Jyväskylän Energiantuotanto Oy Tilinpäätös 2013

Transkriptio

1 Jyväskylän Energiantuotanto Oy Tilinpäätös 2013

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot Luettelo kirjanpitokirjoista...14 Allekirjoitukset...15 Tilintarkastuskertomus...16

3 TOIMINTAKERTOMUS 2013 Yleiskatsaus Vuosi 2013 oli Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n 17. toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähkön yhteistuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on turvata omistajansa sähkönhankinnan omavaraisuutta ja kaukolämmön tuotantoa kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Teollisuushöyryn käyttäjä oli Jykes Kiinteistöt Oy ja Valmet Oyj. Kaukolämmön yhtiö toimittaa Jyväskylän Energia Oy:lle. Tuotettu sähkö käytetään pääasiassa Jyväskylässä. Rauhalahden voimalaitoksen käytettävyys oli 98 %. Laitos oli revisiossa kaksi kuukautta automaatiouusinnan takia. Tuotanto jäi budjetoidusta noin 80 % tasolle lähinnä syksyn leudon lämpötilan takia. Puun käytön maksimointia koskeva yhteistyötutkimus VTT:n, Metson ja Kuopion Energian valmistui kevään aikana. 1 Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Taulukko 1. Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n tunnusluvut Tunnusluku Investoinnit, miljoonaa euroa 1,9 2,2 4,4 Liikevaihto, miljoonaa euroa 30,7 35,6 38,1 Liikevoitto, % 1,1 0,8 0,4 Omavaraisuusaste, % Sähkön myynti, GWh Lämmön myynti, GWh Puun käyttö, GWh Turpeen käyttö, GWh Öljyn käyttö, GWh Hiilen käyttö, GWh Hiilidioksidipäästöt, t Rikkidioksidipäästöt, t Typpioksidien päästöt, t Pölypäästöt, t Jäähdytysveden käyttö, milj. m 3 3,6 5,3 2,9 Lento- ja pohjatuhka, t Keskimääräinen henkilöstömäärä

4 Ympäristöasiat Yhtiöllä on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Toiminta oli lupaehtojen mukaista muutamin poikkeamin. Rauhalahden yhteistuotantokattilan hiukkaspäästörajat ylittyivät 10 kertaa hiilen polton takia. Savelasta tuli kaksi nokipäästöä kattiloiden käynnistysten yhteydessä. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokouksia mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Rauhalahden voimalaitoksen tuottamat tuhkat menivät hyötykäyttöön entisen läjitysalueen stabilointiin Lievestuoreelle. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi omistaja kantaa yhtiön taloudelliset riskit. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu omistajan vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Rauhalahden voimalaitoksen ajosuunnitteluun ja sen toteutumiseen vaikuttaa konserniin kuuluvan Keljonlahden voimalaitoksen ajomallit. Sen lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja oman tuotannon muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Turpeen valmistevero kaukolämmön tuotannolle tullee edelleen nousemaan vuoden 2015 alusta lähtien ja sähkön tuotantotuki tullee pienenemään. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknistaloudellista maksimia. Toisaalta metsäpolttoaineiden kestävyyskriteeristön valmistelu EU:n komissiossa on omiaan aiheuttamaan epävarmuutta metsäpolttoaineiden tulevaisuuden käytön mahdollisuuksissa. Rauhalahden automaatiouusinta valmistui kertomusvuonna. IE-direktiivin kiristyvien päästövaatimusten takia valmisteltiin hanketta Rauhalahden perusparannusinvestoinneista laitoksen eliniän jatkamiseksi 2030 vuoteen saakka. Rauhalahden voimalaitos, Savelan voimalaitos sekä Varikon lämpökeskus on ilmoitettu lisäksi mukaan kansalliseen siirtymäsuunnitelmaan (TNP), jonka avulla jaksotetaan IE-direktiivin vaatimat investoinnit aikavälille

5 Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2014 Päätös Rauhalahden perusparannusinvestoinneista tehtiin maaliskuussa Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut muita olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia. Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla euroa omakustannusperiaatteella, joten hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei ole jaeta. Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön samanlajiset osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas Osakkeet kpl Omistus-% 3 Jyväskylän Energia Oy Yhtiön hallituksessa toimivat seuraavat henkilöt: Tuomo Kantola Pasi Jalonen Tapo Lehtoranta puheenjohtaja jäsen varajäsen Toimitusjohtajana toimi Tero Saarno ja hallituksen sihteerinä Hannu Harju.

6 TULOSLASKELMA Liite LIIKEVAIHTO , ,41 Muut liiketoiminnan tuotot , ,63 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,13 Varastojen muutos , ,66 Ulkopuoliset palvelut , ,44 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,91 4 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot , ,62 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,56 Muut henkilösivukulut , , , ,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,45 Liiketoiminnan muut kulut , ,38 LIIKEVOITTO , ,31 Rahoitustuotot- ja -kulut 6 Korkotuotot 116,45 85,24 Korkokulut , ,55 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,31 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 0,00-0,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO / TAPPIO 0,00 0,00

7 TASE / VASTAAVAA Liite PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset , ,80 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,80 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat , ,29 Koneet ja laitteet , ,84 Koneet ja kalusto , ,34 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt , ,17 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,64 5 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,44 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,46 Polttoaineet , ,12 Varaosavarasto , ,67 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,25 Pitkäaikainen saamiset Muut saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä , ,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset 8 Myyntisaamiset , ,32 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,22 Muut saamiset 1 030, ,61 Siirtosaamiset , ,48 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,63 Rahat ja pankkisaamiset 3 198, ,38 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,26 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,70

8 TASE / VASTATTAVAA Liite OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma , ,87 Ylikurssirahasto , ,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , ,88 6 VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille , ,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,22 Velat saman konsernin yrityksille , ,08 Muut velat , ,44 Siirtovelat , ,08 Lyhytaikaiset velat yhteensä , ,82 Vieras pääoma yhteensä , ,82 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,70

9 RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot , ,45 Rahoitustuotot ja -kulut , ,31 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,76 7 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,67 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) , ,66 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) , ,37 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,20 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista , ,55 Saadut korot liiketoiminnasta 116,45 85,24 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,51 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,57 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 1 600,15 933,42 Investointien rahavirta (B) , ,15 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0, ,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys ,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto , ,00 Rahoituksen rahavirta (C) , ,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,34 Rahavarat , ,22 Rahavarat , ,56 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Jyväskylän Energiantuotanto Oy on kuulunut alkaen Jyväskylän kaupunki -konsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, Jyväskylä. Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtankatu 8 C, 2. kerros, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. 8 Suunnitelman mukaiset poistot Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina tasapoistoina. Taloudellinen pitoaika omaisuuslajeittain: Muut pitkävaikutteiset menot 5 v hankittu omaisuus, Rauhalahti 25 v. Perusparannusinvestoinnit edelliseen Kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana 40 MW kattilat 20 v hankittu omaisuus, muut 15 v. Perusparannusinvestoinnit edelliseen Kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana Savelan voimalaitosrakennuksen perusparannus 10 v. Puun vastaanottoasema 3 / v. Käyttöoikeudet (12/1998) 12 v. Irtain käyttöomaisuus 25 % menojäännöspoisto Jyväskylän Energia Oy:n ostettua vuonna 2009 Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. Vaihto-omaisuus Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Kivihiilivarasto sekä aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.

11 LIITETIEDOT 1/5 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti , ,94 Polttoaineen myynti ,14 0,00 Muut , , , ,41 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi , ,41 2 MUUT LIIKETOIMINNAN TUOTOT Päästöoikeuksien myynti 0, ,00 Vuokratulot , ,92 Avustukset / tuet , ,07 Palveluiden myynti , ,20 Muut , ,44 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä , , HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,62 Eläkevakuutusmaksut , ,56 Muut lakisääteiset henkilösivukulut , ,81 Henkilöstökulut yhteensä , ,99 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot ,81 Henkilökunnan lukumäärä Työntekijät keskimäärin Toimihenkilöt keskimäärin Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot , ,57 Rakennukset ja rakennelmat , ,90 Koneet ja laitteet , ,10 Koneet ja kalusto , ,88 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , ,45 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilöstökulut , ,24 Vuokrakulut , ,97 Toimitilakulut , ,74 Hallintokulut , , , ,38

12 LIITETIEDOT 2/ TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3363, , , ,63 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Saman konsernin yrityksiltä 0,00 33,21 Muilta 116,45 52,03 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 116,45 85,24 Korkokulut Saman konsernin yrityksille , ,57 Muille 780, ,98 Korkokulut yhteensä , ,55 POISTOERON MUUTOS Rakennuksista ja rakennelmista , ,32 Koneista ja laitteista , ,32 Kuljetuskalustosta ,53 0,00 Poistoeron muutos yhteensä 0,00 0,00 10 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,41 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,40 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,44 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,57 Tasearvo tilikauden lopussa , ,80 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno , ,59 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Hankintameno , ,59 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,41 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,90 Tasearvo tilikauden lopussa , ,28 Koneet ja laitteet Hankintameno , ,42 Lisäykset tilikauden aikana , ,80 Hankintameno , ,22 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,28 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,10 Tasearvo tilikauden lopussa , ,84

13 LIITETIEDOT 3/ Koneet ja kalusto Hankintameno , ,41 Lisäykset tilikauden aikana , ,40 Vähennykset tilikauden aikana ,15-933,42 Hankintameno , ,39 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,17 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,88 Tasearvo tilikauden lopussa , ,34 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno , ,20 Vähennykset tilikauden aikana , ,00 Lisäykset tilikauden aikana , ,97 Tasearvo tilikauden lopussa , ,17 11 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset , ,00 Muut saamiset , ,00 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,32 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset , ,04 Konsernitilisaamiset , ,18 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,22 Muut saamiset 1030, ,61 Siirtosaamiset , ,48 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,63 Siirtosaamisten olennaiset erät Sähkön tuotantotuki , ,48 Työterveyshuollon KELA-korvaus , ,00 Öljyn valmisteveron palautus ,00 0,00 Muut 7000,01 0,00 Siirtosaamiset yhteensä , ,48

14 LIITETIEDOT 4/ OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,87 Osakepääoma , ,87 Ylikurssirahasto , ,01 Ylikurssirahasto , ,01 Sidottu oma pääoma , ,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä , ,88 10 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä , ,00 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä , ,00 12 Jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua - - Lyhytaikainen Ostovelat , ,22 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,12 Lainojen vuosilyhennykset 0, ,00 Lyhytaikaiset lainat , ,00 Siirtovelat , ,96 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,08 Muut velat , ,44 Siirtovelat , ,08 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,82 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus , ,54 Laskuttamaton polttoainehankinta 0, ,98 Turvevero ,40 0,00 Muut siirtovelat ,01 24,56 Siirtovelat yhteensä , ,08 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut Seuraavalla tilikaudella , ,29 Myöhemmin maksettavat , , , ,84

15 LIITETIEDOT 5/5 Ympäristövastuut Vastikkeetta saadut päästöoikeudet CO2 tonnia käytetty v käytetty v myyty käytetty v myyty v oik käyttöön v myyty v ostetttu v käytetty v käytetty v TEM:n päätös (v. 2013) Tilinpäätöshetken päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 4,91 euroa / CO 2 tonni ja yhtiön taseen ulkopuolinen varallisuus täten ,89 euroa.

16 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA TOSITELAJIT SAP Lajinimi Formaatti J6 TILIOTTEET NORDEA PANKKI Arkistomapissa aikajärjestyksessä JT TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI Arkistomapissa aikajärjestyksessä KR OSTOLASKUT Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä KZ OSTOLASKUJEN SUORITUKSET Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä RV MYYNTILASKUT Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä DV MYYNTILASKUJEN SUORITUKSET Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä SA MUISTIOTOSITTEET Arkistomapissa numerojärjestyksessä EJ JAKSOTUSTOSITTEET Arkistomapissa numerojärjestyksessä PE PERUUTUSTOSITTEET Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä 14 DIGIA Lajinimi Lajinro Tositteet Formaatti Alkusaldot 00 1 CD-ROM-tallenne Nordea pankki CD-ROM-tallenne Palkat CD-ROM-tallenne Palkkapankki CD-ROM-tallenne Lomapalkat CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet paperitositteena EJ-jaksotukset paperitositteena Maximo Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut CD-ROM-tallenne Myyntireskontran suoritukset CD-ROM-tallenne Sumu-poistot CD-ROM-tallenne Vertailutiedot CD-ROM-tallenne

17 ALLEKIRJOITUKSET 15

18 TILINTARKASTUSKERTOMUS 16