Sisältö. Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2009

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 3 Tase... 4 Rahoituslaskelma... 6 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot... 8 Tilinpäätöksen allekirjoitukset Kirjanpitokirjat ja tositelajit Tilintarkastuskertomus... 14

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS (JYT) tuottaa omistamallaan tuotantokapasiteetilla toiminta-ajatuksensa mukaisesti osakkailleen sähköä, höyryä ja kaukolämpöä omakustannusperiaatteella ympäristöystävällisesti ja tehokkaasti. Teollisuushöyryn pääkäyttäjä oli Sappi Finland Oy:n Kankaan paperitehdas. Kaukolämmön yhtiö toimittaa Jyväskylän Energia Oy:lle. Tuotettu sähkö käytetään pääasiassa Jyväskylässä. Yhtiön tunnusluvut kolmelta viime vuodelta olivat taulukon 1 mukaiset Tunnuslukuja JE-Siirto Oy Liikevaihto, M 35,4 42,6 49,0 Liikevoitto, % 2,6 2,6 1,5 Omavaraisuusaste, % Sijoit. pääoman tuotto, % 3,4 3,4 2,6 Tutkimusmenot, Palkat ja palkkiot, ,419 M Energian myynti, GWh Hyötysuhde, % 80,8 78,0 80,7 Puun käyttö, GWh Turpeen käyttö, GWh Öljyn käyttö, GWh Hiilen käyttö, GWh Taulukko 1. :n tunnusluvut Yhtiön liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 15 % polttoainekustannusten nousun takia. Liikevoitto oli 0,75 M ja liikevoittoprosentti 1,5 %. Omavaraisuusaste parani 23 %:sta 25 %:iin. Tilikauden tulos on nolla euroa omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta. Energian myynti kasvoi 1,8 % edellisvuoteen nähden johtuen joulukuun erittäin kylmästä jaksosta, jolloin tehtiin uusi kaukolämmöntuotantoennätys. Heikosta turpeen tuotantokesästä johtuen osa turpeesta jouduttiin alkuvuonna korvaamaan kivihiilellä. Eri polttoaineiden suhteelliset osuudet olivat turve 49,1 %, puu 28,7 %, kivihiili 6,9 % ja öljy 15,3 %. Vuosi 2009 oli :n kolmastoista toimintavuosi. Yhtiön osakekanta on 1005 kappaletta saman lajista osaketta, jotka omistaa Jyväskylän Energia Oy. Osakkeiden (60 %) omistusoikeus siirtyi Fortum Oyj:ltä kauppaehtojen täytyttyä Kauppaan sisältyy kiinteähintainen sähköntoimitussopimus, jossa JYT toimittaa Fortum Oyj:lle 20,2 MW/h ajalle Yhtiön tuotantolaitokset ovat Rauhalahden ja Savelan voimalaitokset sekä kymmenen lämpökeskusta Jyväskylän kaupungissa. Sähköntuotannon kapasiteetti on yhteensä 115 MW, kaukolämmön 610 MW ja prosessihöyryn 110 MW. JYT käytti vuonna 2009 rahaa investointeihin ja peruskorjauksiin 2,1 M. Suurimmat yksittäiset kohteet olivat Rauhalahden voimalaitoksen kylmäekonomaiserin peruskorjaus, bioylitemurskan muutostyö hydrauliseksi ja luvon peruskorjaus. Savelan toimistotilojen peruskorjaukset aloitettiin syksyllä. JEU:n henkilökuntaa muuttaa tiloihin vuokralle kevään 2010 aikana. Tutkimukseen ja kehitykseen yhtiö käytti noin euroa. Yhtiö osallistuu Dynergia-hankkeeseen, jossa mm. tutkitaan kattilan likaantumista mittaussondin avulla. Kesällä 2010 tehdään Rauhalahdessa useita investointitöitä, joista isoin tulee olemaan turveruuvin ja laakerin uusintatyö. JYT:n toimitusjohtajana on toiminut alkaen Harri Kaakinen. Tuotantolaitosten käytöstä ja kunnossapidosta huolehti yhtiön oma henkilökunta. Kunnossapidon henkilökunta siirtyy alkaen JE Urakointi Oy:n palvelukseen vanhoina työntekijöinä.

4 JYT:n hallituksen jäseninä toimivat alkaen Timo Fredrikson (puheenjohtaja), Kaija Haapsalo, Jukka Juusela, Timo Koivisto, Aarre Mäkelä (varajäsen), Eino Nissinen (varajäsen), Jaakko Selin (varajäsen) ja Maija-Liisa Havia. Yhtiökokous valitsi uudeksi hallitukseksi seuraavat henkilöt: Timo Fredrikson (puheenjohtaja), Kaija Haapsalo (varapuheenjohtaja), Jukka Juusela, Timo Koivisto, Anna Autere ja Olavi Rissanen (varajäsen). Sihteerinä toimi Harri Kaakinen ja asiantuntijajäsenenä kokouksiin osallistui Juha Lappalainen. Tilintarkastajana toimii KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, vastuullisena tilintarkastajana KHT Johanna Gråsten. Tilinpäätöksen jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2010 Vuoden 2010 energiamyynnin ennustetaan laskevan huomattavasti Sappi Oy:n lopettaessa Kankaan paperitehtaan sekä Jyväskylän Voima Oy:n Keljonlahden Voimalaitoksen käynnistyttyä. Yhtiön kunnossapitokalustoa ja laitteita myydään JE Urakointi Oy:lle vuoden 2010 alussa. Kaupassa otetaan huomioon siirtyvän henkilöstön lisäeläkkeet sekä lomapalkkavelka. Ympäristö ja yhteiskuntavastuu JE-yhtiöiden ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia. Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä. Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön- ja sähkön yhteistuotantoon. JE-yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassa olevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei ole tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksissa. Ympäristövastuu raportointia jatketaan, kehitetään ja muotoillaan uudelleen GRI-ohjeistuksen mukaisesti. Yhteiskuntaraportti julkaistaan nettiversiona. Vuoden 2009 yhteiskuntaraportissa kuvataan tarkemmin koko konsernin ympäristö- ja yhteiskuntavastuuasioita sekä esitetään toimintaan liittyvät tilastot. 2

5 TULOSLASKELMA EUR Liite LIIKEVAIHTO , ,46 Muut liiketoiminnan tuotot , ,75 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,75 Varastojen muutos , ,56 Ulkopuoliset palvelut , ,29 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,48 Henkilöstökulut , ,22 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,66 Liiketoiminnan muut kulut , ,63 LIIKEVOITTO , ,22 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot , ,57 Korkokulut , ,79 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä , ,22 3 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 0,00 0,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00

6 TASE EUR VASTAAVAA Liite PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Käyttöoikeudet , ,43 Ohjelmistot , ,95 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,38 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat , ,34 Koneet ja laitteet , ,05 Koneet ja kalusto ,81 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt , ,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,39 Sijoitukset Pitkäaikainen saamiset Muut saamiset 3 000, ,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä ,00 0,00 Sijoitukset yhteensä , ,00 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,77 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet ,18 0,00 Polttoaineet , ,54 Varaosavarasto , ,54 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,08 4 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset 8 Myyntisaamiset , ,06 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,53 Muut saamiset , ,83 Siirtosaamiset , ,76 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,18 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,26 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,03

7 VASTATTAVAA Liite OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma , ,87 Ylikurssirahasto , ,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , ,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille , ,60 Muut pitkäaikaiset lainat 0, ,40 Pitkäaikaiset velat yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,71 Velat saman konsernin yrityksiltä , ,73 Muut velat , ,42 Siirtovelat , ,29 Lyhytaikaiset velat yhteensä , ,15 Vieras pääoma yhteensä , ,15 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,03 5

8 RAHOITUSLASKELMA EUR Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot , ,66 Rahoitustuotot ja -kulut , ,22 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,88 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,60 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) , ,56 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) , ,81 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,47 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista , ,79 Saadut korot liiketoiminnasta , ,57 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,69 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,63 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 3 000,00 0,00 Investointien rahavirta (B) , ,63 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennys , ,90 Pitkäaikaisten lainojen nosto , ,00 Lyhytaikaisten lainojen anto 0, ,67 Rahoituksen rahavirta (C) , ,43 6 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,89 Rahavarat , ,49 Rahavarat ,80 24,60 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

9 JYVÄSKYLÄN ENERGIANTUOTANTO OY on kuulunut alkaen Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta, Heikinkatu 3 B, Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina tasapoistoina. Taloudellinen pitoaika omaisuuslajeittain: Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta hankittu omaisuus, Rauhalahti 25 vuotta Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana 40 MW kattilat 20 vuotta hankittu omaisuus, muut 15 vuotta Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana Puun vastaanottoasema 3/ vuotta Käyttöoikeudet (12/1998) 12 vuotta Irtain käyttöomaisuus 25 % menojäännöspoisto 7 POISTOSUUNNITELMAN MUUTOS Jyväskylän Energia Oy:n ostettua Jyväskylän Energiatuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. EDELLISEN TILIKAUDEN VERTAILUKELPOISUUS Päättyneen tilikauden tiedot eivät ole vertailukelpoisia edellisen tilikauden tietoihin, jolloin voimalaitoksen käyttö ja kunnossapito hoidettiin ostopalveluna. Vuoden 2009 alusta tehtävät on hoidettu pääsääntöisesti oman henkilökunnan toimesta. VAIHTO-OMAISUUS Polttoainevarastot on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.

10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti , ,62 Muut , , , ,46 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi , ,46 2 MUUT LIIKETOIMINNAN TUOTOT Päästöoikeuksien myynti 0, ,50 Vuokratulot ,62 0,00 Palveluiden myynti ,87 Muut , ,25 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä , ,75 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,96 Eläkevakuutusmaksut , ,88 Muut lakisääteiset henkilösivukulut , ,38 Henkilöstökulut yhteensä , ,22 Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot , ,96 Henkilökunnan lukumäärä Työntekijät keskimäärin 39 0 Toimihenkilöt keskimäärin 23 0 Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Käyttöoikeudet , ,65 Muut pitkävaikutteiset menot ,48 Rakennukset ja rakennelmat , ,96 Koneet ja laitteet , ,05 Koneet ja kalusto ,94 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , , LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilöstökulut ,26 0,00 Vuokrakulut , ,00 Toimitilakulut , ,89 Hallintokulut , , , ,63 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 342, ,00 Muut palkkiot 0, , , ,00 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä , ,57 Muilta ,88 0,00 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä , ,57 Korkokulut Saman konsernin yrityksille , ,05 Muille , ,74 Korkokulut yhteensä , ,79 6 POISTOERON MUUTOS Rakennuksista ja rakennelmista , ,52 Koneista ja laitteista , ,52 Poistoeron muutos yhteensä 0,00 0,00

11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Käyttöoikeudet Hankintameno , ,89 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,81 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,65 Tasearvo tilikauden lopussa , ,43 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno ,95 0,00 Lisäykset tilikauden aikana , ,95 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot ,48 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa , ,95 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno , ,60 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Hankintameno , ,60 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,30 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,96 Tasearvo tilikauden lopussa , ,34 Koneet ja laitteet Hankintameno , ,65 Lisäykset tilikauden aikana , ,35 Hankintameno , ,00 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,90 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,05 Tasearvo tilikauden lopussa , ,05 9 Koneet ja kalusto Hankintameno ,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana ,75 0,00 Vähennykset tilikauden aikana ,00 0,00 Hankintameno ,75 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot ,94 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa ,81 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno , ,67 Vähennykset tilikauden aikana , ,67 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Tasearvo tilikauden lopussa , ,00 Sijoitukset Muut saamiset , ,00 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,00 Muut saamiset , ,00 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,06 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset , ,26 Siirtosaamiset 184,20 0,00 Konsernitilisaamiset ,80 24,60 Lyhytaikaiset lainat 0, ,67 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,53

12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR Muut saamiset , ,83 Siirtosaamiset , ,76 Saamiset yhteensä , ,18 Siirtosaamisten olennaiset erät Valmisteveron palautukset sähkön tuotantoon käytetyistä polttoaineista , ,91 Puusähkötuki , ,76 Tilausmaksuennakot 0, ,69 Työterveyshuollon KELA-korvaus ,59 8,40 Siirtosaamiset yhteensä , ,76 9 OMA PÄÄOMA , ,87 Osakepääoma , ,87 Osakepääoma , ,01 Ylikurssirahasto , ,01 Ylikurssirahasto , ,88 Sidottu oma pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , , VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset lainat 0, ,40 Muut pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä , ,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä , ,00 jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua ,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,71 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,41 Lainojen vuosilyhennykset , ,60 Siirtovelat , ,72 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,73 Muut velat , ,42 Siirtovelat , ,29 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,15 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Tuloennakot energialaskuista 0, ,00 Laskuttamaton polttoaineiden hankinta 0, ,64 Korkomenojen jaksotukset 0, ,18 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus ,35 Laskuttamaton käyttö ja kunnossapito ,78 Muut siirtovelat 0, ,47 Siirtovelat yhteensä , ,29

13 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella ,20 0,00 myöhemmin maksettavat ,46 0, ,66 Ympäristövastuut Vastikkeetta saadut päästöoikeudet CO 2 tonnia ,00 - käytetty v ,00 - ostettu 0,00 - myyty 0, ,00 11

14 12

15 JYVÄSKYLÄN ENERGIANTUOTANTO OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 13 TOSITELAJIT 01 KASSATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 MYYNTILASKUT ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 04 PALKKATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ

16 14