Liikelaitoksen palvelujen hinnoittelu tapahtuu aiheuttamisperiaatteella

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Liikelaitoksen palvelujen hinnoittelu tapahtuu aiheuttamisperiaatteella"

Irma Pakarinen
6 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Aleksia -liikelaitoksen johtokunta Kunnanhallitus Aleksia-liikelaitoksen tuottavuustarkastelu vuosilta ALEK 9 Kunnanvaltuusto antoi talousarvion laadintaohjeen vuo sille Siinä todettiin, että Aleksia-liikelaitoksen tuot ta vuusta voi te vuodesta 2009 vuoteen 2013 oli 5 %. Seuraavalle kolmelle vuo del le, vuodesta 2013 vuoteen 2016, tuottavuustavoitteeksi mää ritel tiin yhteensä 2 %. Talous Liikelaitoksen asiakkaina ovat pääasiassa sisäiset asiakkaat (toimialat) 93 % myyntituotoista, ulkoisten asiakkaiden osuus on noin 7 % myyntituotoista. Liikelaitoksessa oli huhtikuun loppuun 2014 saakka kolme tulosyksikköä kiinteistönhoito-, ruoka-, siivouspalvelut. Kiinteistöpalvelut siirrettiin valtuuston päätöksellä ( ) ympäristötoimialan tilakeskukseen. Aleksia liikelaitoksen tulosyksiköitä toukokuusta 2014 alkaen ovat ruoka- ja siivouspalvelut. Liikelaitoksen palvelujen hinnoittelu tapahtuu aiheuttamisperiaatteella ja omakustannushintaan. Ruoka- ja siivouspalveluilla ovat omat seurantamittarinsa: siivouspalveluissa seurattava mittari on hinta /m2/vuosi ja ruokapalveluissa /suorite/vuosi. Siivouspalveluissa mittari sisältää sisäisen siivouksen ja ulkoisten asiakkaiden siivouksen hinnan. Siitä on eritelty pois sosiaali-, terveys- ja liikuntapalveluille (soteli) ja sivistystoimelle myytävä asiantuntijapalvelu sekä ulkoisen palveluntarjoajan siivous. Ruokapalveluissa mittari sisältää sotelin, sivistystoimialan, henkilöstön ja ulkoisten asiakkaiden ruokapalvelun. Talousarvion laadintaohjeissa vuonna 2013 päätettiin, että liikelaitoksen taseelle voi kertyä enintään :n kumulatiivinen ylijäämä tilivuoden tilinpäätöksessä. Ylijäämä hyvitetään asiakkaille palveluhinnoissa. Hyvityksiä on tehty vuonna 2013: , vuonna 2014: ja vuonna 2015: Liikelaitoksen taloutta on seurattu kunnan ohjeistuksen mukaisesti johdon raportein, osavuosikatsauksissa ja tilinpäätösten yhteydessä.

3 Tuottavuuslaskenta Aleksialle asetettiin 2 %:n tuottavuustavoite vuosille Sen toteuma on - 0,5%. Tuottavuustarkastelussa selvitettiin yksiköiden suoritteet tar kas te lujak son alussa ja lopussa sekä yksikköhinta /suorite. Tietojen pe rusteel la laskettiin molempien yksiköiden tuottavuuden kehitys vuodesta 2013 vuoteen Taulukossa on esitetty molemman yksikön ku lujen prosentuaalinen osuus koko liikelaitoksen kuluista, tuottavuuden kasvu yksiköittäin sekä mi kä on kummankin yksikön prosentuaalinen osuus koko liikelaitoksen tuot ta vuu des ta. Aleksian tuottavuuden kasvu välisenä aikana %-osuus Tuottavuus Aleksia yhteensä Kasvu % %-osuus Aleksia yhteensä Ruokapalvelut ,7-2,02 Siivouspalvelut ,9 1,47 Aleksian kokonaistuottavuus % - 0,5-0,55 Siivouspalvelujen suoritteet (siivottavat neliöt) ovat kasvaneet tar kaste lu jak son aikana 0,8 %. Hinta on 1,6 /m2 alhaisempi kuin tar kaste lu jak so alussa. Siivouspalveluissa henkilöstömenot ovat 85 % kaikis ta kuluista. Mitoitusten tarkasteleminen ja henkilöstöresurssien muu tok set sekä henkilöstön pitämät palkattomat vapaat vaikuttavat suu res ti siivouspalvelujen toteumaan. Aineilla, välineillä, koneilla ym. tuo tan non muilla kuluilla ei ole suurta vaikutusta siivouspalvelun hintoi hin. Ruokapalvelujen suoritteet kasvoivat tarkastelujaksolla 3,5 %. Suoritehinta on 0,08 korkeampi kuin tarkastelujakson alussa. Kulut ovat kasvaneet suhteessa enemmän kuin suoritemäärä. Kuluissa kasvua on aiheuttanut mm. elintarvikemäärärahan nosto yhdessä asiakkaan kanssa sopien. Sen vaikutus on n vuosina 2014 ja 2015, poistot ovat nousseet tarkastelujaksolla Kaikkiin kulujen kasvuun ei ole voitu reagoida riittävän nopeasti. Liikelaitoksella on myös kuluja, jotka vaikuttavat perittäviin hintoihin. Näi tä ovat liikelaitoksen hallinnon kulut, sisäisten palvelujen ostot (hen ki lös tö hal lin to, työterveys, ATK-kulut, ylin päätöksenteko ja yleishal lin to, taloushallinto).

4 Palvelusopimukset, palvelut ja hinnoittelu Liikelaitoksen perustamisen yhteydessä tehtiin palvelusopimukset toimialojen kanssa. Palvelusopimuskäytäntö on kehittynyt tarkastelujakson aikana. Sopimusten sisältöä tarkastellaan ja tarkennetaan neuvotteluissa sekä käydään rakentavaa keskustelua toiminnasta ja tuotteista. Liikelaitoksen liiketoimintasuunnitelma päivitetään vuosittain. Organisaatio Liikelaitosta johtaa johtokunta. Liikelaitosmallissa johtamisen kannalta johtokunnan osaamisella on merkittävä rooli. Liikelaitoksen palvelujohtajan tehtäviä hoidetaan merkittävänä lisätehtävänä. Siivouspalvelupäällikkö on toiminut palvelujohtajana vuodesta 2011 alkaen. Tehtävien hoito on sovittu määräaikaiseksi ja tämän hetken sopimus päättyy vuoden 2016 lopussa. Henkilöstö Liikelaitoksen henkilötyövuodet ilman kiinteistöpalveluja ovat laskeneet kolmen vuoden aikana 177,73 henkilötyövuodesta 173,5 henkilötyövuoteen. Liikelaitos noudattaa henkilöstösuunnittelussaan kunnan ohjeistusta. Liikelaitoksen henkilöstön keski-ikä on 47,7 vuotta, kun koko kunnan henkilöstön keski-ikä on 44,4,vuotta. Liikelaitoksen sairauspoissaolot ovat keskimäärin suuremmat kuin kunnassa keskimäärin. Vuonna 2013 sairauspoissaoloja oli 20,4 pv/henkilö, vuonna 2015 sairauspoissaoloja oli 22,5 pv/henkilö. Palvelun takaamiseksi on käytetty sijaisia. Siivouspalveluissa oma paikallissopimus poissaolojen sijaistusjärjestelmästä. Liikelaitos on mukana Sitran Tyhy-SIB hankkeessa, jonka tavoitteena on vähentää sairauspoissaoloja. Sopimus on solmittu vuoden 2015 syksyllä ja se on kestoltaan kolmivuotinen. Liikelaitoksella on oma tulospalkkiojärjestelmä. Tulospalkkiota on jaettu henkilöstölle vuosina 2013, 2014 ja Aleksian toimintatapoja on pyritty yhtenäistämään niiltä osin kuin se on ollut mahdollista, esimerkiksi yhteisten koulutus- ja kokouskäytäntöjä sopimalla. Yhtenä tavoitteena on ollut

5 yhdistelmätyön lisääminen. Henkilöstölle tehtiin osaamiskartoitus, jonka tulosten perusteella henkilöstöä on koulutettu oppisopimuksella ruoka- ja siivouspalvelujen tehtäviin. Koulutukseen osallistui vuoden 2015 aikana 28 henkilöä. Asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyyden tavoitearvosanaksi on asetettu 3,5. Vuonna 2015 kysely tehtiin haastattelemalla koulujen rehtoreita, päiväkotien johtajia, terveysasemien osastonjohtajia. Vastaajamäärä oli korkeampi kuin aikaisempina vuosina ja haastattelemalla saatiin tarkempaa kohdekohtaista palautetta kehittämistoimien perustaksi. Aleksia-liikelaitoksen asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset N=45 N=43 N=36 N=34 N= 63 ruokapalvelut 3,97 3,85 3,92 4,13 4,01 siivouspalvelut 3,59 3,7 3,61 3,77 4,12 yhteensä 3,71 3,69 3,67 3,9 4,07 Saadut tulokset on esitelty sekä asiakkaille palvelusopimusneuvottelujen yhteydessä että henkilöstölle. Saadun palautteen perusteella yksiköt ovat tehneet asiakastyytyväisyyden kehittämisen toimintasuunnitelmia. Tuottavuuslaskennan kannalta olennaista on, että palvelun laatu ei heikkene. Keittiöverkkoselvitys Keväällä 2011 kunnanjohtaja nimesi keittiötyöryhmän, jonka tehtävänä oli kartoittaa Nurmijärven kunnan keittiöt, niiden lukumäärä ja rakenne.selvityksistä kävi ilmi, että nykyinen toimintamalli ei ole tehokas tapa tuottaa aterioita pitkällä aikavälillä vaan toimintoja tulee keskittää. Kunnanvaltuusto päätti , että toimintamalliksi valitaan aluekeittiömalli. Aluekeittiöt muodostuisivat Kirkonkylässä Toreeninhovin ja Maaniitun koulun keittiöistä, Rajamäessä

6 Rajamäen yläasteen ja lukion keittiöstä ja Klaukkalassa Klaukkalan koulun ja Mäntysalon koulun keittiöistä. Eri vuosien talousarviokäsittelyissä keittiöinvestoinnit ovat siirtyneet vuosilla eteenpäin. Tämän hetken investointiohjelman mukaan ensimmäisen aluekeittiön suunnittelu alkaa vuonna 2018 ja toteutus vuonna Sote- uudistuksen ja kuntarakenneratkaisujen jälkeen keittiöverkkoratkaisuja tarkistetaan tarvittaessa. Valmistuskeittiöiden määrää on pystytty vähentämään siten, että valmistuskeittiöitä on 15, kun selvityksen alussa valmistuskeittiöitä oli 24. Merkittävimmät tulevan toiminnan painoalueet Tavoitteena on yhtenäiset toimintatavat ja yhtenäinen aleksialainen toimintakulttuuri.liikelaitoksen toimintaa suunnitellaan tuottavuuden näkökulma huomioiden. Keinoina ovat mm. henkilöstöresurssien sekä muiden kulujen tarkastelu, ruoan tuotantotapa muutokset, ruokapalvelujen työmäärämitoituksen käyttöönotto sekä toimintaprosessien uudelleen suunnittelu aluekeittiömallin mukaisesti. Uudet keittiöt tullaan varustamaan toimintatavan mukaisesti. Henkilöstön tehtäväkuvat tulevat osittain muuttumaan aluekeittiöiden käyttöönoton myötä yhdistelmätyöntekijöiksi, joilla on monipuolinen osaaminen. Perustelut päätöksen taloudellisille vaikutuksille sekä vaikutukset ym pä ris töön ja ilmastonmuutokseen:---- Yritysvaikutusten arviointi:---- Esitys: Johtokunta hyväksyy tuottavuusselvityksen ja antaa sen edelleen kunnanhallitukselle ja valtuustolle käsiteltäväksi. Lisätietoja: palvelujohtaja Anu Savander-Hämäläinen, p Päätös: Esitys hyväksyttiin KH 94 Esitys: Kunnanhallitus hyväksyy Aleksia -liikelaitoksen tuot ta vuus sel vi tyk sen vuosilta ja esittää sen edelleen valtuuston hy väk syt tä-

7 väk si. Päätös: Esitys hyväksyttiin.

Samankaltaiset tiedostot

NURMIJÄRVEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2016 1

NURMIJÄRVEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2016 1 Aleksia -liikelaitoksen johtokunta 23.03.2016 KÄSITELLYT ASIAT Sivu 9 Aleksia-liikelaitoksen tuottavuustarkastelu vuosilta 2013-2015 3 10 TYHY-SIB hankesuunitelma