Kemijärven kaupungin taloustilanne ja talousarviosuunnittelun lähtökohdat

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Talousarvio vuodelle 2017 ja taloussuunnitelma vuosille /04.041/2016 KH Kuntien talousarvio ja -suunnitelma Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuo deksi (suunnittelu kausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Kuntaliiton laatimassa talousarvio ja -suunnitelmasuosituksessa on tarkemmin määritelty talousarvion tehtävät ja rakenne. Talousarviolla ja -suunnitelmalla on kaksi näkökulmaa, jotka määräävät suunnitelman rakenteen. Kaupungin kokonais talouden näkökulmaa korostetaan tuloslaskelmaosan ja rahoitusosan esittämisellä. Tuloslaskelmalla osoitetaan, minkälaisen tuloksen talousarvio tuottaa ja miten se muodostuu. Rahoituslaskelmalla selvitetään rahoitustarve ja miten se katetaan. Tulosohjauksen näkökulma puolestaan toteutetaan käyttötalousosan ja investointi osan toiminnallisilla tavoitteilla ja määrärahoilla. Kuntalain 110 :ssä tarkoitetut toi minnalliset tavoitteet asetetaan sanallisesti todennettaviksi toimenpiteiksi tai mitat taviksi palvelujen määriksi. Kemijärven kaupungin taloustilanne ja talousarviosuunnittelun lähtökohdat Kemijärven kaupungilla on vuoden 2015 tilinpäätöksen mukaan kattamatonta alijäämää yhteensä 5,24 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 talousarvio on laadittu ylijäämäiseksi 4,38 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan

2 tulos on 3,26 miljoonaa euroa ja kumulatiivista alijäämää saadaan pienennettyä 2,0 miljoonaan euroon. Tämä jäljelle jäävä alijäämä on katettava suunnittelukaudella. Valtuustoryhmät ovat tehneet syksyllä 2014 valtuustosopimuksen, jolla pyritään osaltaan lisäämään kaupungin elinvoimaisuutta ja tasapainottamaan kaupungin taloutta. Valtuustosopimuksessa on linjattu alijäämien kattamisesta, menojen leikkaamisesta, henkilöstömäärästä, kouluverkkouudistuksesta ja sairaala Lapponian toiminnan kehittämisestä. Talousarvion rakenne ja sitovuustasot valtuuston nähden ovat muuttuneet valtuuston v hyväksymän uuden organisaatiorakenteen myötä. Valtuustoon nähden sitovuustasoina ovat palvelualueet. Valtuusto hyväksyy palvelualueiden sekä elinkeinopalvelut -yksikön määrärahan kokonaiskäytön ja antaa valtuudet lautakunnille ja kaupunginhallitukselle jakaa määrärahat käyttösuunnitelmilla palvelualueiden vastuualueille ja yksiköille. Palvelualueiden yksiköt tulee määritellä kaupunginhallituksessa ennen toiminnan käynnistymistä. Talouden tasapainottamiseksi vuoden 2017 talousarviota varten kaupunginhallitus on antanut tarkennetun raamin , jonka pohjalta talousarvioesitykset on valmisteltu uusille palvelualueille. Raami oli kaupungin taloustilanteen mukaisesti erittäin tiukka ja edellyttää palvelualueilta toiminnan tehostamista. Tulo- ja kiinteistöveroprosentit vuodelle 2017 on vahvistettu kaupunginvaltuuston kokouksessa. Veroprosentteja ei korotettu vuoden 2016 tasosta. Kilpailukykysopimus ja budjettiriihen päätökset pienentävät kuntien saamia verotuloja ja valtionosuuksia. Kemijärven osalta valtionosuus pienenee euroa ja verotulotilitys euroa eli yhteensä euroa verraten vuoden 2016 tasoon. Kemijärven valtionosuuksiin vaikuttaa myös v tehty valtionosuusuudistus, jonka johdosta valtionosuudet pienenevät vuosina yhteensä 1,8 milj. euroa. Kunta-alan työntekijöiden lomarahaleikkaus 30 % toteutetaan 2/2017-9/2019. Työaikaa pidennetään keskimäärin 24 tuntia vuodessa ja palkkoihin ei tehdä sopimuskorotuksia v Työnantajamaksut pienenevät yhteensä keskimäärin 2,87 % -yksikön verran. Työnantajakustannukset pienenevät Kemijärvellä em. vaikutuksesta n euroa vuoden 2016 tasoon nähden. Tulojen vähennys on siten menovähennystä suurempi, johtuen aiemmasta vos-leikkauksesta. Keva on ilmoittanut Kemijärven eläkemenoperusteisten maksujen pienentyvän vuonna 2017 yhteensä eurolla vuoden 2016 tasosta.

3 Edellä kerrottujen henkilöstömenomuutosten ja kaupungin henkilöstömäärän vähennyksen johdosta kaupungin henkilöstömenot pienenevät vuonna 2017 yhteensä 2,2 miljoonalla eurolla. Suunnitelmavuosien osalta taloussuunnitelma sisältää nykyisten rahoitusjärjestelmien mukaiset tulot ja palvelutuotannon menot, sillä soteratkaisuihin liittyviä lakeja ei ole vielä kokonaisuudessaan hyväksytty ja vahvistettu. Talouskehitys Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus Kaupunginjohtajan talousarvioehdotuksessa kaupungin toimintakate on vuodelle 2017 yhteensä euroa. Investointitaso on tulevina vuosina kaupunginjohtajan tekemistä muutoksista huolimatta korkea ja vaikuttaa suoraan kaupungin lainanotto tarpeeseen, koska investointeja ei pystytä toteuttamaan omarahoituksella. Teknisen lautakunnan investointiesityksistä on poistettu kokonaan talousarviovuodelta sekä -suunnittelmavuosilta kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti monitoimikeittiön+ruokalan investointi sekä Särkelän koulun investointi. Särkelän koulun peruskorjaukseen otetaan kantaa päivitetyn kouluverkkoselvityksen jälkeen. Kaupun gin lainanottotarve vuonna 2017 on 6,25 milj.euroa. Vanhoja lainoja lyhenne tään sa man ai kai sesti 4,95 milj. eurolla. Taloussuunitelmavuosien osalta tilanne näyttää velkaantumisen osalta todelta pahalta, sillä velkamäärä näyttää kasvavan esitettyjen investointien ja toimintamenojen vuoksi suunnitelmakaudella jopa 42,2 milj. euroon eli yli euroon asukasta kohden. Vuoden 2017 talousarvioesityksen keskeiset tunnusluvut, joissa vertailukohtana on kuluvan vuoden tilinpäätösennuste (31.10) ovat: - toimintamenojen lasku 4,8 % - toimintakatteen muutos -2,7 % - vuosikate 2,2 milj. euroa, mikä kattaa poistot 100 prosenttisesti - investointien tulorahoitus 79 % - tilikauden tulos 0 milj. euroa - bruttoinvestoinnit -2,9 milj. euroa - rahoitustarve (toiminnan ja investointien rahavirta) -0,58 milj. euroa - lainamäärä euroa/asukas 5324 euroa (ilman konserniyhtiöiden lainoja) TP TP TP TA TPE TA TS TS TS Toimintakate Muutos % 0,1 5,0-5,0-1,6 2,1-2,7-2,1-0,7-0,3 Tulorahoitus Muutos % 1,6 1,6-5,2 0,2-0,3-2,1 0,6-0,8 0

4 Vuosikate Yli-/alijäämä Kumulatiivinen ali-/ylijäämä Nettoinvestoinnit Lainakanta milj. 28,6 32,2 32,6 39,2 40,8 40,5 40,8 42,1 42,2 Oheisena toimielinten päätökset vuoden 2017 talousarviosta ja taloussuunnitelmasta vuosille sekä yhdistelmä toimielinten investointiesityksistä. Liitteenä 1 talousarvio 2017 ja talous suunnitelma ehdotus. (Talous- ja kehittämisjohtaja Tuula Kuvaja, ) Päätösehdotus (kaupunginjohtaja): Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustol le, et tä kaupunginvaltuusto hyväksyy ehdotuksen Kemi jär ven kau pun gin vuo den 2017 ta lousarvioksi ja vuo sien taloussuunnitelmaksi. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi muutoksin liitteenä 1 olevan talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma ehdotuksen. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupunginvaltuusto hyväksyy ehdotuksen Kemijärven kaupungin vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien taloussuunnitelmaksi. KV Liitteenä 3 on edellä mainittu liite nro 1 (talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma Oheisena kaupunginvaltuustolle tiedoksi toimielinten käsittelypäätökset vuoden 2017 talousarviosta ja taloussuunnitelmasta vuosille sekä yhdistelmä toimielinten investointiesityksistä. Asian käsittely: Kaupunginjohtajan ja talous- ja kehittämisjohtajan esittelyjen jälkeen kokouksessa pidettiin tauko klo Tauon jälkeen pidettiin ryhmäpuheenvuorot seuraavasti: Keskustan ryhmäpuheenvuoro Lea Soppela, Perussuomalaisten ryhmäpuheenvuoro Esa Kangas, Vasemmistoliiton ryhmäpuheenvuoro Juha Pikkarainen, Kokoomuksen ryhmäpuheenvuoro Matti Hietanen, Sosiaalidemokraattien ryhmäpuheenvuoro Markku Harju, Kristillisdemokraattien ryhmäpuheenvuoro Pirkka Aalto, Sitoutumattomien ryhmäpuheenvuoro Maarit Junttila ja Vihreän keskustan ryhmäpuheenvuoro Aulikki Imporanta.

5 Talousarvio käsiteltiin luvuittain. Päätös: Palvelualue: Hallinto- ja tukipalvelut Kaupunginvaltuusto lisäsi yksimielisesti sivulle 15 seuraavan lauseen: VR-lipunmyynti loppuu Kemijärven rautatieasemalla Lipun myynnin eri vaihtoehtojen selvittelyyn keskitytään vuoden 2017 alkupuolella. Kokouksessa pidettiin tauko klo Vastuualue: Ikäihmisten palvelut Sivulle 35 kaupunginvaltuusto lisäsi yksimielisesti kotiin annettavien palvelujen kehittämisen toimenpiteisiin asiakkaiden palvelutarpeiden kartoittamisen. Vastuualue: Ruokapalvelut Kaupunginvaltuusto muutti yksimielisesti Tuottavuustoimenpiteiden ja hankkeiden viimeisen lauseeksi: Toiminnan kehittämisessä ja päätöksissä huomioidaan ruokapalveluntoiminasta tehdyt selvitykset, kaupunkistrategia sekä lähiruokaa. Toiminnalliseen tavoitteeseen 1. lisättiin lähiruokaa edistäen. Investointiosa: Esa Kangas esitti, että poistetaan Ahvensalmen kiertoliittymän euron investointimeno. Kyösti Sipovaara kannatti Kankaan esitystä. Puheenjohtaja totesi, että koska asiassa oli tehty kaupunginhallituksen esityksestä poikkeava kannatettu esitys, asia on ratkaistava äänestyksellä. Puheenjohtaja teki seuraavan äänestysesityksen: Ne, jotka kannattavat kaupunginhallituksen esitystä, vastaavat JAA ja ne jotka ovat Esa Kankaan esityksen kannalla, vastaavat EI. Äänestysesitys hyväksyttiin. Suoritetussa äänestyksessä annettiin 25 JAA-ääntä, 9 EI-ääntä ja 1 TYHJÄ (äänestyspöytäkirja liitteenä C ). Puheenjohtaja totesi kaupunginhallituksen esityksen tulleen kaupunginvaltuuston päätökseksi. Kaupunginvaltuuston hyväksymä talousarvio vuodelle 2017 ja taloussuunnitelma vuosille on liitteenä D. Tiedoksi: Palvelualueet Taloushallinto