Aika: 23.10.2008 klo 9.05-10.10. Paikka: Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymän kokoushuone, Satakunnankatu 18 A, Viimeistämö (ent. Media54) -rakennus, 2 krs. Osallistujat: Jäsen: Ojala Reino, pj Kivistö Anneli, vpj Kalliomäki Eeva-Liisa Halme Esko varajäsen Järvinen Kaija Seppälä Miika Laine Hanna Mälkönen Esko Muut osallistujat: Nieminen Timo P. 10-15 Nurminen Päivi Pohjonen Juhani seutuhallituksen pj seutujohtaja seutusihteeri Käsitellyt asiat :t 10-19 Allekirjoitukset Reino Ojala Juhani Pohjonen 1/16
Pöytäkirjan tarkastus Paikka ja aika Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä / 2008 Pöytäkirja tarkastettu ja hyväksytty. Esko Halme Pöytäkirja yleisesti nähtävänä Paikka ja aika Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymän toimisto / 2008 Todistaa Juhani Pohjonen 2/16
Käsiteltävät asiat 10 KOKOUKSEN AVAUS 4 11 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 5 12 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 6 13 TIEDOKSI ANNETTAVAT ASIAT 7 14 TARKASTUSLAUTAKUNNAN TYÖSKENTELY JA ARVIOINTIKERTOMUKSEN VALMISTELU 8 15 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUMINEN 1.1.-31.8.2008 10 16 KUNTAYHTYMÄN TILINTARKASTUSYHTEISÖN KILPAILUTUKSEN KÄYNNISTÄMINEN 12 17 MUUT ASIAT 14 18 SEURAAVAT KOKOUKSET 15 19 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN 16 3/16
10 KOKOUKSEN AVAUS Päätös: Puheenjohtaja avasi kokouksen klo 9.05. 4/16
11 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala: todetaan kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Päätös: Päätösehdotus hyväksytiin. 5/16
12 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja sen varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan tarkastajaksi valitaan yksi kokouksen jäsenistä. Tarkastuslautakunnan pöytäkirja on hyväksymisen jälkeen nähtävillä seututoimistossa. Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala: Valitaan yksi pöytäkirjan tarkastaja. Päätös: Pöytäkirjan tarkastajaksi valittiin Esko Halme 6/16
13 TIEDOKSI ANNETTAVAT ASIAT Yhtymäkokous 25.6.2008. Lisäselostus kokouksessa. Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala: Tarkastuslautakunta päättää merkitä asiat tiedoksi. Päätös: Tiedoksi: Lisätietoja: Päätösehdotus hyväksytiin. seutusihteeri Juhani Pohjonen puh. 0405878557, etunimi.sukunimi@tampereenseutu.fi 7/16
14 TARKASTUSLAUTAKUNNAN TYÖSKENTELY JA ARVIOINTIKERTOMUKSEN VAL- MISTELU Seutusihteeri Pohjonen 23.9.2008 Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymän toiminta on monipuolistunut vuosien 2007 ja 2008 aikana. Seutuyksikön koko on vakiintunut n. 7 henkeen ja toiminnan volyymi on kasvanut huomattavasti. Vuoden 2008 talousarvioon ja taloussuunnitelmaan 2008-2010 varattiin hankkeisiin ns. seuturahaa 1 euro/jäsenkunnan asukas. Vuoden 2007 aikana seutuhallitus teki päätökset mm. työterveyshuollon projektin, palveluverkkoselvityksen, rakennemallityön ja asuntopoliittisen ohjelman käynnistämisestä. Keväällä 2008 on käynnistetty lisäksi seudullisen ilmastostrategian laatiminen. Näiden isompien hankkeiden lisäksi kuukausittain seutuhallituksen päätettävänä on pitkä asialista eri toimialoilta. Tarkastuslautakunnan kokouksessa 17.4.2008 käydyssä keskustelussa todettiin, että kuntayhtymän toiminnan monipuolistuminen asettaa haasteen myös tarkastuslautakunnan työskentelylle. Tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen laatimiseen ei välttämättä enää riitä pelkästään kirjalliseen materiaaliin perehtyminen, vaikka arvioinnin perustan edelleen muodostavat seutuhallituksen pöytäkirjat liitteineen ja seutuhallituksen laatima toimintakertomus ja tilinpäätös. Toimintavuoden aikana tapahtuvalla tarkastuskokouksella on luontevaa syventää tarkastustoimintaa. Tarkastuskokouksen ajankohdaksi soveltuu syys-lokakuu, jolloin on käytettävissä kuntayhtymän tuloslaskelma 1.1.-31.8. ja tuolloin tehdään myös väliraportointi toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta vastaavalla ajanjaksolla. Tarkastuskokoukseen kutsutaan myös seutuhallituksen puheenjohtaja selostamaan kuntayhtymän toimintaa. Tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen laatiminen perustuisi jatkossa kirjalliseen materiaaliin ja edellä kuvattuun tarkastuskokouksessa saatuun selostukseen. Näiden tietojen perusteella puheenjohtajan toimesta laaditaan arviointikertomuksen luonnos, jota käsitellään kahteen kertaan kevään aikana tilinpäätöksen laatimiseen soveltuvan aikataulun mukaisesti. Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala: Tarkastuslautakunta päättää käydä keskustelun tarkastustoiminnan järjestelyistä, että tarkastuslautakunta kokoontuu vuosittain syys-lokakuussa tarkastuskokoukseen, 8/16
että tarkastuskokoukseen kutsutaan seutuhallituksen puheenjohtaja selostamaan seutuhallituksen toimintaa, että tarkastuslautakunnan puheenjohtaja laatii arviointikertomuksen luonnoksen ja että arviointikeromusta käsitellään kahteen kertaan kevään aikana kuntayhtymän tilinpäätöksen laatimiseen soveltuvan aikataulun mukaisesti. Päätös: Päätösehdotus hyväksytiin. 9/16
15 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TO- TEUMINEN 1.1.-31.8.2008 Tarkastuslautakunta 17.4.2008 8.1. Keskusteltiin tarkastuslautakunnan työskentelystä vuoden 2008 aikana. Seuraava kokous pidetään alustavan aikataulun mukaan 30.10. klo 9.00 alkaen. Kokouksessa keskitytään kuntayhtymän hankkeiden etenemisen arviointiin. Kokoukseen pyydetään paikalle myös seutuhallituksen puheenjohtaja. Seutusihteeri Pohjonen 22.9.2008 Yhtymäkokous 18.12.2007 hyväksyi kuntayhtymälle vuoden 2008 talousarvion, joka oli loppusummaltaan 1 396 000 euroa. Talousarvio jakaantuu kahteen sitovuustasoon. Seutuyksikön tulojen ja menojen loppusumma oli 847 000 euroa ja aluekeskusohjelman osuus oli vastaavasti 549 000 euroa. Valtioneuvoston päätös vuoden 2008 AKO-rahoituksesta oli 129 000 euroa alhaisempi kuin alkuperäisessä talousarviossa oli arvioitu. Yhtymäkokouksessa 25.6.2008 hyväksyttiin talousarvio II vuodelle 2008, jonka on tulojen ja menojen osalta loppusummaltaan 1 276 000 euroa. Seutuyksikön osuus säilyi ennallaan. AKO:n osuus korjattiin vastaamaan valtioneuvoston päätöstä. AKO:n tulojen ja menojen loppusummaksi muodostui siten 420 000 euroa. Kuntien maksuosuudet vuodelle 2008 oikaistiin vastaavasti. Käytännössä oikaisu tapahtuu vuoden viimeisessä maksuerässä, johon liitetään talousarvion ll mukainen tasauslaskelma. Seutustrategista ja Paras-yhteistyösuunnitelmasta johdettuihin toiminnallisiin tavoitteisiin ei tehty merkittäviä muutoksia yhtymäkokouksessa 25.6.2008. Rahoituksen muutos huomioitiin rakennemallityön ja asuntopoliittisen työn aikataulujen muutoksella. Hankkeet muutettiin jatkumaan vuoden 2009 loppuun asti. Tuloslaskelman 1.1.-31.8.2008 mukainen jaksotettujen tuottojen toteutumisaste on 97,0 % ja jaksotettujen menojen toteutumisaste on 86,7 %. Tuloslaskelmassa kuntien maksutulot on jaksotettu laskutusperusteisesti. Alueellisen työterveyshuollon hankkeen sekä aluekeskusohjelman valtionosuus ja kuntien maksuosuus on jaksotettu menojen toteutumisen mukaisessa suhteessa. Tuloslaskelmassa on esitetty myös tiedot euromääräisestä toteutumasta vuoden 2007 vastaavalta ajanjaksolta. 10/16
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen on raportoitu erikseen kunkin tavoitteen osalta tilanteen 31.8.2008 mukaisena. Asialistan liitteenä on tuloslaskelma 1.1.-31.8.2008 ja toiminnallisten tavoitteiden raportointi, joka on valmisteltu seutuhallituksen kokoukseen 22.10.2008. Seutuhallituksen puheenjohtaja Timo P. Nieminen ja seutujohtaja Päivi Nurminen selostavat kokouksessa seutuhallituksen ja seutuyksikön toimintaa ajalta 1.1.-31.8.2008. Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala: Tarkastuslautakunta päättää käydä keskustelun kuntayhtymän toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta 1.1.-31.8.2008, merkitä tiedoksi kuntayhtymän tuloslaskelman 1.1.-31.8.2008 ja merkitä tiedoksi kuntayhtymän toiminnallisten tavoitteiden toteutuman 1.1.-31.8.2008. Päätös: Päätösehdotus hyväksytiin. 11/16
16 KUNTAYHTYMÄN TILINTARKASTUSYHTEISÖN KILPAILUTUKSEN KÄYNNISTÄ- MINEN Seutusihteeri Pohjonen 29.9.2008 Kuntalain 72 pykälässä on ohjeet koskien kuntien tilintarkastajien valintaa. Kuntalain säädöksiä noudatetaan soveltuvin osin kuntayhtymissä. Tarkemmat ohjeet ovat kuntayhtymän perussopimuksessa ja tarkastussäännössä. Kuntayhtymän perussopimuksen 4 pykälän mukaan yhtymäkokous valitsee JHTT -yhteisön tai yhden JHTT tilintarkastajan ja hänelle varalle JHTT- tilintarkastajan. Tarkastussäännön pykälässä 59 täsmennetään tilintarkastajien valintaa seuraavasti: Yhtymäkokous valitsee tarkastuslautakunnan esityksestä seutuhallituksen toimikautta vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten yhden JHTT -tilintarkastajan tai yhden JHTT -yhteisön. Tilintarkastajien valinnan 2009 alkavalle vaalikaudelle ja sitä vastaaville seutuhallituksen toimikausille valmistelee tammikuussa 2009 yhtymäkokouksessa nimettävä uusi tarkastuslautakunta. Vallitsevan käytännön mukaisesti tilintarkastajien kilpailutuksen voi käynnistää istuva tarkastuslautakunta. Tarkastuslautakunta on edellisen kerran käsitellyt tilintarkastajien valintaa kokouksissaan syksyllä 2006, jolloin järjestettiin tarjouskilpailu tilintarkastusyhteisön valitsemiseksi vuosille 2007-2008. Tarjouskilpailussa tarkastuksen laajuus oli arvioitu n. kahdeksi tarkastuspäiväksi. Tarjouspyynnössä valintaperusteeksi mainittiin kokonaishinta sopimuskaudelle, tarkastuspäivän hinta ja vastuulliseksi nimitetyn tilintarkastajan kokemus. Kuntayhtymän toiminnan vakiinnuttua vuosien 2007-2008 aikana nykyiselle tasolleen on ilmeistä, että 3 tilintarkastuspäivää riittävät kuntayhtymän hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkistamiseen kuntalain 73 pykälässä tarkoitetussa laajuudessa. Kuntayhtymän tilintarkastusyhteisöksi on kelpoinen vain kuntalain 72 pykälässä tarkoitettu JHTT-yhteisö. Kyseisen yhteisön on määrättävä vastuunalaiseksi tilintarkastajaksi JHTT-tilintarkastaja. Päätösehdotus. Puheenjohtaja Ojala Tarkastuslautakunta päättää, että käynnistetään kuntayhtymän tilintarkastusyhteisön kilpailutus, että tarjous pyydetään vuosien 2009-2012 tarkastuskaudelle, että tarjouksen laajuus on 3 tilintarkastuspäivää vuodessa, 12/16
että tarjouksen antavan yhteisön kelpoisuutena on kuntalain 72 pykälän mukainen kelpoisuus, että tarjous pyydetään kolmelta JHTT-lautakunnan ylläpitämään listaan merkityltä JHTT-yhteisöltä, että tarjouksen valintakriteerinä on kokonaishinta koko tarkastuskaudelle ja yhden tilintarkastuspäivän hinta sekä että lopullisen tarjouspyynnön hyväksyy ja allekirjoittaa tarkastuslautakunnan puheenjohtaja. Päätös: Päätösehdotus hyväksytiin. 13/16
17 MUUT ASIAT Ei ollut. 14/16
18 SEURAAVAT KOKOUKSET Seuraava kokous pidetään 26.2.2008 klo 9.00. 15/16
19 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 10.10. 16/16