Talousarvio 2016, toiminnan raportointi. Tammi-elokuu

Transkriptio

1 Talousarvio 2016, toiminnan raportointi Tammi-elokuu

2 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä Tulosennuste Laatija JH TP14 TP15 TA16 TPE16 Ero TA / TPE TOIMINTATUOTOT , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Vuokratuotot , Muut tuotot , VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN , TOIMINTAKULUT , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet , Avustukset , Vuokrat , Muut kulut , TOIMINTAKATE , VEROTULOT , VALTIONOSUUDET , RAHOITUSERÄT POISTOT JA ARVONALENTUMISET KÄYTTÖKATE , Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , VUOSIKATE , Suunnitelmapoistot , Kertaluonteiset poistot , Arvonalentumiset SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot ,99 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS , POISTOERO LIS-/VÄH , VARAUKSET LIS-/VÄH , RAHASTOT LIS-/VÄH+ TILIK. YLI-/ALIJÄÄMÄ , TILINPÄÄTÖSENNUSTEEN TPE16 TULOSLASKELMAN SELVITYSOSA Toimintatuotot ja toimintamenot - perustuvat virastopäälliköiden puolivuosiarvioihin alla mainituin poikkeuksin - henkilöstömenojen toteutumisennuste perustuu arvioon kaupungin tason toteutumasta Toimialoittain merkittävin nettomenolisäys on sosiaali- ja terveystoimella, noin 2,5 milj. euroa, josta 1,7 milj. euroa tässä arviossa kohdistuu sairaanhoitopiirin menoihin ja 0,8 milj. euroa toimialan muihin palveluihin. Verotuloennustetta on korotettu 6 kk raportista eurolla ja odotusarvo on positiivinen. Valtionosuusennuste perustuu voimassaoleviin päätöksiin. Aiemmissa ennusteissa luvussa oli mukana sivistystoimen kotikuntalaskutus - luku on nyt oikaistu, vaikutus Lisäksi euron palautus ("Masku / Livonsaari"). Rahoituserät ovat ennusteessa samat kuin 6 kk raportissa. Suunnitelmapoistojen 6 kk toteutuma oli 4,1 miljoonaa euroa; ennustetta ei nyt muuteta. Tuloslaskelmassa "Satunnaiset tuotot 2014" on kirjanpidollinen luovutusvoitto sataman yhtiöittämisestä. TA16 = kaupunginvaltuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio RAHOITUSOSA 1

3 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA RAHOITUSLASKELMA TP14 TP15 TA16 TPE16 Toiminnan rahavirta Vuosikate , Satunnaiset erät , Tulorah. korjauserät , Investointien rahavirta Investointimenot , Rahoitusosuudet inv.menoihin , Omaisuuden myynti (kp-arvot) , Toiminnan ja invest. rahavirta , Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys , Antolainasaamisten vähennys , Ottolainauksen muutos (netto) , Oman pääoman muutokset 0, Muut maksuvalmiuden muutokset , Rahoituksen rahavirta , Rahavarojen muutos , Lainakanta 31.12** , Lainakanta poikkeaa talousarvion luvusta, koska tässä lainamäärä on todellinen. TILINPÄÄTÖSENNUSTEEN TPE16 RAHOITUSLASKELMAN PERUSTELUT Investointimenoennusteen pohjana on virastopäälliköiden ennuste. Tulos- ja rahoituslaskelma osoittaa aiemmasta poiketen velkaantumisen vähentyvän lievästi. RAHOITUSOSA 2

4 Keskusviraston virastopäällikkö Keskusviraston tammi elokuun toimintaraportti VAALIT Keskusviraston tehtäväalueitten toimintakate muodostunee paremmaksi arvioidusta. Talousarvion 8 kk:n toteuman perusteella keskusviraston toimintatuotot ylittynevät Tämä muodostuu mm. ennakoitua paremmista tontinmyyntituloista, keskusvaraston myyntituloista, sopimussakon hyvityksenä kaupungille luovutetut tontin arvosta sekä Kelan ennakoitua suuremmasta korvauksesta työterveyshuollon kustannuksista (Kv ). Toimintamenot ylittynevät Tämä aiheutuu hankintatoimen/keskusvaraston materiaalihankinnoista, tietohallinnon lisenssivuokrien korottumisesta sekä kaupungin etuosto-oikeuden käyttämisestä aiheutuneista kustannusten korvauksista. Aikaan suhteutettuna menot ovat kehittyneet etupainotteisesti tietotekniikan, hankintatoimen sekä KOM Myyntivoiton/ -tappion tehtäväalueilla. Hankintatoimen tulojen ja menojen ylittymiset aiheutuvat Sataman siirtoviemärityöstä, joka ei ollut hankintatoimen tiedossa vuoden 2016 talousarvion valmistelun yhteydessä. Keskusvaraston myyntitulot ennakoidaan muodostuvan ennakoitua suuremmiksi. Menopuolella vastaava summa näkyy varaston välittämien tavaroiden hankintakustannuksina ( ). Rahatoimen :n ylitys palvelujen ostoissa liittyy taloushallinnon ohjelmistohankinnan suunnittelukustannuksiin. Tietohallinnossa suhteellinen ylitys johtuu alkuvuonna maksuun tulleista lisenssimaksuista sekä jäsenmaksuista. Tietohallinnon osalta on olemassa menojen ylitysuhka Microsoft lisenssien hinnankorotusten seurauksena. Henkilöstömenot Keskusviraston henkilöstökulut ovat n. 9 % ( ) pienemmät verrattuna vastaavan ajankohdan henkilöstömenoihin vuonna Suurin kustannussäästö muodostuu palkoista ja palkkioista ( ). Muut henkilösivukulut ovat noin 4 % (4 000 ) ja eläkekulut 4 % ( ) pienemmät kuin vastaavana ajankohtana vuonna Vakinaisen henkilökunnan tilalle on palkattu sijaisia ja tilapäisten henkilöiden osuus on vähentynyt. Osa vapautuneista vakansseista on jätetty täyttämättä. Erilliskorvausten määrä on selkeästi vähentynyt. Varhaiseläkemaksut ovat kasvussa. Investointimenot Investointitulot ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Investointituloihin on lisätty sopimusakkona kaupungille siirtynyt tontti Tammiston alueella ( ). Vuonna 2016 ei ole vaaleja. Toimintakuluissa on henkilöstömenoissa vähennyksenä takaisin peritty vaalitoimitsijan palkkio ja osuus vaalitoimitsijan varhe -maksusta. Palveluihin on vyörytetty sisäisiä ICTja puhelinkuluja. KAUPUNGINVALTUUSTO Toiminta ja talous ovat talousarvion mukaista. Ensimmäinen talouden ja toiminnan raportti annettiin valtuustolle syyskuussa. Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessa pitää kaupunginvaltuutettujen määrän ennallaan tulevalla vaalikaudella. KAUPUNGINHALLITUS Hallinto Toiminta on talousarvion mukaista. Kaupunginhallituksen tehtäväalueella on euron ylitysuhka asiantuntijapalkkioissa (asianajokustannukset). Pysäköintivirhemaksuja on muodostunut ennakoitua enemmän. 3

5 Keskusviraston virastopäällikkö Asiahallinto Toiminta on ollut talousarvion mukaista. Toimintatuottojen oletetaan ylittyvän 3500 :lla (poikkeamislupamaksut). Menojen ja toiminnan osalta edetään suunnitellusti. Sisäiset toimistopalvelut Toiminta ja talous on suunnitellun mukaista. Tietohallinto Vahva etupainotteisuus ja ylitysuhka aiheutuu Microsoft lisenssien hinnankorotuksesta. Palveluostoja on kyetty vähentämään siten, että lopullinen ylitysuhka on eur. Rahatoimi Rahatoimen tulobudjetti perustuu väärään arvioon siitä, kenelle perinnän kautta saatavat suoritukset tuloutetaan. Myös perinnän kulut ovat kasvaneet merkittävästi viime vuodesta. Taloushallinnon sovelluksen toimivuuden varmistaminen ja tilinpäätöksen laadintaan liittyvä koulutus ja konsultointi vaativat määrärahoja, joita ei ole budjetoitu. Hankintatoimi ja keskusvarasto Hankintatoimen tulojen ja menojen ylittymiset aiheutuvat Sataman siirtoviemärityöstä, joka ei ole ollut hankintatoimen tiedossa vuoden 2016 talousarvion valmistelun yhteydessä. Keskusvaraston myyntitulot ennakoidaan muodostuvan ennakoitua suuremmaksi. Menopuolella vastaava summa näkyy varaston välittämien tavaroiden hankintakustannuksina. ( ). Myynti on jo päättynyt Sataman siirtoviemärityön osalta. Myynti oli Naantalin Satamalle ulkopuolista myyntiä. Henkilöstömenoissa ylitystä on ennakoimattoman varhaiseläkemaksun lisäyksen vuoksi (varhaiseläkemaksu aiheutuu henkilön pitkäaikaisesta poissaolosta). Hankintatoimen keskusvaraston myynnin menopuolelle tilille 5590 on mahdollisesti kirjautunut virheellisesti menoja. Asia tarkastetaan ja tarvittaessa korjataan loppuvuonna. Varaston liikevaihto oli tammi-elokuussa yhteensä euroa. Käyttöomaisuuden myyntivoitto ja tappio Talousarvion tontinmyyntitavoite ylittyy Sopimussakkona Hartelalta tulleen tontin tuotto Muihin toimintamenoihin on varattava euroa Villan tilan etuosto-oikeuden käyttämisestä aiheutuviin kustannusten korvauksiin. Järjestelyerät Kohdentamattomat eläkemenoperusteiset maksut alittavat budjetin, Asfalttikartellioikeudenkäynnin asianajokuluissa on mahdollinen säästö SUUNNITTELUJAOSTO YLEISJAOSTO SAARISTOLAUTAKUNTA Kaupunkisuunnittelu Osayleiskaavoista säästyy , koska Merimaskun ja Luonnonmaan osayleiskaavatyötä ei todennäköisesti saada etenemään suunnitellun aikataulun mukaisesti. Yleisjaoston talous ja toiminta ovat suunnitelman mukaisia. Toiminnan tuotot selviävät osin vasta Kelan tehtyä päätöksen työterveyshuollon kustannusten korvaamisesta eli vuoden 2017 puolella. Toimintakulut ovat talousarvion mukaisia. Henkilöstökulut ovat toteutuneet alle talousarvion, mikä johtuu työsuojelupäällikön tehtäväjärjestelyissä tapahtuneista muutoksista. Vuoden lopulla on odotettavissa henkilöstömenojen nousua. Saaristoasiat Toiminta on talousarvion mukaista. Tavoitteiden mukaisissa toimenpiteissä on edetty, mm. saaristolautakunnan toimeksiannosta on laadittu saariston palveluopas. 4

6 Perusturvajohtaja Sosiaali- ja terveystoimen tammi - elokuun toimintaraportti SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt sosiaali- ja terveyslautakunnan talousarvioon 2016 määrärahaylityksiä erikoissairaanhoitoon euroa, lapsiperheiden sosiaalityöhön ja vammaispalveluihin euroa. Tuloarvioylitystä hyväksyttiin suun terveydenhuoltoon euroa. Elokuun talousarvion toteumaraportin mukaan tänä vuonna kasvanut palveluntarve voidaan kattaa valtuuston myöntämien muutosten puitteissa, mikäli uusia asiakkaita lastensuojelun sijaishuoltoon tai vammaispalvelujen kalliimpiin palveluihin ei tulisi. Aikuisten psykososiaalisten palvelujen mahdollinen talousarvion ylitystarve selviää vasta vuoden lopulla. Erikoissairaanhoidon menojen kasvun loppuvuonna 2016 odotetaan vähenevän (VSSHP:n elokuun kuntaraportin perusteella). Näin ollen koko sosiaali- ja terveyspalvelujen talousarvio pysynee muutetun talousarvion puitteissa. Aikuisten psykososiaaliset palvelut Aikuisten psykososiaaliset palvelut ovat toteutuneet talousarvion tavoitteiden ja perusteiden mukaisesti. Tehtäväalueen toimintatapoja on kehitetty kustannustehokkaaseen suuntaan, asumispalvelujen kilpailutus yhteistyössä Raision, Liedon, Kaarinan ja Akselikuntien kanssa on saatettu loppuun, kilpailutuksen seurauksena asumispalvelujen kustannusten odotetaan laskevan. Asumispalveluiden piiriin on tullut vuonna 2016 uusia asiakkaita enemmän kuin on saatu palveluiden piiristä pois. Erikoissairaanhoito ja muut ostopalvelut sairaanhoitopiiriltä Erikoissairaanhoito laskutetaan tasaerälaskutuksena. Todellinen käyttö on ollut elokuun lopussa 68,1 % mikä tasaisen toteuman periaatteella ennakoi sairaanhoitopiirin antaman talousarvion ylittymistä. Alkuvuoden voimakas kustannuskasvu näyttää tasaantuvan, joten valtuuston myöntämä euron lisämääräraha vuodelle 2016 näyttäisi riittävän. Lapsiperheiden sosiaalityö Laitoshoitoon sijoitettuja lapsia ja nuoria on vuoden 2016 aikana ollut yhteensä 27, joista jatkuvat sijoitukset yhteensä 19 lapsen ja nuoren kohdalla. Perhehoidossa on vuoden 2016 aikana olut kaikkiaan 21 lasta, joista 19 jatkuvat vuoden 2016 loppuun saakka. Kokonaisuutena sijaishuollon hoitopäivät ylittyvät vuonna 2016 arvioidusta 2444 hoitopäivällä. Arvio ei lisäksi sisällä yhtään uutta sijoitusta loppuvuodelle Vammaispalvelut Vammaispalvelun loppuvuoden kustannuksia ovat kasvattamassa uuden Suovuoren asumisyksikön käyttöönotto. Hoito- ja vammaispalvelut Henkilöstömenot ja ostopalvelut on pystytty pitämään talousarvion puitteissa. Kotihoidon toiminnanohjausjärjestelmän avulla henkilöstöresurssi on saatu tehokkaampaan käyttöön. 1 2 työntekijän sijaistarve on onnistuttu hoitamaan siirtämällä henkilökuntaa tiimistä toiseen ohjelman osoittaman todellisen työvoimatarpeen mukaisesti. Elokuun talousarviototeutuman perusteella tarvetta talousarviomuutoksiin ei hoito- ja vanhuspalvelujen tehtäväalueella ole. 5

7 Sivistystoimen johtaja Sivistystoimen tammi-elokuun toimintaraportti SIVISTYSVIRASTO Tilinpäätösennuste: Sivistysviraston henkilöstökulut ovat kahdeksan kuukauden osalta viime vuoden vastaavan ajankohdan tasolla. Palkkamenot ovat noin 0,6 % viime vuoden vastaavan ajankohdan tasoa alhaisemmat ja tulevat selvästi alittamaan talousarvion. Tämän myönteisen kehityksen ovat syöneet huomattavasti ennakoitua suuremmat työttömyys- ja tapaturmavakuutusmaksut. Myönteinen kehitys on ensisijaisesti tapahtunut varhaiskasvatuksessa. Tilinpäätösennuste näyttää tässä vaiheessa siltä, että sivistystoimi kokonaisuudessaan tulee pysymään vuoden 2016 talousarviossaan. Perusopetuksen hankkeet lisäävät tuloja ja menoja noin euroa, tulot ovat hankeperusteisia. TA 2016 TP 2016 ENNUSTE MUUTOS tulot menot netto POIKKEAMAT: KOULUTUSLAUTAKUNTA Varhaiskasvatuksen tukitoimet Varhaiskasvatuksen tukitoimien käyttö oli alkuvuonna selvästi viimevuotista korkeammalla tasolla. Menot näyttivät kasvavan viime vuodesta noin euroa. Lapsimäärä ja sitä kautta myös menot näyttävät kuitenkin kääntyneen laskuun eivätkä ole tällä hetkellä ylittämässä talousarviota varsinkin, kun otetaan huomioon heinäkuun alusta tapahtunut tuen määrän alentaminen 25 %. Oppilaan tuki- ja hyvinvointipalvelut Oppivelvollisuusikäisten erityistä tukea tarvitsevien lasten ja nuorten määrän arviointi ei ole vastannut toteutunutta kasvua/kehitystä. Kustannusten kasvu tehtäväalueella voidaan tämän hetkisen arvion mukaan kattaa sivistystoimen koko talousarvion sisältä. Investointimenot Perusopetuksen tablettien hankintaan varattu määräraha euroa ei tämän hetken hintatasossa ole riittävä tavoitteen mukaiseen eli kahden ikäluokan tablettien hankintaan. Hankinnoista osa on rahoitettu koulujen käyttötaloudesta ja muusta irtaimen omaisuuden hankinnasta, joka aiheuttaa puutteita esitystekniikassa ja muissa opetusvälineissä ja tarvikkeissa. 6

8 Tekninen johtaja Ympäristöviraston tammi - elokuun 2016 toimintaraportti Toiminnan toteutuminen: Ympäristöviraston toiminta etenee kokonaisuutena suunnitellusti ja hyväksytyt strategiset ja operatiiviset tavoitteet ovat toteutumassa lukuun ottamatta asemakaavoituksen kaavoitus-ohjelman toteutumista koskevaa tavoitetta ja maankäytön tavoitetta saada Manner-Naantalin osayleiskaava vuonna 2016 valtuustoon. Talouden toteutuminen: Käyttötalous: Ympäristöviraston käyttötalous toteutuu pääosin muutetun talousarvion mukaisesti. Valtuusto on hyväksynyt viraston määräahoihin kuuden kuukauden raportissa esitetyt euron lisäykset ja euron tuloarvion vähennykset. Lisäksi teknisen lautakunnan päätöksellä on irtaimistoinvestointimäärärahasta siirretty käyttötalouteen investointirajan alittava osuus euroa. Jo tehtyjen muutosten lisäksi konekeskuksen menot ovat toteutumassa noin euroa yli talousarvion ja vastaavasti tulot ovat ylittymässä noin euroa yli talousarvion. Määrärahan ja tuloarvion muutokset tullaan tekemään syksyn aikana. Elokuun toteutumaraportissa vesihuoltolaitoksen tulot näyttävät toteutuvan jonkin verran alle arvioidun. Tämä johtuu laskutusrytmin viivästymisestä uuden laskutus- ja kulutuksenseurantaohjelman käyttöön ottamisen vuoksi. Tilanne korjautuu syyskuun aikana. Vesihuoltolaitoksen toimintakate toteutunee noin euroa talousarviota suurempana. Arvio perustuu siihen että teollisuuden veden ostot näyttävät toteutuvan arvioitua suurempina. Lisäksi syyskuussa liittyy uusi merkittävä jäteveden tuottaja vesihuoltolaitoksen asiakkaaksi. Tästä syntyy sekä menon, että tulon lisäystä. Määrärahan ja tuloarvion muutokset tullaan tekemään syksyn aikana. Investoinnit: Ympäristöviraston investointimäärärahoihin on hyväksytty yhteensä euron lisäykset, näiden lisäksi Terveyskeskus hankkeelle tullaan esittämään euron lisämäärärahaa. Muilta osin hankkeet toteutuvat pääosin talousarvion mukaisesti. 7