VALTION TALOUSHALLINNON PROSESSIEN KEHITTÄMINEN

Transkriptio

1 VALTION TALOUSHALLINNON PROSESSIEN KEHITTÄMINEN HTV- ja tuottavuuskyselyn tuloksista ja kehittämistoimenpiteistä Maileena Tervaportti, apulaisjohtaja Valtiokonttori, Talous ja henkilöstö

2 Taloushallinnon htv-määrä on vähentynyt yhteensä 16 % Valtionhallinnon skaalattu htv yhteensä (taha) htv /2011 Yllä esitetyt htv-määrät eivät sisällä yliopistoja ja korkeakouluja Eri vuosina toteutettujen kyselyiden vastaukset on skaalattu kattamaan koko valtionhallinnon Muutos /2011: -432 htv, -16 % Muutos : -292 htv, -11 % Muutos /2011: -140 htv, -6 % Taloushallintoselvityksen 2003 loppuraportissa henkilötyön arvioitiin vähenevän ajanjaksolla tavoitetilassa n. 30 %. Tavoitetila sisälsi myös yhtenäiset järjestelmät vähintään palvelukeskusympäristössä.

3 Taloushallinnon htv-kehitys, kun aineisto skaalattu vastaamaan koko valtionhallintoa Valtionhallinnon skaalattu taha htv-määrät pääprosesseittain Kieku-valmistelu Kirjanpito Menojen käsittely Sisäinen laskenta Suunnitteluprosessi Tulojen käsittely /2011 Menojen käsittely sitoo yhä 40 % taloushallinnon resursseista vuonna 2010/2011. Vuosien 2008 ja 2010/2011 välillä htv-määrät ovat laskeneet eniten menojen käsittelyssä (6 %, 58 htv) ja sisäisessä laskennassa (20 %, 88 htv). Yllä esitetyt htv-määrät eivät sisällä yliopistoja ja korkeakouluja Eri vuosina toteutettujen kyselyiden vastaukset on skaalattu kattamaan koko valtionhallinnon

4 Palvelukeskuksen osuus taloushallinnon htvmäärästä oli vain 11 % vuonna 2010/2011 tarkasteltaessa kaikkia taloushallinnon tehtäviä Hallinnonalojen taha-prosesseihin käytetyt htv-määrät yhteensä htv htv htv / Palvelukeskus Kirjanpitoyksiköt yhteensä Palvelukeskuksen htv-määrän kasvuun (73 %, 107 htv) vaikuttavat uudet asiakkuudet. Kirjanpitoyksiköiden htv-määrä on vähentynyt 10,4 %, 236 htv. Kirjanpitoyksiköissä tehdään edelleen 89 % kaikista taloushallinnon tehtävistä htv-määrällä mitattuna ja näin ollen toimintatapojen kehittäminen kirjanpitoyksiköissä erittäin tärkeää.

5 Palvelukeskuksen työn osuus vaihtelee hallinnonaloittain 4-20 % (keskimäärin 11 %) 25% Palvelukeskuksen työn osuus (% htv-määristä) hallinnonaloittain 20% 20% 20% 15% 14% 14% 16% 16% 10% 8% 9% 8% 8% 5% 4% 0% OM PLM SM VM MMM UM YM LVM STM OKM TEM 2010/2011 Palvelukeskuksen työn osuuden kasvuun vaikuttavat uudet asiakkuudet VM, MMM, UM, YM, LVM, STM, OKM ja TEM hallinnonaloilla. Eniten työtä palvelukeskukseen on siirtynyt OM:n ja YM:n hallinnonaloilla Vähiten työtä palvelukeskukseen on siirtynyt MMM:n hallinnonalalla

6 Tulosten käsittelystä 7 hallinnonalan tulokset purettiin hallinnonalakohtaisissa tilaisuuksissa 4 hallinnonalan tulokset purettiin yhteisessä tilaisuudessa myöhemmin ministeriökohtaisia käsittelytilaisuuksia Tilaisuuksissa korostettu kirjanpitoyksikön vastuuta kehittämiskohteiden etsinnässä ja valinnassa Kirjanpidon prosessissa suurempi palvelukeskuksen työn osuus vähentää prosessiin sitoutuvien henkilötyövuosien prosentuaalista osuutta suhteessa koko kirjanpitoyksikön henkilötyövuosiin (40 kpy:n otanta) VK:ssa käydään lävitse palvelusopimuksia voisiko siirtää lisää tehtäviä Palkeisiin Viitta-arvioinnin tulosten hyödyntäminen

7 Pilottityyppinen työskentely hallinnonalan tuottavuustavoitteiden asettamiselle (1) Talous- ja henkilöstöhallinnon tuottavuustavoitteiden määrittäminen hallinnonalalle ja edelleen kirjanpitoyksiköille Keinona hallinnonalan yhteinen työpajatyöskentely - Yhteinen aloitustilaisuus - Prosessikohtaiset työpajat paneutuminen kirjanpitoyksiköiden käytännön arkeen ja muutostarpeiden tunnistamiseen - Yhteinen päätöstilaisuus kehittämistoimenpiteistä sopiminen Toteutusmalli edellyttää kaikkien osapuolten tiivistä sitoutumista (ministeriö, kirjanpitoyksiköt, VK yhteistyössä mukana Palkeet) - Ministeriö - Kirjanpitoyksiköt - Valtiokonttori - Palkeet

8 Pilottityyppinen työskentely hallinnonalan tuottavuustavoitteiden asettamiselle (2) Toteutetaan VM:n hallinnonalalla kevät syksy 2013 Mukana Kiekua käyttävät kirjanpitoyksiköt - Palkeet - Valtiovarainministeriö - Valtiokonttori - Verohallinto Jos saadaan hyviä kokemuksia, tehdään mahdollisesti muidenkin hallinnonalojen kanssa

9 Kiitos!