TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 Jyväskylän Energiantuotanto Oy TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS TILIKAUSI

2 Sisällys Tilinpäätös Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilinpäätöksen liitetiedot Luettelo kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä Tilinpäätös on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen toteutti: OpusCapita Group Oy

3 TOIMINTAKERTOMUS 2016 Yleiskatsaus Vuosi 2016 oli Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n 21. toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähkön yhteistuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on turvata omistajansa sähkönhankinnan omavaraisuutta ja kaukolämmön tuotantoa kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Teollisuushöyryn käyttäjä oli Valmet Oyj. Kaukolämmön yhtiö toimittaa Jyväskylän Energia Oy:lle. Tuotettu sähkö käytetään pääasiassa Jyväskylässä. Rauhalahden voimalaitoksen käyntiaste oli 61,5 % ja käytettävyys 99,5 %. Laitos kävi ajanjaksot ja Vuoden 2016 aikana ajettiin IED-investointiin liittyvät takuukokeet ja investoinnin osa-alueet otettiin vastaan joulukuussa. Rauhalahden rikki- ja hiukkaspäästöt ovat pudonneet käytännössä lähes nollaan savukaasupesurin ansiosta. Savukaasupesurin lämmöntalteenoton ansiosta savukaasuista saadaan nyt otettua lämpöä talteen. Tämä on parantanut voimalaitoksen hyötysuhdetta ja kaukolämpökapasiteettia sekä vähentänyt tarvittavan polttoaineen määrää. 3

4 Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut vuosilta on esitetty alla olevissa taulukoissa. Tunnusluku, talous Investoinnit, M 1,0 4,8 4,9 Liikevaihto, M 20,8 19,2 26,0 Liikevaihdon muutos, % 8,5-26,2-31,8 Liikevoitto, % 0,4 0,8 0,6 Omavaraisuusaste, % 28, Keskimääräinen henkilöstömäärä, hlö Tunnusluku, toiminta Sähkön myynti, GWh Lämmön myynti, GWh Puun käyttö, GWh Turpeen käyttö, GWh Kivihiilen käyttö, GWh 0,7 0 0,1 Öljyn käyttö, GWh Tunnusluku, päästöt Hiilidioksidipäästöt, t Rikkidioksidipäästöt, t Typpioksidien päästöt, t Pölypäästöt, t Jäähdytysveden käyttö, milj. m3 4,7 2,2 5,8 Lento- ja pohjatuhka, t Ympäristöasiat Yhtiöllä on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Haasteita vuonna 2016 oli uuden savukaasupesurin lauhteen kiintoaineen ja ph:n säätelyssä. Nisulan lämpökeskukselta kirjattiin yksi ympäristöpoikkeama kemiallisesta hajuhaitasta ja Savelan lämpökeskukselta tuli yksi nokipäästö epäilyilmoitus. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä tarvittaessa normaalin raportoinnin lisäksi. Ympäristöpoikkeamia oli vuonna 2016 useita johtuen savukaasupesurin käytön oppimisprosessista. Rauhalahden voimalaitoksen tuhkat menivät valtaosin hyötykäyttöön. Lentotuhka hyöty käytettiin entisen läjitysalueen stabilointiin Lievestuoreella ja pohjatuhka maanrakentamisessa.

5 Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi omistaja kantaa yhtiön taloudelliset riskit. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteinen ympäristövahinkovakuutus. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu omistajan vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Rauhalahden voimalaitoksen ajosuunnitteluun ja sen toteutumiseen vaikuttaa konserniin kuuluvan Keljonlahden voimalaitoksen ajomallit. Sen lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja oman tuotannon muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Rauhalahden voimalaitos, Savelan voimalaitos sekä Varikon lämpökeskus ovat mukana kansallisessa siirtymäsuunnitelmassa (TNP), jonka avulla jaksotetaan IE-direktiivin vaatimat investoinnit aikavälille Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2017 Voimalaitos käynnistetään maalis-huhtikuussa ja se ajaa suunnitelmien mukaan seuraavaan vuosihuoltoon, joka pidetään syys-lokakuussa. 5 Starttipolttimien ongelmiin löydettiin yksi juurisyy tammikuussa. Tehtyjen testien perusteella voidaan olettaa, että seuraavassa startissa polttimet toimivat suunnitellulla tavalla. Tämä parantaa työturvallisuutta, nopeuttaa starttia, lisää laitoksen käytettävyyttä ja pienentää käynnistyskustannuksia. Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta. Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa alla olevan taulukon mukaisesti. Osakas Osakkeet kpl Omistus-% Jyväskylän Energia Oy Yhtiön hallituksessa toimivat seuraavat henkilöt: Tuomo Kantola, puheenjohtaja Pasi Jalonen, jäsen Tapo Lehtoranta, varajäsen Toimitusjohtajana toimi Teemu Rönkkä.

6 Tuloslaskelma Liite LIIKEVAIHTO , ,82 Muut liiketoiminnan tuotot , ,82 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,68 Varastojen muutos , ,73 Ulkopuoliset palvelut , ,23 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,18 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot , ,20 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,89 Muut henkilösivukulut , , , ,40 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,52 Liiketoiminnan muut kulut , ,87 6 LIIKEVOITTO , ,67 Rahoitustuotot- ja -kulut 6 Korkotuotot Muilta 189,03 76,65 Korkokulut Saman konsernin yrityksille , ,65 Muille , ,67 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä , ,67 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00

7 Tase Vastaavaa VASTAAVAA Liite PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet , ,63 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,63 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat , ,33 Koneet ja laitteet , ,92 Koneet ja kalusto , ,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt , ,89 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,31 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,94 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,30 Polttoaineet , ,34 Varaosavarasto , ,21 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,85 7 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä , ,00 Lyhytaikaiset saamiset 8 Myyntisaamiset , ,80 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,94 Muut saamiset 0, ,77 Siirtosaamiset , ,52 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,03 Rahat ja pankkisaamiset , ,81 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,69 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,63

8 Tase Vastattavaa VASTATTAVAA Liite OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma , ,87 Ylikurssirahasto , ,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , ,88 VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille , ,00 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,00 Velat saman konsernin yrityksille , ,17 Muut velat , ,95 Siirtovelat , ,63 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,75 Vieras pääoma yhteensä , ,75 8 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,63

9 Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 0,00 0,00 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot , ,52 Rahoitustuotot ja -kulut , ,67 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,19 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,07 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) , ,73 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) , ,01 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,52 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista , ,32 Saadut korot liiketoiminnasta 189,03 76,65 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,85 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,87 Investointien rahavirta (B) , ,87 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen lyhennys , ,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto , ,00 Rahoituksen rahavirta (C) 0, ,00 9 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,02 Rahavarat , ,02 Rahavarat , ,00 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

10 Tilinpäätöksen liitetiedot Jyväskylän Energiantuotanto Oy on kuulunut alkaen Jyväskylän kaupunki -konsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, Jyväskylä. Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtankatu 6, 2. kerros, Jyväskylä. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina tasa- tai menojäännöspoistoina. Taloudellinen pitoaika omaisuuslajeittain: Muut aineettomat hyödykkeet 5 v Rauhalahden voimalaitos Perusparannusinvestoinnit edelliseen 35 v Kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana. 10 Savelan muuntamo Savelan voimalaitos Lämpökeskukset 30 v v 20 v Irtain käyttöomaisuus 25 % menojäännöspoisto Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2030 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. Vaihto-omaisuus Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. Metsäpolttoainevarasto on arvostettu hankintahinnan keskihinnalla. Kivihiilivarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa tai sitä alempaa jälleenhankintahintaa. Aine- ja tarvikevarastot on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.

11 Liitetiedot LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Sähkön myynti , ,09 Lämmön ja höyryn myynti , ,95 Muut , , , ,82 2 MUUT LIIKETOIMINNAN TUOTOT Vuokratulot , ,43 Avustukset / tuet , ,60 Päästöoikeuksien myynti 0, ,00 Muut 4 687, ,79 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä , ,82 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,20 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,89 Lakisääteiset henkilösivukulut , ,31 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa , ,40 Aktivoidut palkat ja palkkiot 164, ,16 Aktivoidut henkilösivukulut 37, ,62 Henkilöstökulut yhteensä , ,18 11 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin Toimihenkilöt keskimäärin 4 7 Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut aineettomat hyödykkeet , ,32 Rakennukset ja rakennelmat , ,63 Koneet ja laitteet , ,01 Koneet ja kalusto , ,56 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , ,52 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilöstökulut , ,39 Vuokrat , ,00 Toimitilakulut , ,07 Hallintokulut , , , ,87 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 2 883, , , ,25

12 Liitetiedot LIITETIEDOT RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 189,03 76,65 Korko- ja muut rahoitustuotot yhteensä 189,03 76,65 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille , ,65 Muille 1 171, ,67 Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä , ,32 7 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Hankintameno , ,81 Lisäykset tilikauden aikana 8 295, ,67 Hankintameno , ,48 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,53 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,32 Tasearvo tilikauden lopussa , ,63 AINEELLISET HYÖDYKKEET Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno , ,01 Lisäykset tilikauden aikana , ,59 Hankintameno , ,60 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,64 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,63 Tasearvo tilikauden lopussa , ,33 12 Koneet ja laitteet Hankintameno , ,11 Lisäykset tilikauden aikana , ,26 Hankintameno , ,37 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,44 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,01 Tasearvo tilikauden lopussa , ,92 Koneet ja kalusto Hankintameno , ,04 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,19 Hankintameno , ,23 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,50 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,56 Tasearvo tilikauden lopussa , ,17

13 Liitetiedot LIITETIEDOT Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno , ,73 Vähennykset tilikauden aikana , ,89 Lisäykset tilikauden aikana , ,05 Tasearvo tilikauden lopussa , ,89 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset , ,00 Muut saamiset , ,00 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,80 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset , ,75 Konsernitilisaamiset , ,19 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,94 Muut saamiset 0, ,77 Siirtosaamiset , ,52 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,03 13 Siirtosaamisten olennaiset erät Tuotannon tukimaksut , ,55 Öljyn valmisteveron palautus , ,89 Menoennakot ,57 0,00 Muut 2 434, ,08 Siirtosaamiset yhteensä , ,52 9 OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,87 Osakepääoma , ,87 Ylikurssirahasto , ,01 Ylikurssirahasto , ,01 Sidottu oma pääoma , ,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , ,88

14 Liitetiedot LIITETIEDOT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä , ,00 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä , ,00 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat saman konsernin yrityksiltä ,43 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,00 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,97 Lyhytaikaiset lainat ,71 0,00 Siirtovelat , ,20 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,17 Muut velat , ,95 Siirtovelat , ,63 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,75 14 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Henkilöstökulut , ,63 Siirtovelat yhteensä , ,63 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimukset, sis. alv Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,67 Myöhemmin maksettavat , ,31 Leasingsopimusvastuut yhteensä , ,98 Tuotantokoneiden leasingsopimusten jäännösarvo on ,09 (sis. alv 24 %). PÄÄSTÖOIKEUDET CO 2 tonnia CO 2 tonnia Tilanne Oikaisu käyttöön ed. vuodelta Vastikkeetta saadut päästöoikeudet Myyty Käytetty Tilanne Tilinpäätöshetken päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 6,50 euroa / CO 2 tonni ja yhtiön taseen ulkopuolinen varallisuus täten ,00 euroa.

15 Luettelo kirjanpitokirjoista Varsinaiset kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja CD-ROM-tallenne CD-ROM-tallenne Sidottuna Tositelajit Lajinimi Lajinro Formaatti Alkusaldot 00 CD-ROM-tallenne Nordea pankki 10 CD-ROM-tallenne OKO pankki 30 CD-ROM-tallenne Palkat 50 CD-ROM-tallenne Palkkapankki 53 CD-ROM-tallenne Lomapalkat 54 CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut 55 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet 60 CD-ROM-tallenne EJ-jaksotukset 61 Paperitositteena KOM-oikaisut 62 CD-ROM-tallenne Poistojaksotus 63 CD-ROM-tallenne Maximo 72 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices 74 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut 75 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut 80 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran suoritukset 85 CD-ROM-tallenne Sumu-poistot 95 CD-ROM-tallenne EVL-poistot 96 CD-ROM-tallenne Liitetietotositteet LT CD-ROM-tallenne 15

16 Allekirjoitukset Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus 16

17 17

18 18