Sisältö. Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2010

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 3 Tase... 4 Rahoituslaskelma... 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 6 Tilinpäätöksen liitetiedot... 7 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Kirjanpitokirjat ja tositelajit Tilintarkastuskertomus... 12

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Liiketoiminta on 100-prosenttisesti Jyväskylän Energia Oy:n omistama tytäryhtiö. Yhtiön päätoimialat ovat sähkö- ja kaukolämpöverkkojen sekä vesihuoltoverkoston rakentaminen ja kunnossapito. Yhtiön palveluihin kuuluvat lisäksi katu- ja liikennevalojen rakentaminen ja kunnossapito sekä sisä- ja automaatioasennukset. Kulunut tilikausi oli JE-Urakoinnin 12. toimintavuosi. Yhtiön suurimman liiketoiminta-alueen, palvelut Jyväskylän Energian vesiliiketoiminnalle, osuus tilivuotena 2010 oli 34,4 % koko yhtiön liikevaihdosta. Palveluiden Jyväskylän Energian lämpöliiketoiminnalle osuus yhtiön liikevaihdosta oli 20,5 % ja palveluiden JE-Siirto Oy:lle 13,0 %. Energiatuotannon kunnossapitopalvelujen liikevaihto konsernille oli 8,2 %. Konsernin ulkoisen myynnin osuus liikevaihdosta oli 19,8 %. Vuoden 2010 tärkeimmät tapahtumat Vuoden 2010 aikana aloitettiin liiketoimintoprosessien kuvaaminen ja tietojärjestelmien kehitystyö tavoitteena prosessimaisempi toimintatapa tulevaisuudessa. Toimintamallilla vastataan pääasiakkaan uuden organisoinnin ja toimintatavan asettamiin haasteisiin. Uudistuksilla haetaan lisäksi organisaation ja vastuualueiden selkeyttämistä ja parempaa kilpailukykyä. Materiaalitoimintojen osalta jatkettiin tehokkaamman logistisen ratkaisun sisäänajoa. Logistiikkamallin rakentamista jatkettiin siirtymällä kokonaisuudessa palveluntarjoajien kaupintavarastoihin. Toimintaa tehostettiin myös muuttamalla konsernin omistamiin toimitiloihin. Vuoden aikana järjestettiin henkilöstön ammattitaitoa ja työturvallisuutta edistävää koulutusta. Yhtiössä etsittiin aktiivisesti parempia työturvallisuuskäytäntöjä ja järjestettiin laajalti työturvallisuuskortti-, tieturvaja tulityökoulutuksia. Kahdeksan henkilöä suoritti kaukolämmön tai sähkön ammattitutkinnot ja ammattioppilaitoksista oli 9 oppilasta työssä oppimisjaksoilla. 1 Liikevaihto ja tuloskehitys Tilikauden liikevaihto oli t, mikä on 1,9 % vähemmän kuin vuonna Liikevaihto väheni merkittävästi rakentamispalveluiden osalta mutta budjetoitu liikevaihto ylittyi lisääntyneen kunnossapitovolyymin ansiosta. Palvelut Jyväskylän Energian vesiliiketoiminnalle oli edelleen yhtiön suurin liiketoiminta-alue. Sisäinen myynti väheni vuoteen 2009 verrattuna 3,6 %. Ulkoinen myynti oli edellisvuoden tasolla. Edellisen tilikauden tiedot eivät ole täysin vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa johtuen liiketoiminnan väliaikaisesta laajenemisesta energiantuotannon kunnossapitotoimintaan ajalla Tilikauden liikevoitto, 41 t, oli edellisvuotta selvästi huonompi. Voitto ennen satunnaisia eriä oli -15 t, mikä oli 321 t edellisvuotta heikompi. Viime vuoden operatiivinen tuloksentekokyky oli edellisvuotta heikommalla tasolla. Yhtiö pääsi kuitenkin lähelle budjetoitua liikevoittotavoitetta. Tilinpäätöslukuja Muutos 10/09 Liikevaihto t Liikevoitto t Liikevoitto % 0,3 2,3 0,5-2,0 Oman pääoman tuotto % - 2,3 45,6 3,2-47,9 Omavaraisuusaste % 12,8 13,2 18,8-0,4 Investoinnit ja rahoitus Vuonna 2010 yksittäisiä suuria investointeja ei ollut. Investointeihin käytettiin yhteensä Maksuvalmius parani hieman edellisen vuoden lopun tilanteesta, current ration ollessa 1,25. Yrityksen kassavarat olivat vuoden lopussa t. Omavaraisuusaste oli tilivuonna 12,8 %, edellisvuoden arvon ollessa 13,2 %.

4 Henkilöstö ja organisaatio Kertomusvuoden aikana yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 159 henkilöä. Henkilöstön määrästä 123 oli työntekijöitä ja 36 toimihenkilöitä. Yhtiön maksamien palkkojen ja palkkioiden määrä tilikaudella oli Vuoden aikana rekrytoitiin 6 henkilöä, JE-Siirron palvelukseen siirtyi 5 sähköasentajaa ja 23 energiantuotannon kunnossapitohenkilöä siirtyi konsernin tuotantoyhtiöihin. Henkilöstömäärä ja palkat Muutos 10/09 Henkilöstö keskimäärin (hlö) Palkat ja palkkiot tilikaudella (eur) Hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastajat Hallituksen puheenjohtajana toimi Osmo Kääriäinen. Timo Fredrikson, Kaija Haapsalo, Ulla Lauttamus ja Merja Värtö-Niemi olivat hallituksen jäseniä. Hallituksen varapuheenjohtajana toimi Kaija Haapsalo. Juha Lappalainen toimi hallituksen asiantuntijajäsenenä ja keväällä hallitus nimitti Pekka Puttosen hallituksen asiantuntijajäseneksi. :n varsinainen yhtiökokous pidettiin Ylimääräinen yhtiökokous pidettiin Ylimääräisen yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti hallituksen puheenjohtajana toimi Raimo Sopo. Markku Aarnos, Marja Komppa, Veijo Koskinen, Anna-Leena Sahindal. Henkilökuntaa hallituksissa edusti Jyrki Korpivaara, jonka henkilökohtainen varahenkilö oli Juha-Pekka Tarhanen. Hallitusten sihteerinä ja asioiden esittelijänä toimi toimitusjohtaja Sauli Lahikainen. Hallitus piti kertomusvuoden aikana 10 kokousta. Tilintarkastajina toimi KHT-yhteisö KMPG Oy Ab, vastuunalaisena tilintarkastajana KHT Johanna Gråsten. Riskienhallinta Riskikartoitukset tehtiin koko yhtiön tasolla sekä prosesseittain. Yhtiön suurimpia haasteita riskienhallinnassa ovat asiakaskannan laajentaminen ja vastaaminen kiristyvän kilpailun aiheuttamiin haasteisiin. Riskienhallinnan toimenpiteitä vuoden aikana olivat liiketoimintaprosessien kuvaaminen ja kehittäminen, markkinoinnin lisääminen sekä uuden logistisen ratkaisun sisäänajo. 2 Vuoden 2011 näkymät Vuoden 2011 aikana yhtiö jatkaa normaalia liiketoiminnan kehitystyötä. Vuoden 2011 budjetoitu liikevaihto on t ja liikevoiton ennakoidaan olevan vuoden 2010 tasolla. Arviot perustuvat konsernin sisäisen kaupan periaatteiden mukaisiin toimeksiantoihin sekä näkemykseen markkinatilanteen kehittymisestä vuoden 2011 aikana. Olennaisena asiana tilikauden päättymisen jälkeen yhtiön omistaja Jyväskylän Energia Oy on aloittanut neuvottelumenettelyn sähkö-, kaukolämpö- ja vesihuoltoverkoston rakentamisen ja kunnossapidon palveluiden hankkimiseksi alustavan arvion mukaan ajalle Hankinnan ehtona on, että toimittaja ottaa vastatakseen :n liiketoiminnan. Hallituksen esitys yhtiökokoukselle :n osakekanta jakaantuu 2000 osakkeeseen, jotka on Jyväskylän Energia Oy:n omistuksessa. Kaikilla osakkeilla on samanlainen äänioikeus ja oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voittovaroista ei jaeta osinkoa ja tilikauden tappio ,01 siirretään voittovarojen tilille.

5 TULOSLASKELMA EUR Liite LIIKEVAIHTO , ,80 Muut liiketoiminnan tuotot , ,42 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,36 Varastojen muutos , ,12 Ulkopuoliset palvelut , ,31 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,79 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot , ,61 Henkilösivukulut , ,81 Henkilöstökulut yhteensä , ,42 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,36 Liiketoiminnan muut kulut , ,05 LIIKEVOITTO , ,60 3 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Korkotuotot 3 495, ,11 Korkokulut , ,56 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,45 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,15 Satunnaiset erät 6 0, ,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , ,15 Tilinpäätössiirrot Välittömät verot ,30 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO , ,85

6 TASE EUR VASTAAVAA Liite PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,22 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,22 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet , ,05 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,05 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,27 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,26 Keskeneräiset myyntityöt , ,99 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,25 Saamiset 9 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,61 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,26 Muut saamiset 4 041, ,25 Siirtosaamiset , ,00 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,12 Rahat ja pankkisaamiset , ,84 4 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,48 VASTATTAVAA Liite OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma , ,85 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,04 Tilikauden voitto/tappio , ,85 Oma pääoma yhteensä , ,74 VIERAS PÄÄOMA 12 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille , ,75 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä , ,75 Lyhytaikainen Ostovelat , ,18 Velat saman konsernin yrityksille , ,19 Muut velat , ,35 Siirtovelat , ,27 Lyhytaikainen vieraspääoma yhteensä , ,99 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,48

7 RAHOITUSLASKELMA EUR LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,15 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 498,69 Suunnitelman mukaiset poistot , ,36 Rahoitustuotot ja -kulut , ,45 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,65 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,05 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) , ,15 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) , ,92 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,77 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista , ,56 Saadut korot liiketoiminnasta 3 495, ,11 Maksetut välittömät verot 0, ,30 Rahavirta ennen satunnaisia eriä , ,02 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,02 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,42 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot ,26 945,05 Investointien rahavirta (B) , ,37 5 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset ,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) ,00 0,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,65 Rahavarat , ,70 Rahavarat , ,35 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

8 JE URAKOINTI OY kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta: Heikinkatu 3, Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa yhtiön toimitalosta: Vesangantie 5, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto Tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta 25 % menojäännöspoisto VAIHTO-OMAISUUS Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa. 6 EDELLISEN TILIKAUDEN TIETOJEN VERTAILUKELPOISUUS Edellisen tilikauden tiedot eivät ole täysin vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa johtuen liiketoiminnan väliaikaisesta laajenemisesta energiantuotannon kunnossapitotoimintaan ajalla

9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Verkkojen rakentaminen , ,91 Käyttö- ja kunnossapito , ,96 Sisäasennus , ,93 Liikevaihto yhteensä , ,80 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi , ,80 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,61 Eläkevakuutusmaksut , ,83 Muut pakolliset henkilösivukulut , ,98 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa yhteensä , ,42 Aktivoidut palkat , ,44 Aktivoidut henkilösivukulut , ,41 Henkilöstökulut yhteensä , ,27 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot , ,14 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin Toimihenkilöt keskimäärin Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista , ,60 Koneista ja kalustosta , ,76 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , , MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut , ,25 Matka- ja koulutuskulut , ,56 Vuokrat , ,75 Toimitilakulut , ,39 Hallintokulut , , , ,05 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 511, ,00 5 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 1 636, ,48 Muilta 1 859,23 257,63 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 3 495, ,11 Korkokulut Saman konsernin yrityksille , ,66 Muille 318, ,90 Korkokulut yhteensä , ,56 6 SATUNNAISET ERÄT Konserniavustus emoyhtiöltä 0,00 0,00 Konserniavustus emoyhtiölle 0, ,00 Satunnaiset erät yhteensä 0, ,00 7 TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä 0, ,00 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 0, ,30 Tuloverot yhteensä 0, ,30

10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,95 Lisäykset tilikauden aikana 1 936, ,00 Hankintameno , ,95 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,13 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,60 Tasearvo tilikauden lopussa , ,22 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno , ,54 Lisäykset tilikauden aikana , ,42 Vähennykset tilikauden aikana , ,74 Hankintameno , ,22 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,41 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,77 Lisäpoisto 0, ,99 Tasearvo tilikauden lopussa , ,05 Ennakkomaksut Hankintameno ,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 0,00 0,00 9 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,61 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset , ,25 Siirtosaamiset , ,50 Muut saamiset ,00 Konsernitilisaamiset , ,51 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,26 8 Muut saamiset 4 041, ,25 Siirtosaamiset , ,00 Saamiset yhteensä , ,12 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus , ,39 Menoennakot 670, ,61 Muut siirtosaamiset 2 379,37 0,00 Siirtosaamiset yhteensä , ,00 10 RAHAT JA PANKKISAAMISET Rahat ja pankkisaamiset Muut rahat ja pankkisaamiset , ,84 Rahat ja pankkisaamiset yhteensä , ,84 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,85 Osakepääoma , ,85 Sidottu oma pääoma , ,85

11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,25 Verokorjaus , , ,04 Tilikauden voitto/tappio , ,85 Vapaa oma pääoma , ,89 Oma pääoma yhteensä , ,74 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta Voitto edellisiltä tilikausilta , ,04 Tilikauden voitto , ,85 Yhteensä , ,89 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä , ,75 jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan , ,03 kuluttua , ,78 Lyhytaikainen Ostovelat , ,18 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,73 Siirtovelat , ,46 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,19 9 Muut velat , ,35 Siirtovelat , ,27 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,99 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat sosiaalikuluineen , ,09 Tuloennakot myyntitöistä , ,29 Muut siirtovelat 271, ,89 Siirtovelat yhteensä , ,27 13 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella , ,90 myöhemmin maksettavat , ,50 Leasingsopimusvastuut yhteensä , ,40 Omista sitoumuksista , ,00

12 10

13 JE-URAKOINTI OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 11 TOSITELAJIT 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 KASSATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 04 TULOTOSITTEET 05 TYÖLASKUT 09 MUISTIOTOSITTEET 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET 20 TILIOTETOSITTEET

14 12