TAMPEREEN KAUPUNKISEUDUN KUNTAYHTYMÄ Tarkastuslautakunta pöytäkirja 2/

Transkriptio

1 Aika: klo Paikka: Tampereen kaupunkiseutu, kokoushuone Roine, Kelloportinkatu 1 B Päätöksentekijät: Jäsen: Ollila Heikki A., pj. Dündar-Järvinen Aila, vpj. Haarla-Kettunen Inkeri Pulakka Jukka varajäsen Ala-Mutka Yrjö Antila Paul Lumia Mervi Pulkkinen Helena Muut osallistujat: Ainasvuori Minna Paunonen Tuuli Pohjonen Juhani tilintarkastaja seutuassistentti seutusihteeri Allekirjoitukset Heikki A. Ollila Tuuli Paunonen 1/13

2 Pöytäkirjan tarkastus Paikka ja aika Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä / 2017 Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty. Aila Dündar-Järvinen Pöytäkirja yleisesti nähtävänä Paikka ja aika Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymän toimisto / 2017 Todistaa Juhani Pohjonen 2/13

3 Käsiteltävät asiat: 9 KOKOUKSEN AVAUS 4 10 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 4 11 PÖYTÄKIRJAN PITÄMINEN JA TARKASTAMINEN 4 12 TIEDOKSI ANNETTAVAT ASIAT 5 13 TILINTARKASTUS VUODELTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS JA YHTEENVETO TARKASTUSJAKSOSTA TAMPEREEN KAUPUNKISEUDUN KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN 8 16 KUNTAYHTYMÄN TILINTARKASTUSYHTEISÖN VALINTA MUUT ASIAT SEURAAVAT KOKOUKSET KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN 13 3/13

4 9 KOKOUKSEN AVAUS Puheenjohtaja avaa kokouksen. 10 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Hallintosääntö 25 Kokouksen koolle kutsuminen ja kokouksen päätösvaltaisuus Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Kokouskutsu on lähetettävä viimeistään 7 päivää ennen kokousta. Esityslista lähetetään mahdollisuuksien mukaan kokouskutsun yhteydessä. Kokouskutsu lähetetään toimielimen päättämällä tavalla jäsenille, henkilökohtaisille varajäsenille ja muille, joilla on läsnäolo-oikeus tai -velvollisuus ko. kokouksessa. Seutuhallitus ja muut toimielimet ovat päätösvaltaisia, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. todetaan kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 11 PÖYTÄKIRJAN PITÄMINEN JA TARKASTAMINEN Pöytäkirjan laatii puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä tarkastuksen jälkeen yleisessä tietoverkossa. Tarkastuslautakunta päättää valita kokouksen pöytäkirjanpitäjäksi seutuassistentti Tuuli Paunosen, 4/13

5 valita pöytäkirjantarkastajaksi yhden tarkastuslautakunnan jäsenen, aakkosjärjestyksessä vaihtuvassa vuorossa ja että pöytäkirjan tarkastusvuorossa on Aila Dündar-Järvinen. 12 TIEDOKSI ANNETTAVAT ASIAT Kuntayhtymän kevään toimintaa selostetaan kokouksessa. Kuntavaalin tulos: Seutuhallitus: Ryhmittymä SH SH Muutos KOK SDP PS VIHR VAS KESK Tarla: Ryhmittymä TARLA TARLA Muutos KOK SDP PS VIHR Tarkastuslautakunta päättää, merkitä asiat tiedoksi. 5/13

6 13 TILINTARKASTUS VUODELTA 2016 Puheenjohtaja Ollila Tilintarkastaja Minna Ainasvuori selostaa kokouksessa tilintarkastusohjelman toteutumista vuodelta Kuntayhtymä on antanut tilintarkastajalle vahvistusilmoituskirjeen. Allekirjoitettu kappale on luettavissa kokouksessa. Tarkastuslautakunta päättää että tilintarkastajan selostus vuoden 2016 tilintarkastuksesta ja tilinpäätöksen tarkastuksesta merkitään tiedoksi ja merkitsee tiedoksi tilintarkastajalle annetun vahvistusilmoituskirjeen. Tiedoksi. Lisätietoja: seutusihteeri Juhani Pohjonen puh , 6/13

7 14 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS JA YHTEENVETO TARKAS- TUSJAKSOSTA Puheenjohtaja Ollila Tarkastuslautakunta on päättänyt tarkastussuunnitelmassaan, että tarkastuslautakunnan puheenjohtaja laatii arviointikertomuksen luonnoksen. Tarkastuslautakunta kokoontui ns. tarkastuskokoukseensa, jossa käsiteltiin kuntayhtymän talouden ja toiminnallisten tavoitteiden raportointia ajanjaksolta Kokouksessa oli läsnä seutujohtaja Päivi Nurminen selostamassa seutuhallituksen työskentelyä ja seutuyhteistyötä myös syksyn 2016 osalta. Puheenjohtaja on laatinut arviointikertomuksen luonnoksen. Valmistelussa on perehdytty kattavasti kuntayhtymän kirjalliseen materiaaliin. Ensisijassa ovat olleet seutuhallituksen kokousten valmistelumateriaali ja pöytäkirjat sekä toimintakertomus ja tilinpäätös. Myös ns. tarkastuskokouksessa saatu informaatio on ollut valmistelun perustana. Arviointikertomus käsitellään ja hyväksytään tässä kokouksessa. Liitteet: - arviointikertomus vuodelta Kuntayhtymän tilinpäätös Tarkastuslautakunta päättää hyväksyä ja allekirjoittaa vuoden 2016 arviointikertomuksen ja esittää yhtymäkokoukselle, että tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuoden 2016 taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta merkitään tiedoksi. Tiedoksi. Lisätietoja: seutusihteeri Juhani Pohjonen puh , etunimi.sukunimi@tampereenseutu.fi 7/13

8 15 TAMPEREEN KAUPUNKISEUDUN KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄK- SYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN Seutusihteeri Pohjonen Seutuhallituksen on laadittava tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi ja tarkastuslautakunnan käsiteltäväksi. Yhtymäkokous käsittelee tilinpäätöksen kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma ja tase liitetietoineen, talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Sen allekirjoittavat seutuhallituksen jäsenet ja seutujohtaja. Kuntayhtymän kymmenentenä toimintavuotena korostui seutustrategian uudistamistyö, jota seutuhallitus ohjasi aktiivisesti. Jäsenkunnat osallistuivat erittäin hyvin uudistustyöhön mm. kahdessa kunnanhallituksille tarkoitetussa työpajassa sekä kuntajohtajakokouksen ja asiantuntijatyöryhmien kautta. Seutustrategia antaa vision ja pääviestit kaupunkiseudun kehittämiseksi seuraavalle 10-vuotiskaudelle. Kuntayhtymä muutti lokakuun alussa uusiin toimitiloihin Tampella-taloon. Näin toteutui ennakkoluuloton konsepti ja 150 osaajan keskittymä, kun yhteisiin toimitiloihin muuttivat Kaupunkiseutu, Pirkanmaan liitto, Tredea, Suomen Itämeri-instituutti, Pirkanmaan jätehuolto ja Visit Tampere. Toimintavuotta leimasivat myös työllisyydenpalvelujen paikalliseen kokeiluun valmistuminen, maakuntauudistus sekä elinvoimateemat. Tarkemmin vuoden teemoista on toimintakertomuksessa. Seutuyksikkö toimi aikaisempia vuosia vastaavalla resurssitasolla huomioiden kuntien voimavarat. Perusvoimavarana on ollut oman henkilökunnan ja kuntien johtavien viranhaltijoiden työskentely. Käytettävissä oli myös euron sitomaton hankemääräraha, jolla on voitu hankkia perusvoimavarojen ulkopuolista osaamista seutuyhteistyön tarpeiden mukaisesti. Seutuyksikön perusresursointi ja hankemääräraha on rahoitettu kokonaisuudessaan kuntien maksuosuuksilla. Vuoden 2016 maksuosuudet toteutuivat talousarvion mukaisesti, joka on sama kuin vuonna Seutuyksikön kautta organisoitavan seutuyhteistyön laajuus on noin 1,0 milj. euroa, joka on 2,7 euroa/kaupunkiseudun asukas. 8/13

9 Maksuosuudet ovat toteutuneet jäsenkuntien ohjauksen mukaisina. TP 2014 TP 2015 Muutos % TP 2016 Muutos % Yhteensä , ,0 Kangasala , ,7 Lempäälä , ,7 Nokia , ,6 Orivesi , ,6 Pirkkala , ,6 Tampere , ,1 Vesilahti , ,7 Ylöjärvi , ,5 Talousarvio vuodelle 2016 oli laadittu tulojen ja menojen osalta sama suuruisena. Tilinpäätös näyttää 6 428,41 euron ylijäämää. Tilinpäätöksessä esitetään, että tilikauden ylijäämä siirretään oman pääoman tilikauden ylijäämä/alijäämätilille. Kuntayhtymän tuloksen muodostuminen tilikaudelta Toimintatuotot , ,27 Toimintakulut , ,24 Toimintakate 8 763, ,03 Rahoitustuotot ja -kulut -530,36-651,86 Vuosikate 8 233, ,17 Poistot ja arvonalentumiset ,82 0,00 Tilikauden tulos 6 428, ,17 Tilikauden ylijäämä (- alijäämä) 6 428, ,17 Vuoden 2016 talousarviossa oli yhteensä 22 toiminnallista tavoitetta maankäytön ja asumisen, liikenteen, hyvinvointipalvelujen, infrapalvelujen ja seutuyhteistyön kehittämisen teemoille. Tavoitteista pääosa toteutui kokonaisuudessaan. Toteutuminen on raportoitu tavoitekohtaisesti toimintakertomuksessa. Kuntayhtymä on ollut kansallisen maankäytön, asumisen ja liikenteen (MAL) teemaverkoston toteuttajaorganisaatio vuodesta 2010 alkaen. MALverkoston toiminta jakaantui vuonna 2016 perustoiminnan ohella työ- ja elinkeinoministeriön ja verkostokaupunkien rahoittamaan Tulevaisuuden kaupunkiseudut kehittämiskokonaisuuteen (AIKO-hanke) sekä Aaltokonsortion Suomen akatemian rahoittamaan, kaupunkiseutujen MALPEkehittämiskysymyksiä käsittelevään BEMINE-hankkeeseen. Vuoden 2016 aikana MAL-verkostoon osallistui Tampereen kaupunkiseudun lisäksi 15 muuta kaupunkiseutua, Liikennevirasto, ympäristöministeriö, Suomen kun- 9/13

10 taliitto sekä Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskus. MAL-verkoston toiminta toteutui odotusten mukaisesti n euron laajuisena kokonaisuutena. Puheenjohtaja Ollila Tilintarkastaja esittää tilintarkastuskertomuksessaan tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille, seutujohtajalle ja tilivelvollisille tilikaudelta Allekirjoitettu tilintarkastuskertomus on luettavissa kokouksessa. Liite: - Kuntayhtymän tilinpäätös Seutusihteeri Juhani Pohjonen poistui kokouksesta päätöksenteon ajaksi. Tarkastuslautakunta päättää esittää yhtymäkokoukselle että tilintarkastuskertomus kuntayhtymän hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkastuksesta vuodelta 2016 merkitään tiedoksi, että kuntayhtymän tilinpäätös hyväksytään ja että kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille, seutujohtajalle ja tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Tiedoksi. Lisätietoja: seutusihteeri Juhani Pohjonen puh , etunimi.sukunimi@tampereenseutu.fi 10/13

11 16 KUNTAYHTYMÄN TILINTARKASTUSYHTEISÖN VALINTA Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Ollila Lainsäädäntö ja muut normit Kuntalain 122 pykälässä on ohjeet koskien kuntien tilintarkastajien valintaa. Tilintarkastusyhteisön tulee olla JHTT-yhteisö ja vastuunalaiseksi tulee määrätä JHTT-tilintarkastaja. Tilintarkastusyhteisö voidaan valita enintään kuuden tilikauden hallinnon ja talouden tarkastamista varten. Kuntayhtymän perussopimuksen 4 pykälän mukaan yhtymäkokous valitsee JHTT -yhteisön tai yhden JHTT tilintarkastajan ja hänelle varalle JHTT- tilintarkastajan. Kuntalain 221 pykälän mukaan tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston (yhtymäkokouksen) päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Aikaisempi menettely Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan esittää yhtymäkokoukselle, että vuosien 2015 ja 2016 tilintarkastus hankitaan BDO Audiator Oy:ltä suorahankintana. Perusteluina olivat koettu tyytyväisyys tilintarkastustoimintaan, tarjotun hinnan arvioitu oikea hintataso ja hankinnan vähäinen euromääräinen kokonaisarvo, joka oli tuolloin 1575 euroa vuodessa (=3 tarkastuspäivää á 525 euroa). Tilintarkastuksen koettu laatu Nykyisen tilintarkastusyhteisön ja vastuunalaisen tarkastajan JHTT Minna Ainasvuoren toimintaan ollaan oltu erittäin tyytyväisiä. Vuosien tilintarkastus + 2 optiovuotta Seutuhallituksen kokonaistoimikausi noudattaa valtuustojen toimikautta. Seutuhallituksen työskentely muodostuu perussopimuksen mukaisesti kahden vuoden jaksoista. Tilintarkastus hankitaan ensimmäiselle neljälle vuodelle ja optiona voidaan erikseen harkita tilintarkastamisen jatkamista vielä kahdelle seuraavalle vuodelle. Kokonaisuudessaan tilintarkastusjänne ulottuisi siis myös seuraavan seutuhallituksen aloitusjaksoon. Tilintarkastushankinnan laajuus Tarkastuspäiviä kuntayhtymällä on ollut 3 vuodessa, joka on riittävä myös tulevalla tarkastusjaksolla. Tilintarkastus on kustannuksiltaan niin pieni, että hankintalain kilpailutuspakko ei koske kuntayhtymän tilintarkastustoimintaa, jonka nykytasoinen hinta on 1575 euroa vuodessa. Hankintaan voidaan soveltaa kuntayhtymän pienhankintamenettelyä, jonka kattohinnaksi on määrätty euroa. 11/13

12 Tilintarkastuksen hinnoittelu ja vastuunalainen JHTT-tilintarkastaja BDO Audiator Oy:ltä on saatu hintatarjous vuosien (+ kaksi optiovuotta) tarkastusta varten. Tarjottu hinta on 565 euroa tarkastuspäivältä vuosille , jonka jälkeen hintaa voidaan tarkastaa ja mahdollinen korotus tulee voimaan asiakkaan hyväksynnällä. Vastuunalaisena tilintarkastajana jatkaa JHTT, HT Minna Ainasvuori. Tampereen kaupungin reviisori Erja Viitala on verrannut hintaa ja on todennut sen kelpoiseksi kuntayhtymälle. Perustelut Edellä esitetyn mukaisesti kuntayhtymän tilintarkastus voidaan ostaa suorahankintana BDO Audiator Oy:ltä. Perusteluina ovat koettu tyytyväisyys tilintarkastustoimintaan, tarjotun hinnan arvioitu kelpoinen hintataso ja hankinnan vähäinen euromääräinen kokonaisarvo. Tarkastuslautakunta päättää esittää yhtymäkokoukselle että kuntayhtymän JHTT-tilintarkastusyhteisöksi vuosille valitaan BDO Audiator Oy, että kuntayhtymä päättää kahden optiovuoden käyttämisestä mennessä, että tarkastuspäiviä on 3 vuodessa, että tarkastuspäivän hinta vuosille on 565 euroa (alv 0 %), jonka jälkeen hintaa voidaan tarkastaa ja mahdollinen korotus tulee voimaan asiakkaan hyväksynnällä ja että vastuunalaisena tarkastajana jatkaa JHTT, HM Minna Ainasvuori. Tiedoksi. Lisätietoja: seutusihteeri Juhani Pohjonen puh , etunimi.sukunimi@tampereenseutu.fi 12/13

13 17 MUUT ASIAT Ei ollut. 18 SEURAAVAT KOKOUKSET Päätetään myöhemmin. 19 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päätti kokouksen /13