KYMPPIVOIMA OY TASEKIRJA

Transkriptio

1 KYMPPIVOIMA OY TASEKIRJA

2 Toimitusjohtajan katsaus UUSI STRATEGIAMME OSOITTI VAHVUUTENSA ÄÄRIOLOISSAKIN Vuosi 2009 testasi Kymppivoiman uuden liiketoimintasuunnitelman ja strategian toimivuutta käytännössä. Molemmat selvisivät kiitettävästi äärimmäisistä toimintaympäristön muutoksista ja markkinoiden heilahteluista. Pystyimme turvaamaan omistajiemme ja asiakkaidemme liiketoimintaedellytykset ja varmistamaan tuloksen mikä onkin Kymppivoiman tärkein tavoite. Valvomme omistajiemme etuja sähkömarkkinoilla, päämääränä vahvistaa sähköntuotannon omistusta, määrää ja laatua. Toinen tärkeä haasteemme on edistää uusiutuvien energiamuotojen käyttöönottoa ja hyödyntämistä markkinatalouden periaattein. Olemme erikoistuneet palvelemaan sähköyhtiöitä sähkön hankinnassa ja tuotannossa pääomistajillemme olemme tärkein kanava suuren mittakaavan pohjoismaiseen sähköntuotantoon. Osakkaidemme omistajina on noin sata kuntaa. Valmiuksia olisi, valtiovallan päätöksiä joudutaan odottamaan Vuoden aikana sähkön tarjontaa heikensivät sekä ongelmat Ruotsin ydinvoiman tuotannossa että Pohjoismaiden niukka vesitilanne. Samaan aikaan poikkeuksellisen kylmä talvi 2009/2010 piti kysynnän erittäin korkeana. Kehitys heijastui talven aikana väistämättä sähkön markkinahintoihin ja näkyi sähköpörssissä jopa kaupallisen tarjonnan loppumisena. Joitakin kertoja tilanne oli niin kriittinen, että ilman Suomen ja Ruotsin tehoreservejä tukkumyyntiä olisi pitänyt rajoittaa. Kaiken kaikkiaan sähköjärjestelmä on kuitenkin selvinnyt kovasta talvesta paremmin kuin monet muut infrastruktuurin toimijat. Tällä vaalikaudella on hyväksytty Suomen ilmasto- ja energiastrategia, jonka painopisteisiin kuuluu omavaraisuuden saavuttaminen ja kapasiteetin riittävyys. Näiden tavoitteiden merkitys ja strategian oikeellisuus on käynyt ilmi viimeistään kuluneen talven aikana. Vielä puuttuu käytännön toimia. Nyt olisi syytä kiirehtiä päätöstä uusien ydinvoimalaitosten rakentamisesta etenkin kun investoinnit vaikuttavat vasta pitkällä aikavälillä. Tilanne on samanlainen uusiutuvien energioiden suhteen. EU:n johto ja Suomi sitoutuivat nopeasti tavoitteeseen lisätä uusiutuvan energian suhteellista osuutta sähköntuotannossa, mutta käytännön toimet ovat olleet äärimmäisen hitaita. Vielä ei ole saatu valmiiksi edes tuulivoiman syöttötariffi a. Suomessa on teknisesti riittävä maapinta-ala ja tuulee riittävästi, jotta olisi täysin mahdollista rakentaa MW tuulivoimaa vuoteen 2020 mennessä, ilman että tarvitsee mennä avomerelle. Tavoitteena lisätä edelleen vähäpäästöisen ja uusiutuvan energian osuutta Ydinvoiman tuotantokapasiteettimme on Teollisuuden Voimassa. Meille on tietysti tärkeää ja teemme työtä sen eteen, että yhtiö saisi luvan ja uuden voimalaitoksen rakentaminen pääsisi käyntiin kohtuullisessa aikataulussa. Tämä rat- 2

3 kaisu olisi myös yhteiskunnan kokonaiskustannusten kannalta edullisempi ja nopeampi ja varmistaisi omavaraisuuden periaatteen toteutumista. Kymppivoiman omistajien intresseissä on lisätä vähäpäästöisen ja uusiutuvan energian suhteellista osuutta sähköntuotannossaan. Tuulivoiman ja Norjan pienvesivoiman hyödyntämisessä on päästy eteenpäin, ja uusia rakentamiskohteita on käynnistynyt. Kunhan tuulivoiman syöttötariffi t saadaan myönteisellä tavalla ratkaistua, meillä on valmiudet käynnistää merkittäviä tuulivoimainvestointeja. Hankekehityksemme on avannut omistajille mahdollisuuksia sijoittaa myös kotimaisen polttoaineen tuotantoon. Nopeammin tietoa tuotannon eduksi Olemme panostaneen pitkäjänteisesti sähköntuotantoresurssien raportointi- ja ennustejärjestelmien kehittämiseen. Nyt vuosien työn tulokset alkavat näkyä käytännössä: tuotantoyhtiöistä saadaan laadukasta informaatiota huomattavasti aikaisempaa nopeammin. Tämä parantaa omistajien kykyä reagoida ja siten tehdä voimalaitoksilla taloudellista tulosta myös energiamarkkinoiden nopeissa ja usein rajuissa muutoksissa. 3

4 KYMPPIVOIMA OY:N HALLITUS Timo Pylvänen puheenjohtaja Sauli Kaulanen Jorma Korhonen Perttu Rinta Kari Rämö Sakari Suontaka toimitusjohtaja 4

5 SISÄLLYSLUETTELO HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 5 TULOSLASKELMA 7 TASE 8 KASSAVIRTALASKELMA 10 TILINPÄÄTÖKSENLAADINTAPERIAATTEET 11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 12 TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 17 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 17 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Tilikausi Kertomusvuosi oli yhtiön kuudestoista toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Yhtiön toiminnan tarkoitus on sähköntuotanto-omaisuuden hoito sekä resurssien optimaalinen käyttö ja tuotantokapasiteetin lisääminen ja uusien hankkeiden kehittäminen. Yhtiön tavoitteena on tukea omistajien liiketoimintaedellytyksiä omakustannusperusteisella sähköntuotannolla. Yhtiön sähköntuotantokapasiteetista pääosan muodostavat Pohjolan Voima Oy:n (PVO) ja EPV Energia Oy:n (EPV) omistukset. Yhtiö on PVO:n ja EPV:n kolmanneksi suurin osakas. Yhtiö omistaa yhdessä EPV:n kanssa Rapid Power Oy nimisen yhtiön, jonka tytäryhtiön Rapid Power AS:n nimissä on sähkösopimus norjalaisesta vesivoimasta. Katsaus toimintaympäristöön Vuoden 2008 loppupuolella alkanut maailmantalouden kriisi vauhditti polttoainekustannusten laskua, joka jatkui entisestään vuonna Ruotsin ydinvoima-ongelmat, Pohjoismaiden niukka vesitilanne ja loppuvuoden poikkeuksellisen viileä sää osoittivat sähköntuotannon kriittisen niukkuuden. Tehoreservin ja hyvin toimivan siirtokapasiteetin avulla näistäkin tehopiikeistä selvittiin. Tämänlaiset poikkeustilanteet korostavat uuden sähköntuotantokapasiteetin rakentamisen tärkeyttä. Olennaiset tapahtumat Tilikauden 2009 liikevaihto oli lähes sama kuin edellisenä vuotena. Yhtiön tuotantoresurssien määrä on kasvanut 3,5 MW ja ne olivat läpi vuoden lähes normaalissa käyttöasteessa. Liikevaihto koostuu pääosin sähkön myynnistä omakustannusperiaatteella. Tämä sähkö on tuotettu voimalaitoksilla, joiden energian käyttöön yhtiöllä on oikeus osakeomistusten perusteella. Yhtiö on pyrkinyt hajauttamaan sijoittamiaan pääomia eri tuotantomuotoihin pienentääkseen yksittäisiin tuotantomuotoihin liittyviä riskiä. Yhtiöllä ei ole normaaleista toimialan yrityksistä poikkeavia riskejä. Yhtiöllä on valmistelussa uusia merkittävän kokoisia sähköntuotantohankkeita ja tavoitteena on vähentää hiilenkäyttöä korvaamalla se kotimaisilla uusiutuvilla polttoaineilla. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Kymppivoima Oy toimii omakustannusperiaatteella. Toimintaperiaatteesta johtuen taloudellisten tunnuslukujen esittäminen ei ole tarkoituksenmukaista kannattavuutta kuvaavien tunnuslukujen osalta. 5

6 Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Kymppivoima Oy toimii omakustannusperiaatteella. Toimintaperiaatteesta johtuen taloudellisten tunnuslukujen esittäminen ei ole tarkoituksenmukaista kannattavuutta kuvaavien tunnuslukujen osalta. Vuonna 2009 omavaraisuusaste oli 61,9 % (60,10 % v. 2008, 76,80 % v. 2007). Vuonna 2009 maksuvalmiutta kuvaavat tunnusluvut Quick ratio oli 0,14 (0,73 v. 2008, 0,26 v. 2007) sekä Current ratio oli 1,32 (1,95 v. 2008, 41,48 v. 2007). Ympäristöriskit Yhtiö toimii toimialalla, jolla ympäristötekijöiden vaikutukset ovat merkittävät. Yhtiöllä itsellään ei ole suorassa omistuksessa voimalaitoksia, eikä yhtiö harjoita muutakaan valmistustoimintaa, mistä yhtiön tulisi raportoida ympäristöriskien osalta. Yhtiön omistamien tuotantolaitososuuksien ympäristöraportoinnista vastaavat asianomaiset tuotantoyhtiöt. Henkilöstökatsaus Yhtiöllä ei ole omaa henkilöstöä, vaan yhtiö ostaa toimitusjohtaja-, talous-, kehittämis- ja operatiivisen toiminnan palvelut Kymppivoima Hankinta Oy:ltä. Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat Yhtiöllä ei ole merkittäviä tapahtumia, jotka vaikuttaisivat yhtiön arvoon. Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastajat Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen varsinaisina jäseninä toimivat toimitusjohtaja Timo Pylvänen (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Sauli Kaulanen, toimitusjohtaja Jorma Korhonen ja toimitusjohtaja Perttu Rinta sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut insinööri Sakari Suontaka. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman Vilén Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii ekonomi, KHT Matti Pettersson. Tilinpäätös ja hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Tilikauden liikevaihto oli 94,76 M ja tulos on 1,88 M tappiota, vastaavat luvut edellisellä tilikaudella olivat 90,56 M ja 0,66 M voittoa. Hallitus esittää, että tilikauden tappio euroa kirjataan voitto- ja tappiotilille. Osinkoa ei jaeta. 6

7 TULOSLASKELMA e Liitetieto Liikevaihto , ,28 Liiketoiminnan muut tuotot 2 100, ,00 Materiaalit ja palvelut , ,82 1) Poistot ja arvonalentumiset , ,15 Liiketoiminnan muut kulut , ,35 Liikevoitto (-tappio) , ,96 Rahoitustuotot ja -kulut , ,82 2) Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,29 Tilinpäätössiirrot , ,16 3) Tuloverot -278, ,79 4) TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,66 7

8 TASE e Liitetieto Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet , ,01 5) Aineelliset hyödykkeet , ,43 6) Sijoitukset , ,46 7) Pysyvät vastaavat yhteensä , ,90 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus ,18 0,00 Vaihto-omaisuus yhteensä ,18 Saamiset , ,18 8) Lyhytaikaiset saamiset , ,18 Rahat ja pankkisaamiset , ,42 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,60 VASTAAVAA , ,50 8

9 TASE e Liitetieto Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma , ,49 Osakeanti , ,00 Ylikurssirahasto , ,06 Sijoitetun vapaan pääoman rahasto , , , ,59 Edellisten tilikausien voitto , ,80 Tilikauden voitto , ,66 Oma pääoma yhteensä , ,05 9) Tilinpäätössiirtojen kertymä , ,22 10) Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma , ,87 11) Lainat rahoituslaitoksilta , , , ,38 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,38 12) , ,38 Vieras pääoma yhteensä , ,25 VASTATTAVAA , ,52 9

10 RAHOITUSLASKELMA e Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut , ,37 Maksut liiketoiminnan kuluista , ,11 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista , ,42 Saadut korot liiketoiminnasta , ,81 Maksut välittömistä veroista , ,04 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,61 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,61 Investoinnit muihin sijoituksiin , ,70 Investointien rahavirta (B) , ,31 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti , ,68 Pitkäaikaisten lainojen muutos , ,89 Rahoituksen rahavirta (C) , ,57 Rahavirtojen muutos (A+B+C) , ,87 Rahavarat (1.1.) , ,54 Rahavarat (31.12.) , , , ,88 10

11 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla lukuunottamatta maa-alueita ja sijoituksia. Poistoajat: Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto (voimalaitoksiin liittyviä) Aineettomat oikeudet 20 vuotta 20 vuotta 15 vuotta Konernitilinpäätos Kymppivoima Hydro Oy:tä ei ole yhdistelty, koska konsernitilinpäätös ei poikkeaisi emoyrityksen tilinpäätöksestä (KPL 6:3 ). Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin. 11

12 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1. Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,41 Ulkopuoliset palvelut , , , ,82 Materiaalit ja palvelut on esitetty liitetiedoissa, koska erät on yhdistetty tuloslaskelmassa. 2. Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot , ,00 Korko- ja rahoitustuotot , , , ,44 Korko- ja rahoituskulut muilta , , , ,26 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,82 3. Tilinpäätössiirrot Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus Koneet ja tekniset laitteet , ,00 Muut pitkävaikutteiset menot , , , ,13 4. Tuloverot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -278, ,79 Laskennallisen verovelan muutos 2 787, ,36 12

13 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 5. Aineettomat hyödykkeet (1000 E) Aineettomat oikeudet Ennakkomaksut Yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset 93,5 925, ,5 Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno ,5 925, ,5 Kertyneet poistot ja arvonalennukset ,9 0-24,9 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot -6,2 0-6,2 Arvonalennukset Kertyneet poistot ,1 0,0-31,1 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo ,4 925,0 987,4 Kirjanpitoarvo ed. vuosi 68,6 925,0 993,6 6. Aineelliset hyödykkeet (1000 E) Maa-alueet Rakennukset Koneet ja kalusto Yhteensä Hankintameno , , , ,5 Lisäykset ,0 322,0 Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno , , , ,5 Kertyneet poistot ja arvonalennukset , , ,1 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot 0-59,7-829,0-888,7 Arvonalennukset Kertyneet poistot , , ,8 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo ,8 646, , ,7 Kirjanpitoarvo ed.vuosi 276,8 706, , ,4 13

14 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 7. Sijoitukset (1000 E) Osakkeet Osakkeet Muut osakkeet Yhteensä konserniyrityksissä omistusyhteysyrityksissä ja osuudet Hankintameno Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet arvonalennukset 1.1. Vähennykset Arvonalennukset Kertyneet poistot Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo Kirjanpitoarvo ed.vuosi

15 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Omistukset muissa yrityksissä Omistusosuus% Oma pääoma Tulos Konserniyritykset Kymppivoima Hydro Oy, Helsinki 81,08 % ,82 Omistusyhteysyritykset Power-Deriva Oy, Helsinki 44,75 % Rapid Power Oy, Vaasa 50,00 % Kymppivoimalla on omistusosuuden mukainen mankalavastuu seuraavissa yhtiöissä Etelä-Pohjanmaan Voima Oy 8,760 % Pohjolan Voima Oy 8,752 % Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,92 Muut saamiset , ,00 Siirtosaamiset , ,26 Yhteensä , ,18 Siirtosaamiset olennaiset erät Korkojaksotus 62,97 461,45 Sähkön hankintaan liittyvä , ,41 Verosaaminen 0, ,26 Muut 2 999, ,38 Yhteensä , ,50 15

16 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 9. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma , ,85 Uusmerkintä , ,64 Yhteensä , ,49 Osakeanti Osakeanti ,00 0,00 Lisäys , ,00 Yhteensä , ,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto , ,06 Yhteensä , ,06 Sijoitetun vapaan pääoman rahasto Sijoitetun vapaan pääoman rahasto ,04 0,00 Lisäys , ,04 Yhteensä , ,04 Voitto edellisiltä tilikausilta , ,80 Tilikauden voitto , ,66 Oma pääoma yhteensä , , Tilinpäätössiirtojen kertymä ja laskennallinen verovelka Tilinpäätössiirtojen kertymä muodostuu kertyneestä poistoerosta. Verovelka sisältyy poistoeroon. Verovelka on määrältään euroa. 11. Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,87 Muut velat 0,00 0,00 Yhteensä , ,87 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 0,00 16

17 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 12. Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat , ,22 Lainat rahoituslaitoksilta , ,81 Muut velat , ,93 Siirtovelat , ,42 Yhteensä , ,38 Siirtovelat olennaiset erät Verojaksotus 0,00 0,00 Korkojaksotus , ,87 Muut velat 0, ,55 Yhteensä , ,42 MUUT LIITETIEDOT Yhtiön osakesarjat, osakemäärät ja erityisehdot yhtiöjärjestyksessä Osakesarja Osakelukumäärä I sarja VIII-sarja II sarja IX-sarja III sarja X-sarja IV-sarja XI-sarja V-sarja XII-sarja VI-sarja Yhteensä VII-sarja Osakkeiden lukumäärään on sisällytetty vuoden loppupuolella tehdyt osakeannit, joista ei vielä vuodenvaihteessa ollut tullut kaupparekisterivahvistusta. Yhtiö on mankalayhtiö. Tämä tarkoittaa, että osakkailla on oikeus osakesarjakohtaisesti sarjan tuottamaan sähköön ja myös velvollisuus maksaa sarjan kaikki kustannukset. Mankalaperuste on voimassa muissa paitsi V-, X-osakesarjoissa. Osakkeiden äänioikeus on normaali muutoin paitsi kutakin sarjaa koskevissa asioissa. Sarjaa koskevissa asioissa sarjan osakkeilla on 100 ääntä ja muilla osakkeilla 1 ääni. Tilikauden aikana on ollut kaksi osakeantia. Osakeannit on käytetty tuotantokapasiteetin lisäämiseen. Yhtiökokouksen valtuutus Yhtiökokous on valtuuttanut hallituksen päättämään osakeannista X-sarjaan. Valtuutuksesta on käyttämättä osaketta. Valtuutus päättyi Päästöoikeudet Yhtiön sähköntuotantotesurssit perustuvat osakeomistuksiin erilaisissa mankalayhtiöissä. Päästöoikeudet hyvitetään tai veloitetaan sähköntoimituksen ostolaskuissa. Yhtiö hankkii päästöoikeuksia vastaavia päästövähenemiä YK:n ja EU:n hyväksymillä hankemekanismeilla. Yhtiöllä on 4,6 M arvoinen sopimus päästövähenemien hankkimiseksi rahaston avulla. 17

18 TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja atk-tulosteena atk-tulosteena sidottuna TOSITELAJIT Myyntilaskut Ostolaskut Suoritustositteet Muistiotositteet paperitositteina paperitositteina paperitositteina paperitositteina TILINPÄÄTÖKSEN JA TOIMINTAKERTOMUKSEN ALLEKIRJOITUKSET Helsingissä 25. päivänä maaliskuuta 2010 Timo Pylvänen Sauli Kaulanen Jorma Korhonen puheenjohtaja Perttu Rinta Kari Rämö Sakari Suontaka toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä 16. päivänä huhtikuuta 2010 Idman & Vilén Grant Thornton Oy KHT-Yhteisö Matti Pettersson KHT 18

19 Kymppivoima Oy Töölönkatu 4, PL 29, Helsinki