Talousarvio 2016, toiminnan raportointi. Tammi-huhtikuu

Transkriptio

1 Talousarvio 2016, toiminnan raportointi Tammi-huhtikuu

2 TULOSENNUSTE 2016 NELJÄN KUUKAUDEN RAPORTTI TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä Tulosennuste TP14 TP15 TA16 TPE16 Laatija JH Ero TA / TPE TOIMINTATUOTOT , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Vuokratuotot , Muut tuotot , VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN , TOIMINTAKULUT , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet , Avustukset , Vuokrat , Muut kulut , TOIMINTAKATE , VEROTULOT , VALTIONOSUUDET , KÄYTTÖKATE , RAHOITUSERÄT Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , VUOSIKATE , POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelmapoistot , Kertaluonteiset poistot , Arvonalentumiset SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot ,99 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS , POISTOERO LIS-/VÄH , VARAUKSET LIS-/VÄH , RAHASTOT LIS-/VÄH+ TILIK. YLI-/ALIJÄÄMÄ , Henkilöstömenot Henkilöstömenojen kokonaisuuden arvioidaan tasaisella kehityksellä jäävän 2015 toteutuman alle ja noin euroa alle kuluvan vuoden varsinaisen talousarvion. Tätä edesauttaa se, että ennakkotietojen mukaan varhaiseläkemaksut ja eläkemenoperusteiset maksut ovat koko kaupungin tasolla noin euroa pienemmät kuin Esitetyssä toteutuma-arviossa lomapalkkavelan muutos arvioidaan erittäin vähäiseksi. 1

3 Verotulot Kahden kuukauden taloudellisessa katsauksessa todettiin, että Verotulojen kolmen kuukauden toteutuma ei kokonaisuutena anna aihetta arvioida verotuloarviota uudelleen. Tuon ajankohdan jälkeen on saatu ennakkotiedot vuoden 2015 verotuksen ansiotuloista ja toteutumatiedot verovuoden 2015 yhteisöverojen täydennysmaksuista. Ansiotulojen ennakkotietojen mukaan Naantalin ansiotulojen kasvu on 0,4 prosenttiyksikköä yli maan keskiarvon, mikä vahvistaa Naantalin suhteellista asemaa verotilitysten jakamisessa. Yhteisöverojen täydennyksiä on maksettu jo niin paljon, että Kuntaliitto on poikkeuksellisesti päivittänyt oman ja kuntakohtaiset ennusteensa sekä huhtikuussa että uudelleen toukokuussa Toukokuun päivitykseen liittyy viesti: Verohallinnolta saatujen tietojen perusteella yhteisöjen verovuoteen 2015 kohdistuvat ennakon täydennysmaksut, jotka tilitetään veronsaajille pääosin toukokuussa, ovat lähes yhtä korkealla tasolla kuin vuosi sitten. Verovuoden 2015 veroja tullaan tilittämään toukokuussa lähes 800 milj. euron edestä (kaikki veronsaajat), joka on huomattavasti enemmän kuin Valtiovarainministeriön yhteisöveroennusteessa oli oletettu. Valtiovarainministeriön ennusteessa (KTO) oletettiin verovuoden 2015 maksuunpantavien yhteisöverojen laskevan noin -5,5 % verovuodesta Täydennysmaksujen ja muiden verovuodesta 2015 saatujen tietojen perusteella vaikuttaa kuitenkin siltä, että maksuunpantavat verot tulevat verovuoden 2015 osalta muodostumaan jopa hieman korkeammiksi kuin verovuonna Veroennusteiden muuttumisen perusteella on kaupungin tulosennusteessa nostettu verotuloarviota 1,7 miljoonalla eurolla. Valtionosuuden määrä kuluvan vuoden päätösten mukaan on noin euroa suurempi kuin talousarviossa. Tuloon kohdistuu noin euron takaisinperintä, johon kaupunki on antanut suostumuksensa (KH ). Rahoituserät Rahoituserissä on tuloja arvioitava ylöspäin. Satamayhtiön lainojen korot 2015 olivat euroa (korkotuotot) ja TSE maksoi tänä vuonna euroa enemmän osinkoa kuin vuosi sitten (muut rahoitustuotot) Toiminnan osalta viitataan toimialojen arviointeihin. Investointimäärärahoihin arvioi ympäristövirasto tarvittavan noin euron lisäystä. Sivistystoimen näkemys on, että perusopetuksen tablettien hankintaan varattu määräraha euroa ei tämän hetken hintatasossa ole riittävä tavoitteen mukaiseen eli kahden ikäluokan tablettien hankintaan. Suunnitelmapoistoennusteen takana on 4 kk poistolaskenta ja odotukset valmistuvien investointien vaikutuksesta kuluvan vuoden poistomäärään. Koska vuosikate paranee ennusteessa noin euroa ja investointien ennustetaan kasvavan noin talousarviosta, merkitsisi se lainauksen vähenemistä runsaalla eurolla talousarvion 34,3 miljoonasta eurosta. 2

4 Keskusviraston virastopäällikkö Keskusviraston tammi huhtikuun toimintaraportti Keskusviraston tehtäväalueitten toimintakate muodostunee heikommaksi arvioidusta. Talousarvion 4 kk:n toteuman perusteella keskusviraston toimintatuotot ylittynevät Tämä muodostuu keskusvaraston myyntituloista sekä Asiahallinnon maksutuloista. Toimintamenot ylittynevät Tämä muodostuu hankintatoimen/keskusvaraston materiaalihankinnoista sekä Rahatoimen palvelujen ostoista. Aikaan suhteutettuna menot ovat kehittyneet etupainotteisesti tietotekniikassa, rahatoimessa, hankintatoimessa, satamassa, kaupunkisuunnittelujaostossa sekä henkilöstön uudelleensijoituksen tehtäväalueilla. Hankintatoimen tulojen ja menojen ylittymiset aiheutuvat Sataman siirtoviemärityöstä, joka ei ollut hankintatoimen tiedossa vuoden 2016 talousarvion valmistelun yhteydessä. Keskusvaraston myyntitulot ennakoidaan muodostuvan ennakoitua suuremmiksi. Menopuolella vastaava summa näkyy varaston välittämien tavaroiden hankintakustannuksina ( ). Rahatoimen :n ylitys palvelujen ostoissa liittyy taloushallinnon ohjelmistohankinnan suunnittelukustannuksiin. Tietohallinnossa ja KSJ:ssä suhteellinen ylitys johtuu alkuvuonna maksuun tulleista lisenssimaksuista sekä jäsenmaksuista. Tietohallinnon osalta on olemassa menojen ylitysuhka Microsoft lisenssien hinnankorotusten seurauksena. Henkilöstömenot Keskusviraston henkilöstökulut ovat n. 11 % ( ) pienemmät verrattuna vastaaviin menoihin vuonna Muut henkilösivukulut ovat noin 15 % ( ), eläkekulut 3 % (9 000 ) sekä Palkat ja palkkiot 12 % ( ) pienemmät kuin vastaavana ajankohtana vuonna Vakinaisen henkilökunnan tilalle on palkattu sijaisia ja tilapäisten henkilöiden osuus on vähentynyt. Erilliskorvausten määrä on selkeästi vähentynyt. Henkilökuntaa ja osa vakansseista on jätetty täyttämättä. Varhaiseläkemaksuissa on kasvua. Investointimenot Investointimenot ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Palkkahallinnon ohjelmiston matkalaskuosio otetaan käyttöön lukien. VAALIT Vuonna 2016 ei ole vaaleja. Toimintakuluissa on henkilöstömenoissa vähennyksenä takaisin peritty vaalitoimitsijan palkkio ja osuus vaalitoimitsijan varhe -maksusta. Palveluihin on vyörytetty sisäisiä ICT- ja puhelinkuluja. KAUPUNGINVALTUUSTO Toiminta ja talous ovat talousarvion mukaista. Ensimmäinen talouden ja toiminnan raportti annetaan valtuustolle syyskuussa. Kaupunginvaltuusto päättää tulevasta kaupunginvaltuutettujen määrästä pidettävässä kokouksessa. 3

5 Keskusviraston virastopäällikkö KAUPUNGINHALLITUS Hallinto Toiminta on talousarvion mukaista. Kaupunginhallituksen tehtäväalueella on euron ylitysuhka asiantuntijapalkkioissa (asianajokustannukset). Kaupunginhallitus on helmikuussa 2016 päättänyt talouden ja toiminnan raportointitavoista. Huhtikuussa kaupunginhallitukselle raportoitiin talousarvion 2016 kahden kuukauden taloudellinen katsaus. Asiahallinto Toiminta on ollut talousarvion mukaista. Toimintatuottojen oletetaan ylittyvän :lla (poikkeamislupamaksut). Sähköinen kokoushallinta on päivitetty ja sopimushallinnassa on toteutettu konvertointia. Tietohallinto Vahva etupainotteisuus ja ylitysuhka aiheutuu Microsoft lisenssien hinnankorotuksesta (n ) Rahatoimi Menolisäys on arvio taloushallinnon sovelluksen uusimisen suunnittelukustannuksista. Hankintatoimi ja keskusvarasto Keskusvaraston toimintatuotot ja menot ylittyvät odottamattoman Sataman siirtoviemärityön johdosta, mikä ei ole ollut budjetoinnin yhteydessä tiedossa. Myynti tasoittuu huhtikuun jälkeen, koska pääosa Sataman investointiin liittyvästä materiaalista on jo hankittu huhtikuun loppuun mennessä. Myyntitulot kasvavat sataman investoinnin seurauksena Vastaava summa näkyy myös keskusvaraston aineiden ja tarvikkeiden hankintakuluina ( ). Myynti Naantalin Satamalle on ulkopuolista myyntiä. Varaston henkilöstömenoissa muodostuu ylitystä eläkemenoissa noin vuositasolla. (Maksu aiheutuu henkilön pitkäaikaisesta poissaolosta). Varaston liikevaihto oli tammi-huhtikuussa yhteensä Järjestelyerät Kohdentamattomat eläkemenoperusteiset maksut alittavat budjetin arviolta SUUNNITTELUJAOSTO Kaupunkisuunnittelu Toiminta ja talous on ollut talousarvion mukaista. Manner-Naantalin oyk ja lisätyöt toteutuvat talousarviomäärärahojen asettamissa rajoissa. Ylimääräinen kuuleminen aiheuttaa lisätyön, jonka kustannus siirtyy vuodelle YLEISJAOSTO Henkilöstöhallinto Toiminta on talousarvion mukaista. Työsuojelupäällikön työvapaan takia henkilöstökulut ovat toteutuneet alle talousarvion. 4

6 Perusturvajohtaja Sosiaali- ja terveystoimen tammi - huhtikuun toimintaraportti SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Talousarvion 4 kk:n toteutuman perusteella talousarvioon varattujen määrärahojen ennakoidaan ylittyvän erikoissairaanhoidon osalta noin euroa ja muiden tehtäväalueiden osalta yhteensä noin euroa. Suurin osa ylityksistä johtuu palveluiden piiriin tulleista uusista asiakkaista ( lapsiperheiden sosiaalityössä, vammaispalveluissa ja aikuisten psykososiaalisissa palveluissa). Hoito- ja vanhuspalveluissa ennakoidaan henkilöstömenojen kasvavan. Alla tarkemmat selostukset tiedossa olevista poikkeamista tehtäväalueittain. Aikuisten psykososiaaliset palvelut Aikuisten psykososiaaliset palvelut ovat toteutuneet talousarvion tavoitteiden ja perusteiden mukaisesti. Tehtäväalueen toimintatapoja pyritään jatkuvasti kehittämään mahdollisimman kustannustehokkaaseen suuntaan. Asumispalvelujen kilpailutus yhteistyössä Akselin ja Raision kanssa on edelleen kesken, tarjoukset palveluntuottajilta on vastaanotettu. Asumispalveluiden piiriin on tullut vuonna 2016 uusia asiakkaita enemmän kuin on saatu palveluiden piiristä pois. Tehtäväalueen talousarvio tullee ylittämään talousarvion noin euroa. Erikoissairaanhoito ja muut ostopalvelut sairaanhoitopiiriltä Erikoissairaanhoito laskutetaan tasaerälaskutuksena. Todellinen käyttö on ollut huhtikuun lopussa 35.5 % mikä tasaisen toteuman periaatteella ennakoi sairaanhoitopiirin antaman talousarvion ylittymistä yli eurolla ja Naantalin oman talousarvion ylittymistä eurolla. On todennäköistä, että kustannuskehitys ei jatku yhtä voimakkaana, vaan alkuvuoden kustannuksissa on mukana erikoissairaanhoidolle tyypillistä kausivaihtelua. Talousarvio tulee joka tapauksessa ylittymään selvästi. Lapsiperheiden sosiaalityö Lapsiperheiden sosiaalityön huhtikuun toteuman perusteella tehtäväalueella on lisämäärärahan tarve. Tarve selittyy sekä lastensuojelun laitoshoidon että perhehoidon kasvaneista kustannuksista sijoitustarpeiden kasvettua alkuvuodesta Sijoitustarpeessa olevia lapsia ja nuoria on palveluiden piiriin tullut alkuvuoden aikana lisää yhteensä 7. Perhehoidon piirissä on huhtikuun lopussa yhteensä 21 lasta ja nuorta sisältäen myös avohuollon sijoitukset ja kiireelliset sijoitukset. Laitoshoidon puolella vastaava lasten ja nuorten määrä on 12 lasta ja nuorta. Kiireellisesti sijoitettuja laitoshoidon piirissä on lisäksi 3 ja avohuollon sijoituspäätöksillä sijoitettuja lapsia ja nuoria 3. Perhehoidon toteuma huhtikuun lopussa on 37,9 % ja laitoshoidon 39,5 %. Lisäksi sijaishuollon tukitoimet ja kasvatus-ja perheneuvolan kustannukset ylittävät niille varatun määrärahan. Määrärahan ylitystarve lapsiperheiden sosiaalityössä ilman uusia sijoituksia on perhehoidon puolella n euroa ja laitoshoidossa n euroa. Kiireellisesti sijoitettuja lapsia pyritään sijoitusten jatkuessa siirtämään laitoksista perhehoitoon. Arvio tehtäväalueen talousarvioylityksestä on noin Arviossa on huomioitu joidenkin kustannuspaikkojen osalta tulevat talousarvion määräraha-alitukset. 5

7 Perusturvajohtaja Vammaispalvelut Vammaispalveluun on alkuvuoden aikana tullut uusia asiakkaita tehostettuun palveluasumiseen yhteensä viisi, kaikki ovat ympärivuorokautisen asumispalvelun piirissä. Näiden aiheuttama kustannus vuoden 2016 aikana on yhteensä noin euroa. Lisäksi vuoden 2015 loppuvuonna tulleiden uusien asiakkaiden kustannusvaikutus heijastuu vuodelle Hoito- ja vanhuspalvelut Tehtäväalueen tuottojen toteutuma on 27,8,% ja toteutuma on talousarvion mukainen, kun otetaan huomioon asiakaslaskutuksessa oleva viive. Lisäksi kotihoidon tuottamien vammaispalvelujen sisäinen laskutus puuttuu alkuvuoden tuloista. Toimintakulujen kokonaistoteuma on 32,0%, henkilöstökulujen osalta 32,3%. Edellisvuoteen verrattaessa henkilöstömenoissa ovat nyt mukana myös lomapalkkavaraukset. Lyhytaikaisia työntekijöiden sijaistuksia on kotihoidossa toiminnanohjaus -järjestelmän avulla osin onnistuttu järjestelemään ilman lisärekrytointeja. Henkilöstömiehityksistä ei hoivayksiköissä ole voitu säästää yksiköiden kuormituksen ja asukkaiden hoitoisuuden johdosta. Edessäpäin on kesälomakausi, joka lisää tehtäväalueen henkilöstömenoja. Yksikköjen kuormitusprosentit: Viialan ryhmäkoti 96,38, Myllynkiventien rk 96,90, Kummelin rk 99,92, Onnelan rk 97,44, Katavakodin Jannela 106,01, Birgittakodin tehostettu palveluasuminen 102,94 ja kuntoutuspaikat 99,17. Vuodeosaston kuormitus on alkuvuodesta ollut erittäin korkea, 97,38 (v ,98) ja hoitoajat potilaiden suuren vaihtuvuuden johdosta ovat edelleen lyhentyneet. Keskimääräinen hoitoaika osastolla oli huhtikuun lopussa 12,1 hoitopäivää. Osastolla on jatkuvasti hoivayksiköistä jatkohoitopaikkaa jonottavia potilaita (n.1-5 henkilöä). Tilanteen helpottamiseksi on suunniteltu mm. kotisairaalatoiminnan käynnistämistä keväällä Kotisairaala tulisi osaksi hoito- ja vanhuspalvelujen ympärivuorokautisen hoivan uudistamista v.2017, jolloin myös uudet muistihäiriöisten ikäihmisten ryhmäkodit Aurinkosäätön uudessa rakennuskompleksissa tullaan kaupungin toimesta avaamaan. Kuormittumisesta huolimatta, yksikköjen joustavien toimintatapojen johdosta, siirtoviivepäiviä on alkuvuonna kertynyt vain 14 kappaletta. Huhtikuun lopussa hoitopaikkaa jonotti kaikkiaan 18 henkilöä. Keskimääräisen jonotusaika paikan saaneiden kesken oli kuukautta ja 18 päivää. Toiminnalliset tavoitteet on saavutettu. Vuosi 2017 tulee olemaan tehtäväalueella isojen muutosten vuosi. Suunnitelmia uusien ryhmäkotien (2 x 19 hoitopaikkaa) käyttöön otosta sekä taloudellisen lisäresurssoinnin vaatimista säästötoimista muussa palvelutuotannossa ja -rakenteessa, sekä kotisairaalatoiminnan ja kotikuntoutustoiminnan käynnistämisestä on tehty. Vielä tarkentuvat suunnitelmat esitellään sosiaali- ja terveyslautakunnalle kesäkuussa. Yksiköistä voidaan mainita, että vuodeosasto sai uuden Vivago -hoitajakutsujärjestelmän vuoden alusta ja että osastolle on myös rekrytoitu vakinaisiin työsuhteisiin kaksi laitoshuoltajaa alkuvuodesta. Kotihoitotoimisto Tuulensuunkadulla sai uuden henkilökunnan taukotilaksi tarkoitetun työhuoneen helmikuussa. Kotihoidossa vuosia jatkunut Virtu-hanke päättyi vuoden alusta Turun Ammattikorkeakoulun lopettaessa ohjelman sisällön tuottamisen (Kylä-kanava). Kaikkia yksiköitä koskeva muutos on ollut lääketoimitusten siirtyminen TYKS:n sairaala-apteekille vuoden alusta, muutoksia lääkekustannuksissa seurataan. Arvio koko vuoden toteutumasta tässä vaiheessa on, että henkilöstökulut ylittävät talousarvion noin euroa. 6

8 Sivistysviraston virastopäällikkö Sivistysviraston tammi huhtikuun toimintaraportti Sivistysviraston henkilöstökulut ovat neljän ensimmäisen kuukauden osalta 1,2 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa alhaisemmat. Myönteinen kehitys on ensisijaisesti tapahtunut varhaiskasvatuksessa. Tilinpäätösennuste näyttää tässä vaiheessa siltä, että sivistystoimi kokonaisuudessaan tulee pysymään vuoden 2016 talousarviossaan. Perusopetuksen hankkeet lisäävät tuloja ja menoja noin euroa, tulot ovat hankeperusteisia. Tilinpäätösennuste: TA 2016 TP 2016 ENNUSTE MUUTOS tulot menot netto POIKKEAMAT: KOULUTUSLAUTAKUNTA Varhaiskasvatuksen tukitoimet Varhaiskasvatuksen tukitoimien käyttö oli alkuvuonna selvästi viimevuotista korkeammalla tasolla. Menot näyttivät kasvavan viime vuodesta noin euroa. Lapsimäärä ja sitä kautta myös menot näyttävät kuitenkin maalis-huhtikuun aikana kääntyneen laskuun eikä tällä hetkellä ole osoitettavissa selvää ylitystarvetta varsinkin, kun otetaan huomioon heinäkuun alusta tapahtuva tuen määrän alentaminen 25 %. Investointimenot Perusopetuksen tablettien hankintaan varattu määräraha euroa ei tämän hetken hintatasossa ole riittävä tavoitteen mukaiseen eli kahden ikäluokan tablettien hankintaan. Hankinnoissa seurataan hintojen kehitystä ja hankinnoista toteutetaan tällä hetkellä vain välttämättömät. 7

9 Ympäristövirasto Ympäristöviraston tammi - huhtikuun 2016 toimintaraportti Viraston talousarvio toteutuu tämän hetken tiedon mukaan pääosin talousarvion mukaisesti niin toiminnallisten tavoitteiden kuin talouden osalta. Seuraavassa on tiedossa olevat poikkeamat: RAKENNUSLAUTAKUNTA Rakentamisen valvonta- ja neuvonta: Rakennusvalvonnan henkilöstökulujen määrärahavaruksessa ei ole riittävästi huomioitu toisen tarkastusinsinöörin eläköitymiseen liittyvää viran täyttöä kokoaikaiseksi ja sijaistustarvetta. Myös eläkemenoperusteiset maksujen ennakot toteutuvat jonkin verran ennakoitua suurempina. Lisämäärärahan tarve henkilöstökuluihin on noin KAAVOITUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Asemakaavoitus: Asemakaavoituksen kaavoitusohjelman toteutumista koskeva tavoite ei näytä toteutuvan, koska kaupunginarkkitehdin tehtävä on ollut vuoden 2016 alkupuoliskon täyttämättä ja tehtäväalueen henkilöresurssit ovat olleet siltä osin alimitoitetut. TEKNINEN LAUTAKUNTA Pelastustoimi: Eläkemenoperusteisiin maksujen määrärahavaraus on noin euroa liian pieni, joten tältä osin haetaan lisämäärärahaa. Liikuntapaikat: Tehtäväalueelle varattiin talousarviossa määräraha ja tuloarvio jäähallin pidennetylle aukioloajalle. Tämä muutos ei kuitenkaan ole toteutumassa kesällä 2016, joten siihen vartut määrärahat ja tuloarvio on syytä poistaa liikuntapaikkojen tehtäväalueelta. Vaikutus määrärahan ja tuloarvion vähennys Tuloarvio oli sisäistä vuokratuloa vapaa-aikatoimelta. Kaukolämpö ja energiahuolto Sähköliiketoimintaan liittyvä tuottotavoite ei ole toteutumassa talousarvion mukaan ja tehtäväalueelle on mahdollisesti tulossa merkittävästi lisää kustannuksia. Selvitystyö ja neuvottelut Naantalin Energia Oy:n kanssa ovat kesken. Tarvittavat tuloarvion ja määrärahan muutokset tehdään siinä vaiheessa, kun neuvottelutulos on tiedossa. Ateriapalvelut Tehtäväalueelle varatut varhe- ja eläkemenoperusteisten maksujen määrärahat eivät tule riittämään. Lisämäärärahan tarve tältä osin on euroa. Siivouspalvelut Tehtäväalueelle varatut varhe- ja eläkemenoperusteisten maksujen määrärahat eivät tule riittämään. Lisämäärärahan tarve tältä osin on euroa. Vesihuoltolaitos Vesihuoltolaitoksen toimintakate toteutunee noin euroa talousarviota suurempana. Arvio perustuu osin 2015 toteutumaan ja osin neuvottelussa oleviin jäteveden toimitussopimuksiin. Menojen ja tulojen ylitysesitykset tehdään kuuden kuukauden raportin yhteydessä. 8

10 Ympäristövirasto INVESTOINNIT Yhdyskuntatekniikan investointihankkeista Kailon sillan toteuttaminen tarvitsee lisärahoitusta euroa. Lisäksi tilalaitoksen Rantaravintola -hanke painottuu aiempaa arviota enemmän vuodelle 2016, tältä osin kuluvalle vuodelle rahoituksen lisätarve on euroa. Muilta osin hankkeet näyttävät toteutuvan pääosin talousarvion mukaisesti. 9