,3 % Valmistevaraston muuto 26 0 Toimintakulut ,9 % ,0 % Ismo Korhonen Toimintakate ,7 % ,2 % Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot ,3 % ,7 % Toimintakulut ,8 % ,6 % Vesa Toikka Toimintakate ,6 % ,1 % Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot ,0 % ,0 % Toimintakulut ,9 % ,3 % Tuula Jaakkola Toimintakate ,1 % ,6 % Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot ,4 % ,2 % Valm. omaan käyttöön ,0 % ,4 % Toimintakulut ,8 % ,5 % Hannu Tylli Toimintakate ,0 % ,2 % Kaupunki yhteensä Toimintatuotot ,0 % ,9 % Valmistevaraston muuto Valm. omaan käyttöön ,9 % ,4 % Toimintakulut ,9 % ,2 % Toimintakate ,1 % ,9 % Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on lokakuun loppuun mennessä 55,8 %. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 81,9 % ja toimintakulujen 78,5 %. Vuoden 2017 toimintakatteen arvioidaan toteutuvan noin 0,3 milj. 3

5 euroa talousarviota paremmin. Toimintatulot jäävät noin 0,8 milj. euroa arvioitua pienemmiksi (maakuntavaalien järjestäminen 0,3 milj. euroa ja lomituspalvelukorvaukset 0,5 milj. euroa). Toimintamenojen arvioidaan toteutuvan noin 1,0 milj. euroa arvioitua pienempinä. Henkilöstökulut jäävät talousarviota pienemmiksi mm. sijaisjärjestelyjen vuoksi. Lisäksi maaseutupalveluiden osalta avustusten arvioidaan toteutuvan noin 0,6 milj. euroa talousarviota pienempinä. Työterveyshuollon menojen osalta seurataan talousarvion määrärahojen riittävyyttä ja ryhdytään tarvittaessa toimenpiteisiin kustannusten hillitsemiseksi. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä ovat toteutuneet 80,1 % mukaisesti (tasaisen toteutuman mukaan 83,3 %). Myynti- ja maksutuotot ovat toteutuneet tammi-lokakuulta yhteensä noin 85,7 % mukaisesti. Tuet ja avustukset ovat toteutuneet 58,2 % ja muut toimintatuotot 74,6 % mukaisesti. Hyvinvointipalveluiden toimintakulut tammi-lokakuulta ovat yhteensä toteutuneet 83,7 % mukaisesti. Henkilöstökulujen toteuma tarkasteluajankohdalta on 80,6 %. Henkilöstökulujen odotetaan toteutuvan suunniteltua alhaisempina noin -7,0 milj. euroa (- 3,5 %). Palveluiden ostot ovat toteutuneet 87,9 % mukaisesti. Palvelujen ostojen (sisältää henkilöstövuokrauksen) arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta noin 10,0 milj. euroa (+5,4 %) suunniteltua suurempina. Toimintakulut kokonaisuudessaan tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin +2,6 milj. euroa suurempina (+0,5 %). Toimintakulujen ylitys johtuu pääosin terveydenhoidon (ml. erikoissairaanhoidon osto kuntayhtymiltä) kohonneista palveluostoista. Sairauspoissaolot koko toimialan tasolla ovat pysyneet samalla tasolla edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Koko toimialan toimintakate on toteutunut 84,1 % mukaisesti. Koko vuoden osalta sen arvioidaan toteutuvan noin 3,2 milj. euroa (+0,7 %) suunniteltua suurempana. Lasten ja nuorten palvelujen talousarvion 2017 ennusteen mukaan toimintakatteen toteutuma on noin 5 milj. euroa suunniteltua alhaisempi. Kaupunginhallitus on esittänyt valtuustolle hyvinvointipalveluiden vuoden 2017 talousarviomuutokset. Aikuisten elämänhallinnan tukemisen palvelukokonaisuuden osalta esitettiin 0,9 milj. euron tulojen vähennys (muut tuet ja avustukset), jotka oli arvioitu liian suuriksi talousarvionvalmisteluvaiheessa. Talousarviomuutoksena esitettiin myös aikuisväestön palveluille 2,5 milj. euron lisäystä asiakaspalveluiden ostoon kuntayhtymiltä (erikoissairaanhoito). Kokonaisuutena hyvinvointipalveluiden toimintakatteeksi muodostuu -474,3 milj. euroa näiden muutosten jälkeen. Maakunta- ja soteuudistus tulee voimaan SOTE Kymenlaakso -projektin valmistelussa on jatkunut organisaation valmistelu huomioiden vapaaehtoisen sote-kuntayhtymän käynnistyminen lukien. Maakunnan yhteisen Effica LifeCare- potilastietojärjestelmän valmistelu on jatkunut syksyn ajan ja tavoitteena on, että maakunnan yhteinen potilas- ja asiakastietorekisteri on käytössä Kaupunginvaltuusto ( ) on hyväksynyt vapaaehtoisen sote-kuntayhtymän valmistelun käynnistämisen. Sote-kuntayhtymä tulee käynnistymään Sotekuntayhtymän valmistelu on edennyt suunnitellusti maakunnan eri toimijoiden yhteistyönä. Erikoissairaanhoidon siirron valmistelu Kymenlaakson sairaanhoito- ja sosiaalipalvelujen kuntayhtymän järjestämisvastuulle lukien on hyväksytty kaupunginhallituksen kokouksessa Erikoissairaanhoidon siirron osalta projektivastuu on Carealla ja kaupunki toimii luovuttavana osapuolena. Erikoissairaanhoidon siirron valmistelu on edennyt suunnitellusti ja siirto tulee kaupunginhallituksen päätöksentekoon kokoukseen. Terveydenhuoltolain muutoksesta johtuen Pohjois-Kymen sairaalan päivystysleikkaukset ovat siirtyneet keskussairaalaan ja leikkaustoiminta päättyy Poks:ssa Erikoissairaanhoidon siirron yhteydessä Carean järjestämisvastuulle tulee siirtymään myös perusterveydenhuollon vuodeosastotoiminta ja toiminta tulee keskittymään Pohjois- Kymen sairaalan tiloihin. Em. muutokseen liittyen on aloitettu omien peruspalveluiden toimintamallien vahvistaminen ja uudistaminen (perusterveydenhuolto/ sairaanhoitajavastaanotot ja kiirevastaanottotoiminta, kotiutuksen toimintamalli, saattohoito, ikääntyneiden palvelujen resursointi). Kokonaisuutena toimialalla on samanaikaisessa valmistelussa merkittäviä sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen toteuttamiseen ja järjestämiseen liittyviä muutoksia. Valmistelu sitoo toimialan johtavien viranhaltijoiden työaikaa merkittävästi. Erityisesti sairaalapalveluissa henkilöstön työhyvinvointia heikentää epävarmuus muutoksen vaikutuksesta toimintaan ja oman työn jatkuvuudesta. Sairaalapalveluissa keskitytään turvaamaan erikoissairaanhoidon palvelujen toteutus loppuvuoden ajan. Sairaalan nykytoiminnan turvaamiseksi on jouduttu käyttämään ostopalveluita ja sijaistyövoimaa (ml. työpanoksen osto) arvioitua enemmän. Toimialalla ja erityisesti terveydenhuollon palvelujen puolella erikoissairaanhoidon siirron osalta tullaan toteuttamaan ajantasaista henkilöstölle suunnattua viestintää ja aikataulutetaan henkilöstöinfojen toteuttaminen loppuvuoden aikana. Henkilöstötiedotteet ja -infot valmistellaan yhteistyössä Carean edustajien kanssa. Pohjois-Kymen sairaalan henkilöstölle kohdennetut henkilöstöinfot ovat toteutuneet suunnitelman mukaisesti. Yhteistyössä Carean viestinnän kanssa valmistellaan kuntalaisille suunnattua tiedotetta toiminnan muutoksesta jaettavaksi joulukuun aikana. Lähiesimiesten ja henkilöstön tukeminen muutoksessa on tärkeää. Tarvittavan muutostuen valmistelun tulee perustua 4

6 henkilöstön ja lähiesimiesten näkemykseen sisällöstä ja toteutustavasta sekä em. valmistelun tullaan toteuttamaan yhteistyössä Carean edustajien kanssa. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Toimialan toimintatuotot ovat toteutuneet 84,4 % (tasaisen kertymän mukainen toteutuma 83,3 %). Yhdyskuntatekniikassa poikkeuksellisen suuriin myyntituottoihin vaikuttaa virheellisesti kirjatut koneiden- ja laitteiden sisäiset vuokratuotot, jotka oikaistaan vuokratilille marraskuun aikana. Muut toimintatuotot tulevat oikaisun jälkeen ylittymään. Ylitykseen vaikuttaa Kouvolan Veden johtoaluekorvauksen korotus. Kiinteistöpalveluista ruoka-, puhtaus- ja liikuntapaikkapalvelut tekevät asiakashyvityksiä loppuvuonna yhteensä noin 0,4 milj. euroa. Maanvuokratulot toteutuvat täysimääräisesti ja maaomaisuuden myyntivoitot jäävät noin 0,5 milj. euroon. Ympäristöpalvelujen osalta tulot ovat ylittäneet budjetin arviota suurempien lupa- ja valvontamaksujen vuoksi. Kokonaisuudessaan tulokertymä toteutuu budjetoidusti. Valmistus omaan käyttöön on toteutunut 118 %. Vuositasolla kertymäksi muodostuu noin 2,0 milj. euroa johtuen arvioitua suuremmasta investointien omasta rakentamisesta. Toimialan toimintamenot ovat toteutuneet 81,8 %. Palvelujen ostot, materiaali ja muut toimintakulut yhteensä ovat tällä hetkellä toteutuneet 84,3 % ja tulevat toteutumaan jonkin verran arvioitua enemmän mikä johtuu suurelta osin arvioitua suuremmasta oman rakentamisen osuudesta. Henkilöstökulujen alhaisemman toteutuman vuoksi koko tekniikka- ja ympäristöpalvelujen toimintamenot tulevat toteutumaan talousarvion mukaisena. Henkilöstökulujen toteutuma on 79,7 % eli vuositasolla henkilöstökulut jäävät noin 1,4 milj. euroa budjetoitua pienemmäksi, johtuen mm. rekrytointien venymisestä, kiky-sopimuksen vaikutuksesta sekä pienemmästä sijaisten tarpeesta kesäajan sulkujen vuoksi. Esimiehiltä vaaditaan tarkkaa talouden seurantaa ja kustannustietoisuutta sekä osto-osaamisen tehokkuutta. Sisäisiä tehtäväjärjestelyjä ja prosesseja tarkastellaan ja kehitetään sekä henkilöstön työnkiertoa lisätään toimintavarmuuden ylläpitämiseksi. Määräaikaisten määrää vähennetty vakituinen sijainen järjestelmällä. Henkilöstön työhyvinvointiin satsataan edelleen, jotta sairauspoissaolojen kasvu saadaan taittumaan. Kiinteistöpalvelujen monialaosaaja-koulutus alkoi syyskuussa ja tiimivalmennus jatkuu. Koneiden ja laitteiden vuokrakulujen tilannetta tasataan siten, että logistiikka jättää laskuttamatta lokakuun kone- ja laitevuokrat (suurin vuokranmaksaja on alueiden hoito ja kunnossapito). Myös marraskuussa tehdään tasaus. Investointien toteutuminen Kaupungin investointimenoja on toteutunut yhteensä 25,4 milj. euroa ja investointituloja 2,5 milj. euroa lokakuun loppuun mennessä. Maakunta- ja soteuudistuksesta johtuen ei kaikkia hyvinvointipalveluiden ict-investointeja toteuteta, mm. hoiva-asumisen toiminnanohjaus jää toteuttamatta. Ict-investoinneista arvioidaan toteutuvan noin 1,1 milj. euroa. Ennusteen luotettavuuteen vaikuttavat useat samanaikaiset isot ennakoimattomat muutokset, kuten erikoissairaanhoidon siirto Carean toiminnaksi. Tilapalveluiden toteutuneista rakennusinvestoinneista merkittävimmät ovat Valkealakoti (4,1 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (5,2 milj. euroa). Valkealan, Sarkolan ja Anjalan koulujen sekä Lehtomäen päiväkodin suunnittelu on käynnissä. Yhdyskuntatekniikan investointituloista on toteutunut 0,4 milj. euroa ja investointimenoista 12,6 milj. euroa. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt Pioneeripuiston, Manskin ja Matkakeskuksen talousarviomuutokset. RR-terminaalin osalta investointitoteuma on 18 %. Yleissuunnittelu on valmistunut ja 1. vaiheen rakennussuunnittelu kilpailutetaan loppuvuodesta. Rakennussuunnitteluun varattu rahoitus 0,4 milj. euroa jää käyttämättä vuonna Maa- ja vesialueiden investointitulot jäävät noin 0,5 milj. euroon eli noin puoleen budjetoidusta. Vastaavasti investointikulut jäävät noin 0,2 milj. euroa alle budjetoidun. Investointitaulukoissa on huomioitu kaupunginvaltuuston hyväksymät talousarviomuutokset: 3,0 milj. euron vähennys Kasarminmäki-Ruskeasuo hankkeen liikennejärjestelyistä 1,0 milj. euron vähennys projektista Keskustan kehittäminen / Manski 0,6 milj. euron vähennys projektista Keskustan kehittäminen / Matkakeskus 0,5 milj. euron vähennys projektista Pioneeripuisto / Asuntomessut 5

7 Investoinnit sis. kärkihankkeet 1000 e TA 2017 Muutettu TA 2017 TOT 10/2017 TP-ennuste 2017 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Keskeneräiset hankinnat Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointitulot yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Kärkihankkeet TA 2017 Muutettu TA 2017 TOT 10/2017 Talousarviomuutos Talousarviomuutos Kokonaiskustannusarvio Keskustan kehittäminen/manski Menot Keskustan kehittäminen/ Matkakeskus liikennejärjestelyt Menot Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot RR-terminaalin suunnittelu Menot Tulot Kimolan kanava Menot Tulot Yhteensä Netto Investoinnit toimialoittain (1000 e) TA 2017 Ta-muutos Muutettu talousarvio Tot 10/2017 Poikkeama Tot-% Konsernipalvelut Investointitulot ,8 Investointimenot ,1 Nettoinvestoinnit ,3 Hyvinvointipalvelut Investointitulot ,0 Investointimenot ,0 Nettoinvestoinnit ,0 Tekniikka ja ympäristöpalvelu Investointitulot ,6 Investointimenot ,4 Nettoinvestoinnit ,5 Kaupunki yhteensä Investointitulot ,4 Investointimenot ,6 Nettoinvestoinnit ,6 6

8 Investointien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen, sitovuustaso valtuusto Muutettu 1000 e TA 2017 TA-muutos TA 2017 Toteutunut 1-10/2017 Kaupunginhallitus Osakkeet ja osuudet Menot Tulot 35 Netto Konsernipalvelut/aineettomat Menot hyödykkeet Tulot Netto Rakennukset/uusinvestoinnit Menot Tulot Netto Rakennukset/korvausinvestoinnit Menot Tulot Netto Hyvinvointipalvelut Koneet ja kalusto Menot Tulot 0 Netto Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Maa- ja vesialueet Menot Tulot Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot uusinvestoinnit Tulot 0 0 Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot korvausinvestoinnit Tulot 0 0 Netto Muut pitkävaikutteiset menot/ Menot uusinvestoinnit Tulot Netto Keskustan kehittäminen/ Menot Kävelykatu Manski Tulot Netto Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot Tulot Netto RR-terminaalin suunnittelu Menot Tulot Netto Keskustan kehittäminen/ Menot Matkakeskus liikennejärjestelyt Tulot Netto Kimolan kanava Menot Tulot Netto YHTEENSÄ Menot Tulot Netto

9 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 22,6 milj. euroa ylijäämäisenä. Lokakuun loppuun mennessä pitkäaikaista lainaa on nostettu 1,7 milj. euroa, lyhennyksiä on toteutunut 20,2 milj. euroa. Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu marraskuussa 20,0 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen lokakuun lopussa on 21,7 milj. euroa negatiivinen. Vuoden 2016 tilinpäätöksen vertailutietoa on korjattu lyhytaikaisten lainojen muutoksen osalta (konsernitilin käsittely). Rahoituslaskelmassa on huomioitu kaupunginvaltuuston hyväksymät talousarviomuutokset. Rahoituslaskelma 1000 e TP 2016 TA 2017 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Muutettu TA 2017 Tot. 10/2017 TP-ennuste 2017 Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Lainakanta Lainakanta e/as Asukasluku vuoden lopussa

10 HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-10/2017 Kouvolan kaupungin palveluksessa oli lokakuun 2017 lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli Kaupungilla oli henkilöstöä yhteensä 57 vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 151,57 htv:llä eli 2,8 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 118,39:llä ja määräaikaisten osalta 41,24:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 8,07:llä. Lokakuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 154 viranhaltijaa/työntekijää. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 31 eli 20 prosenttia. Lisäksi osatyökyvyttömyyseläkkeelle on siirtynyt 21 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 214,0 milj. euroa (79,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 6,1 prosentilla. Tähän vaikuttaa sekä henkilöstömäärän väheneminen että kilpailukykysopimuksen seurauksena alentuneet lomarahat ja palkkojen sivukulut. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yhteensä noin euroa (sis. sosiaalikustannukset) eli 11,5 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut lokakuun loppuun mennessä keskimäärin 16,3 kalenteripv/htv, mikä on 0,6 kalenteripv/htv enemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstömäärä Kouvolan kaupungin palveluksessa oli lokakuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 677, määräaikaisia (sis. yhteensä 7 oppisopimussuhteista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 107. Henkilöstön kokonaismäärä on 57 eli 1,0 % vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö Henkilöstö Muutos lkm Muutos-% Konsernipalvelut ,6 Hyvinvointipalvelut ,2 Tekn.- ja ymp.palvelut ,7 Yhteensä ,0 Henkilöstö Henkilöstö Henkilöstö Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 98 vakinaista ja 7 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 9

11 Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Työllistetyt Tot. 1-10/17 Tot. 1-10/16 Muutos (htv) Määräaik. Muutos-% Tot Ennuste 2016 Konsernipalvelut 163,74 32,46 0,67 196,87 213,04-16,16-7,6 212,81 196,66 Hyvinvointipalvelut 3 226, ,52 78, , ,12-122,93-2, , ,11 Tekn.- ja ymp.palvelut 609,13 139,40 32,17 780,71 793,19-12,48-1,6 783,24 770,92 Yhteensä 3 999, ,38 111, , ,34-151,57-2, , ,69 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 151,57:llä eli 2,8 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 118,39:llä ja määräaikaisten osalta 41,24:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 8,07:llä. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 59,64 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 143,03 htv, aikuisväestön palvelut 1 083,08 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 079,44 htv. Eläkkeelle siirtyneet Lokakuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 154 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 125 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 29 henkilöä. Työkyvyttömyyseläkkeitä on ollut alkuvuonna suhteellisen paljon. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 31 eli 20 prosenttia. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle on jäänyt 21 henkilöä. Mahdollisuus jäädä osaaikaeläkkeelle on poistunut vuonna 2017 toteutetun eläkeuudistuksen myötä. Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2016: kalenteripäivää), mikä on edellisvuotta enemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Työkyvyttömyyseläke Vanhuuseläke Osaaikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut % Hyvinvointipalvelut % Tekn.- ja ympäristöpalvelut % Yhteensä % Vuonna % Vuonna % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on lokakuun lopussa 214,0 milj. euroa (79,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet huomattavasti viime vuodesta (- 6,1 %). Palkat ja palkkiot ovat vähentyneet 3,5 prosentilla. Tähän vaikuttaa kilpailukykysopimuksen mukainen 30 %:n lomarahaleikkaus. Kilpailukykysopimuksen johdosta erityisesti palkkojen sivukulut ovat alentuneet verrattuna viime vuoteen (- 14,5 %). Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Henkilöstömenot 1000 e TP 2016 TA 2017 TOT 10/2016 TOT 10/2017 MUUTOS% 2016/2017 TOT% TA 2017 Konsernipalvelut ,3% 73,4% Hyvinvointipalvelut ,8% 80,3% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut ,5% 79,7% Kaupunki yhteensä ,1% 79,9% 10

12 Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa: Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Lokakuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yhteensä noin euroa (sis. sos.kustannukset) eli noin euroa (11,5 %) edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: sis. sis. Lisätyö Ylityö Lisätyö Ylityö Yhteensä Yhteensä Muutos% henkilö- henkilöh h 1-10/ / /2017 Toimiala sivukulut sivukulut Konsernipalvelut ,0 Hyvinvointipalvelut ,5 Tekn.- ja ymp.palvelut ,1 Yhteensä ,5 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2016: kalenteripäivää). Sairauspoissaolopäivien kokonaismäärä on suurempi kuin vuotta aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä kalenteripäivää eli 13,3 % (v. 2016: 13,3 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 16,3 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, joten tunnusluku on 0,6 kpv/htv suurempi kuin vuotta aiemmin (v. 2016: 15,7 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet konsernipalveluissa ja kasvaneet puolestaan hyvinvointipalveluissa sekä tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Erityisesti henkisistä syistä johtuvia sairauspoissaoloja on ollut huomattavasti viime vuotta enemmän. Tuki- ja liikuntaelin- sekä hengityselinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat sen sijaan hieman vähentyneet edellisvuodesta. Vuonna 2016 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,7 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta seurataan Ainon terveysjohtamisen järjestelmällä. Vuonna 2017 käynnistyi Uusille urille -pilottihanke, jossa etsitään valmennuksen avulla ratkaisuja tukea työntekijöiden työhön paluuta pitkältä sairauslomalta ja työssä jatkamista. Valmennuksen on aloittanut lokakuun loppuun mennessä yhteensä 18 henkilöä. Henkilöstöpalvelut ja työterveyshuolto järjestävät marras joulukuussa kaikkien palveluketjujen johdon kanssa yhteistyöpalaverit, joissa käsitellään kyseisen palveluketjun sairauspoissaoloja ja keskustellaan toimenpiteistä niiden vähentämiseksi ja työhyvinvoinnin edistämiseksi. Työterveyshuollon kanssa on suunniteltu yhteistyössä toimenpiteitä sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Lisäksi syksyn aikana käynnistetään useita johtamisen ja esimiestyön kehittämiseen liittyviä toimenpiteitä. Syyskuussa aloitti uusi ryhmä johtamisen erikoisammattitutkin- 11

13 toon tähtäävän koulutuksen (JET). Marraskuussa käynnistyy puolestaan esimiesten ja keskijohdon johtamisvalmennus (EKJ) konsernipalvelujen sekä tekniikka- ja ympäristöpalvelujen osalta. Ikääntyneiden palveluketju on valmistellut yhteistyössä henkilöstöpalvelujen kanssa osallistumista Henkilöstölähtöisellä johtamisella onnistuneeseen muutokseen -hankkeeseen. Sen tavoitteena on lisätä muutosvalmiutta ja muutosten onnistumisen mahdollisuuksia, parantaa henkilöstölähtöistä johtamista ja edistää työhyvinvointia. Toimiala Sairauspoissaolot HTV Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v kalpv/ htv v kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 196, ,1 17,2-0,1-0,7 Hyvinvointipalvelut 4 365, ,0 15,8 0,2 1,3 Tekn.- ja ymp.palvelut 780, ,7 14,5 3,2 22,0 Yhteensä 5 342, ,3 15,7 0,6 3,8 1-10/ , ,7 1-10/ , ,9 1-10/ , ,0 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 8,3 kpv/htv (v. 2016: 10,5 kpv/htv). 12