Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Tiedotustilaisuus 12.2.2014 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma
Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2012 ja 2013 (ml. liikelaitokset) Lähde: Tilastokeskus. Vuoden 2013 lukuihin on lisätty Kuntaliiton arvioimat Ahvenanmaan kuntien tiedot. Mrd. euroa 2012 2013 TPA Vuosimuutos, % 2012 2013 TPA Toimintakate -25,80-26,49 6,3 2,7 Verotulot 19,32 20,64 1,3 6,8 Valtionosuudet 8,07 8,30 5,4 2,9 Vuosikate 1,79 2,67-29,7 49,1 Poistot ja arvonalentumiset -2,40-2,57 7,7 7,2 Tilikauden tulos -0,36 0,39 Investointimenot -4,59-4,77 6,5 3,9 Toiminnan ja investointien rahavirta -1,98-1,33 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2,41 2,94 19,1 22,0 Lainakannan muutos 1,51 1,77 Lainakanta 31.12. 13,81 15,58 12,3 12,8
Vuonna 2013 tilitettyjen kunnallisverojen kasvun taustatekijöitä Tilitetty kunnallisvero vuonna 2013, milj. 17 966 Vuosimuutos, % 6,7 Vuosimuutos yhteensä, milj. 1 120 siitä, milj. : - Jako-osuuksien oikaisut ( rytmihäiriö ) 474 - siitä elokuun ylimääräinen oikaisu (kertaerä) 223 - Tilitysuudistus: tammikuu->joulukuu (kertaerä) 200 - Kuntien tuloveroprosenttien korotukset 133 - Muut tekijät (mm. palkkasumman kasvu) 313
Hallitusohjelman, kehysriihen 22.3.2012 ja kehysriihen 21.3.2013 päätösten vaikutus kunnan peruspalvelujen* valtionosuuteen, milj. 0-200 -400-631 -631-631 -631-631 -631 Tehdyt päätökset alentavat valtionosuuksien vuositasoa hallituskaudella (v. 2015) 1,3 mrd. euroa eli noin 15 % -600-800 -1000-631 -125-125 -125-125 -125-756 -125-125 -125-125 Uutta -362-237 -250-250 -250 Hallitusohjelma Kehysriihi 3/2012 Kehysriihi 3/2013-1200 -1 118-175 -215-265 -1400-1600 -1 306-1 346-1 396 2012 2013 2014 2015 2016 2017 * - mm. sosiaali- ja terveystoimi sekä esi- ja perusopetus - lisäksi OKM:n leikkaukset vuonna 2013 92 milj. euroa ja vuonna 2014 77 milj. euroa Vuosille 2012-2017 kohdistuneiden leikkausten johdosta kunnilta jää valtionosuuksia saamatta 6,6 mrd. euroa
% 9,0 8,0 7,0 6,0 Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot: Muutokset 2001-2013, % Muutos keskimäärin/vuosi: 2001-2013 Arvo: 5,1 % Määrä 1) : 1,9 % Kustannustaso: 3,2 % Arvon muutos 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Määrän muutos 1) Kuntien kustannustason muutos (Peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna) 2001 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 1) Määrän muutoksesta noin 1 %-yksikkö aiheutuu ikärakenteen muutoksesta. Lähde: Tilastokeskus
Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2007-2013 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset. Lähde: Tilastokeskus 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vuosikate: Mrd euroa Asukasta kohti, Vuosikate %:a poistoista 2,02 382 135 1,92 362 122 1,80 337 108 2,47 461 145 2,05 382 118 1,34 248 71 TPA 2,01 371 99 Vuosikate %:a investoinneista 1) 67 58 58 71 61 38 54 Tilikauden tulos, mrd. euroa 0,74 0,61 0,29 1,83 2) 0,42-0,31 0,28 Lainakanta: Mrd. euroa 8,15 8,63 9,78 10,45 10,95 12,21 13,84 Vuosimuutos, % 6,2 5,9 13,4 6,9 4,7 11,6 13,4 Asukasta kohti, 1 545 1 629 1 838 1 956 2 038 2 262 2 553 Kuntien lkm (ko. vuoden kuntajaolla): Vuosikate negatiivinen 52 57 29 7 34 80 36 Vuosikate < poistot 181 178 117 55 143 232 155 Kuntien lkm yhteensä 400 399 332 326 320 320 304 Kuntien lkm (v. 2013 kuntajaolla): Vuosikate negatiivinen 28 28 21 4 29 73 36 Vuosikate < poistot 123 119 101 45 134 222 155 1) %:a investointien omahankintamenoista = Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin. 2) Sisältää HSY:n perustamisesta johtuvaa pääkaupunkiseudun kuntien saamaa kirjanpidollista myyntivoittoa noin 950 milj.. Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien toimintakatteen ja verorahoituksen muutos 2012-2013 kuntakoon mukaan, % Kunnan asukasluku - 2000 2,8 5,2 2001-6000 2,9 5,0 6001-10000 3,3 5,2 10001-20000 2,4 5,7 20001-40000 4,1 7,2 40001-100000 1,8 5,1 100001-4,4 5,6 Manner-Suomi 3,4 5,7 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 8,0 9,0 % Toimintakate 1) Verorahoitus yhteensä (verotulot + valtionosuudet) 1) Toimintakate on toimintatulojen ja toimintamenojen erotus, mikä jää katettavaksi verorahoituksella Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
800 700 600 Kuntien vuosikatteet 2000-2013, /as. Kuntakoon mukaan (pl. Ahvenanmaa) Alle 6000 as. kunnat 6000-20000 as. kunnat 20001-100000 as. kunnat Yli 100000 as. kunnat Manner-Suomi 500 400 300 200 100 0-100 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuoden 2013 tiedot tilinpäätösarvioiden mukaan
700 Kuntien vuosikate, poistot sekä investoinnit Manner-Suomen kunnat, /asukas 700 600 600 500 500 400 400 300 300 200 200 100 100 0 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 0 Vuosikate Poistot Investointien omahankintamenot 1) 1) Investointimenot investointien rahoitusosuudet Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien vuosikate %:a poistoista kuntakoon mukaan Manner-Suomen kunnissa 2011-2013 Kunnan asukasluku 31.12.2013 (ennakkotieto) - 2000 2001-6000 6001-10000 2013* 2012 2011 10001-20000 20001-40000 40001-100000 100001- Manner-Suomi 0 20 40 60 80 100 120 140 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien vuosikate %:a poistoista maakunnittain vuosina 2012-2013 Manner-Suomi: 2012 2013* Kanta-Häme Uusimaa Satakunta Varsinais-Suomi Etelä-Karjala Lappi Pohjois-Karjala Pirkanmaa Kainuu Etelä-Savo Keski-Pohjanmaa Pohjois-Pohjanmaa Kymenlaakso Pohjois-Savo 2013* Keski-Suomi 2012 Pohjanmaa Etelä-Pohjanmaa Päijät-Häme -20 0 20 40 60 80 100 120 140 160 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntasektorin vuosikate sekä tilikauden tulos vuosina 1997-2013, mrd. 3,5 3,5 3,0 2,5 Vuosikate Tilikauden tulos 3,0 2,5 2,0 2,0 1,5 1,5 1,0 1,0 0,5 0,5 0,0 0,0-0,5 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus. Vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Vuonna 2010 tilikauden tulos sisältää HSY:n perustamisesta johtuvaa pääkaupunkiseudun kuntien saamaa kirjanpidollista myyntivoittoa noin 950 milj. euroa. -0,5
6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Kuntasektorin vuosikate, poistot sekä investoinnit Kunnat ja kuntayhtymät, mrd. Vuosikate Poistot Investointien omahankintamenot 1) 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 1) Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin. Vuoden 2010 luvuissa on mukana Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
16 15 14 13 12 11 10 Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta sekä rahavarat 1991-2013, mrd. 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Lainakanta Rahavarat 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. 16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0
Kuntien lainakanta kuntakoon mukaan Manner-Suomessa vuosina 2000, 2012 ja 2013, /as. Kunnan asukasluku 31.12.2013 (ennakkotieto) - 2000 2001-6000 6001-10000 2013* 2012 2000 10001-20000 20001-40000 40001-100000 100001- Manner-Suomi 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 2000 2200 2400 2600 2800 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Pohjois-Karjala Satakunta Pirkanmaa Kainuu Lappi Varsinais-Suomi Etelä-Karjala Pohjois-Savo Uusimaa Etelä-Savo Pohjanmaa Kanta-Häme Etelä-Pohjanmaa Keski-Suomi Kymenlaakso Pohjois-Pohjanmaa Päijät-Häme Keski-Pohjanmaa Kuntien lainakanta maakunnittain vuosien 2000 ja 2013 lopussa, /asukas Manner-Suomi: 2000 2013* 2013* 2000 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien ja kuntayhtymien tuloslaskelma vuosina 2011-2014, mrd. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät, netto Vuosikate Poistot Satunnaiset erät, netto Tilikauden tulos 2011 11,40-35,66-24,26 19,07 7,66 0,08 2,55-2,23 0,12 0,44 2012 11,64-37,44-25,80 19,32 8,07 0,20 1,79-2,40 0,25-0,36 2013* 11,93-38,42-26,49 20,64 8,30 0,22 2,67-2,57 0,29 0,39 2014** 12,18-39,53-27,35 21,08 8,19 0,08 2,00-2,65 0,25-0,40 muutos-%: Toimintatulot 4,6 2,1 2,5 2,1 Toimintamenot 5,4 5,0 2,6 2,9 Verotulot 3,9 1,3 6,8 2,1 Valtionosuudet 3,1 5,4 2,9-1,3 Lähteet: Vuodet 2011-2013 Tilastokeskus. Vuoden 2014 arviot Kuntaliitto (painelaskelma).
Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma vuosina 2011-2014, mrd. Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Omaisuuden myyntitulot 2011 2,55 0,13-0,46-4,31 0,25 0,74 2012 1,79 0,25-0,55-4,59 0,21 0,91 2013* 2,67 0,29-0,46-4,77 0,20 0,75 2014** 2,00 0,25-0,48-4,60 0,20 0,85 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut muutokset Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Lainakanta 31.12. -1,10-0,13 2,03-1,43 0,04 0,37-0,23 4,54 12,30-1,98-0,08 2,41-1,48 0,55 0,25-0,33 4,20 13,81-1,32 0,15 2,94-1,56 0,42 0,04 0,66 4,86 15,58-1,78-0,10 2,80-1,70 0,45 0,00-0,33 4,53 17,13 Lähteet: Vuodet 2011-2013 Tilastokeskus. Vuoden 2014 arviot Kuntaliitto (painelaskelma).
Kuntaliiton sopeuttamisesityksen pääkohtia Kuntien vero- ja maksupohjan laajentaminen Valtionosuusjärjestelmän uudistaminen» Valtionosuuksiin ei enää uusia leikkauksia Kuntien toiminta, kunta valtiosuhteen kehittäminen» Kuntataloutta on vahvistettava kuntien tehtäviä ja velvoitteita vähentämällä hallituksen rakennepoliittisen ohjelman mukaisesti» Mikäli valtio lisää kuntien tehtäviä tulee sen vastata niiden kustannuksista täysimääräisesti, rahoitusperiaate» Kunnat tehostavat toimintaansa ja uudistavat rakenteitaan Investoinnit ja rahoituksen hallinta» Tärkeät ja perustellut investoinnit on toteutettava, investointeja on tarkasteltava kriittisesti kunnan kantokyky huomioiden» Investointien vaihtoehtoisia toteutus- ja rahoitustapoja on kehitettävä