Aleksia liikelaitos. Tilinpäätös 2016

Transkriptio

1 Aleksia liikelaitos Tilinpäätös 2016

2 Aleksia liikelaitos Toimintakertomus vuodelta 2016 Olennaiset tapahtumat tilikaudella Valtuuston tekemän päätös aluekeittiömallista on ohjannut liikelaitoksen toiminnan suunnittelua ja ohjausta koko talousarviokauden. Toimintaa suunnitellaan remonttiaikataulujen mukaisesti. Myös toimialojen toiminnan muutokset vaikuttavat liikelaitoksen palvelutarpeeseen. Liikelaitoksen tulostavoite oli 577 euroa ylijäämäinen. Tulos muodostui ,10 euroa ylijäämäiseksi. Kulut alittuivat budjetoidusta. Toimialoille hyvitettiin asiakasmaksuissa euroa kuukausilaskutuksen suhteessa. Liikelaitoksesta kilpailutettiin vuonna 2016 Asiakaslähtöisen palvelutuotanto-ohjelman mukaisesti 5 % ruokapalveluista ja noin 11 % siivouspalveluista. Ruokapalveluiden kilpailutus tehtiin ensimmäisen kerran. Siivouspalvelut Siivouspalvelujen säästöt kertyivät pääasiassa henkilöstökuluista. Henkilöstökulujen alitukset koostuivat avoimista vakansseista, joihin rekrytointi kesti odotettua kauemmin. Lisäksi avointen vakanssien tehtäviä hoidettiin vakinaisen sijaispartion toimesta. Henkilöstö piti vapaaehtoisia palkattomia vapaita 336 päivää. Mitoitusmuutoksia tehtiin 6 kohteessa. Siivottava pinta-ala on kasvanut n m2. Ruokapalvelut Ruokapalvelun toimintaa on suunniteltu edelleen aluekeittiömallin mukaan: organisaatiomuutos toteutettiin, esimiesten tehtävänkuvat tarkastettiin, yhdistelmätyökoulutus toteutettiin ja mitoitustarkastelu tilattiin. Ruokapalveluista kilpailutettiin noin 5 % (Harjulan alue). Elintarvikehankinnoissa liityttiin Kuntapron sopimuksiin ja tuotannonohjausjärjestelmän (Jamix) käyttöä tehostettiin entisestään. Suoritemäärä nostaa vastaanottokeskuksen toiminta helmikuuhun 2016 saakka. Henkilöstö Henkilöstö osallistui Keudan järjestämään oppisopimuskoulukseen. Todistuksen sai 24 henkilöä, joista 14 ravitsemuspalvelualalta ja 10 puhdistuspalvelualalta. Aleksia on mukana TYHY-SIB hankkeessa, joka on Sitran koordinoima julkisen sektorin työntekijöiden työhyvinvoinnin edistämiseen liittyvä vaikuttavuusinvestointihanke. Vuoden 2016 aikana henkilöstölle tehtiin terveysanalyysi ja kuntotestaukset, joiden perusteella valikoitui erilaisia hoitopolkuja. Yhteistyötä työterveyden kanssa on tiivistetty. Esimiehille järjestettiin koulutusta tukemaan esimiestyötä. Terveysjohtamisen järjestelmä otettiin esimiesten käyttöön. Sen avulla esimiehet voivat seurata sairauspoissaolojen tilannetta. Terveyspuhelin otettiin käyttöön. Henkilöstö ottaa yhteyttä poissaolotilanteissa terveyspuhelimeen. Tyhy-Sib hankkeen tavoitteena on henkilöstön työhyvinvoinnin lisääntyminen, mikä näkyy sairauspoissaolojen ja sijaiskustannusten vähenemisenä, työn tuottavuuden lisääntymisenä ja työterveyskustannusten pienenemisenä. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet 3 työpäivää. Tyhy-Sib:n ensimmäisen vuoden asiakasmaksu oli euroa. Hanke jatkuu vuoteen Arvio tulevasta kehityksestä Talouden näkökulmasta liikelaitoksen tilanne on vuonna 2017 tämän hetken arvion mukaan suhteellisen vakaa. Tulevat sote-ratkaisut vaikuttavat myös Aleksian toimintaan. Ruokapalveluissa Harjulan alueen kilpailutuksen takia palveluiden ostot nousevat, aineet ja tavarat sekä henkilöstökulut vastaavasti pienenevät. Jos päätös aluekeittiöiden toteutuksesta tehdään, ruokapalveluissa tarvitaan henkilöstöresurssia aluekeit-

3 tiön prosessien suunnitteluun, samoin aluekeittiöiden ja niiden palvelukeittiöiden tilojen ja laitteiden suunnitteluun. Lisäksi tarvitaan väistötilat aluekeittiöiden saneerausten ajaksi. Siivouspalveluissa työmäärämitoitusten tarkastelu jatkuu. Tulevien talousarvioiden laadinnassa on huomioitava Tyhy-SIB- hankkeen mahdollisien tulospalkkiomaksujen toteutuminen. Henkilöstö Liikelaitoksen palveluksessa olevan henkilökunnan määrä ryhmiteltynä seuraavasti: Vakinaiset 148,61 henkilötyövuotta 139,28 henkilötyövuotta Määräaikaiset 22,95 henkilötyövuotta 34,22 henkilötyövuotta Yhteensä 171,56 henkilötyövuotta 173,50 henkilötyövuotta Palkat ja palkkiot Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Liikelaitoksen toiminnassa noudatetaan kunnan hallintosääntöä, liikelaitosten johtosääntöä, sisäisen valvonnan ohjetta ja muita kuntatasoisia talouteen ja toimintaan liittyviä lakeja ja ohjeita. Tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu johtokunnalle säännöllisesti. Säännöllinen valvonta toteutuu sopimuksien valvonnan, talousarvion toteutumisen seurannan sekä hyvän hallintotavan kautta. Riskianalyysit on päivitetty, vaarat tunnistettu ja arvioitu. Avin tarkastus on tehty kahdessa tuotantokeittiössä ja siivouspalvelussa. Riskienhallintaa lisää ruokalistojen ja allergeenien sekä omavalvonnan ja hävikkiruoan seuraaminen langattomien järjestelmien avulla. Kassatarkastukset tehdään 2x vuodessa. Omavalvonta Oiva tarkastukset, pintapuhdistusnäytteet ja elintarvikkeiden näytteet tarkistetaan laboratoriossa 1x vuodessa sovitusti. Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät tilinpäätöshetkellä Tulevat sote -ratkaisut vaikuttavat myös liikelaitoksen tarjoamiin ruoka- ja siivouspalveluihin. Aleksia myy noin 24 henkilötyövuoden verran palvelua sosiaali- ja terveystoimialalle, joka on huomioitava tulevan toiminnan ja rekrytointien suunnittelussa. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Aleksia liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä ,10 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämätilille.

4 Talousarvion toteutuminen Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Kärkihanke: Johdetaan kuntaa ja kuntataloutta vastuullisesti Strategista linjausta toteuttava ohjelma: Henkilöstöohjelma, TYHY-SIB-hanke Tavoite Sairauspoissaolojen väheneminen Tavoitetaso 2016 Sairauspoissaolot vähenevät 1 päivää/henkilö Arviointitapa/mittari toteutuu/ei toteudu Tavoitteen toteutuminen Toteutunut. Toteuma - 3 työpäivää/henkilö Kärkihanke: Työttömyyden kasvun hallinta kunnan käytettävissä olevin toimenpitein Strategista linjausta toteuttava ohjelma: Tavoite Aleksia sitoutuu osaltaan tarjoamaan pitkäaikaistyöttömille työtehtäviä erilaisin käytettävissä olevin työllistämisen toimenpitein (palkkatukityö, työkokeilu, kuntouttava työtoiminta). Voidaan toteuttaa yhteistyössä tepalveluiden sekä kunnan työllisyyspalveluiden kanssa. Tavoitetaso 2016 Tarjotaan työtehtäviä 3 henkilölle/vuosi Arviointitapa/mittari toteutuu/ei toteudu Tavoitteen toteutuminen Toteutunut. Erilaisin työllistämisen toimenpitein Aleksiassa on ollut 13 henkilöä.

5 Talousarvion toteutumisvertailu TULOSLASKELMA TA 2016 TP 2016 Poikkeama Tot.-% LIIKEVAIHTO % Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat % Palvelujen ostot % Materiaalit ja palvelut yhteensä % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot % Henkilösivukulut 0 Eläkekulut % Muut henkilösivukulut % Henkilöstökulut yhteensä % Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot % Liiketoiminnan muut kulut % LIIKEALIJÄÄMÄ % Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot 0 Muille maksetut korkokulut 0 Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) % RAHOITUSLASKELMA TA 2016 TP 2016 Poikkeama Tot-% TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä Poistot ja arvonalennukset Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot Toiminnan ja investointien rahavirta RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutokset muilta Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

6 Keskeisimmät perustiedot TP 2014 TP 2015 TP 2016 Ruokapalvelut Hinta / ateria 2,9 2,81 2,68 Suoritemäärä Keskitetty siivous Hinta / m² / v 25,5 25,2 25,6 Siivottavat neliöt

7 Tilinpäätöslaskelmat ja tunnusluvut Aleksia liikelaitoksen Tuloslaskelma LIIKEVAIHTO , ,21 Liiketoiminnan muut tuotot , ,04 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,15 Palvelujen ostot , ,55 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,70 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,30 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,54 Muut henkilösivukulut , ,76 Henkilöstökulut yhteensä , ,60 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,77 Liiketoiminnan muut kulut , ,35 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 4 410,86-288,17 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,35 Muille maksetut korkokulut -0,04 Muut rahoituskulut -252,17-98,91 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,40 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) , ,23 Talouden tunnusluvut Liikevaihdon muutos % -2,0-6,5 Liikeylijäämä, % 0,04 0,00 Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,2 0,4 100x(Ylijäämä ennen varauksia + Korvaus peruspääomasta + rahoituskulut)/(taseen loppusumma-korottomat velat) Omavaraisuusaste, % 14,0 11,3 100x (Oma pääoma + Varaukset)/Taseen loppusumma Pääoman kiertonopeus 6,9 6,5 Liikevaihto/Taseen loppusumma Asukamäärä

8 Aleksia liikelaitoksen Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeyli/-alijäämä 4 410,86-288,17 Poistot ja arvonalentumiset , ,77 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,00 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,63 Toiminnnan ja investointien rahavirta , ,37 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta , ,15 Saamisten muutos muilta , ,14 Korottomien velkojen muutos muilta , , , ,18 Rahoituksen rahavirta , ,18 Rahavarojen muutos 287, ,81 Rahavarat , ,01 Rahavarat , ,82 Rahavarojen muutos 287, ,81

9 Aleksia liikelaitoksen Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat , ,65 Aineelliset hyödykkeet , ,65 Rakennusten kalusto , ,41 Koneet ja kalusto , ,24 Vaihtuvat vastaavat , ,02 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset , ,01 Myyntisaamiset , ,90 Saamiset kunnalta , ,15 Muut saamiset , ,23 Siirtosaamiset 6 982, ,73 Rahat ja pankkisaamiset 2 499, ,01 Vastaavaa yhteensä , ,67 Vastattavaa Oma pääoma , ,42 Peruspääoma 8 000, ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,19 Tilikauden ylijäämä , ,23 Vieras pääoma , ,25 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,25 Ostovelat , ,48 Muut velat , ,03 Siirtovelat , ,74 Vastattavaa yhteensä , ,67

10 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaa suoriteperusteen mukaisesti. Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on muutettu lähtien hankitun omaisuuden osalta KV Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Tuloslaskelman liitetiedot Liitetieto 11. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittelyssä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelma on muutettu alkaen (kv ) Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä Poistoaika/ poisto% Poistotapa Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset vuotta tasapoisto Hallinto- ja laitosrakennukset vuotta tasapoisto Koneet ja kalusto Muut koneet ja kalusto % menojäännöspoisto Muut koneet ja kalusto vuotta tasapoisto Taseen liitetiedot Liitetieto 19. Pysyvien vastaavien hyödykkeet Rakennukset Hankintameno , ,50 Hankintameno , ,50 Tilikauden poistot , ,09 Kirjanpitoarvo , ,41 Koneet ja kalusto Hankintameno , ,29 Lisäykset tilikauden aikana , ,63 Hankintameno , ,92 Tilikauden poistot , ,68 Kirjanpitoarvo , ,24 KPA 2:7. 5-kohdan mukaista mahdollista arvonlisäveron palautusvastuuta ei ole

11 Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien alijäämä , ,62 Siirto edelliseltä tilikaudelta 4 182, ,57 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,19 Tilikauden yli-/alijäämä , ,23 Oma pääoma yhteensä , ,42 Liitetieto 33. Siirtovelkoihin sisältyvät erät Siirtovelat 2016 Lyhytaikaiset 2015 Lyhytaikaiset Lomapalkkajaksotus , ,29 Muut siirtovelat , ,45 Siirtovelat yhteensä , ,74 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Liitetieto 42. Henkilöstön lukumäärä Vakinaiset 150,00 164,00 Määräaikaiset 28,00 30,00 Henkilöstön lukumäärä yhteensä 178,00 194,00

12 Tilinpäätöksen allekirjoitukset Aleksia liikelaitoksen johtokunnan ja palvelujohtajan allekirjoitukset Nurmijärvellä Tero Arteli puheenjohtaja Reijo Muuri Marjukka Bruun-Vartia Pentti Mattila Anu Heikkinen Anne Rohde-Nielsen Ansa Roos Anu Savander-Hämäläinen palvelujohtaja Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Nurmijärvellä BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Tuulikki Tuononen JHT, KHT, CIA