Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 1 Aika 16:30 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone Kaupunginjohtaja Jarkko Sorvanto käy tervehtimässä uutta tarkastuslautakuntaa ennen varsinaisten kokousasioiden käsittelyä. Käsitellyt asiat Asia Otsikko Sivu 15 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 16 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 4 17 Talousjohtajan kuuleminen 5 18 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja varajäsenten esteellisyyksien toteaminen 6 19 Tilintarkastuksen tarkastussuunnitelma 2017-2021 ja työohjelma vuodelle 2017 20 Tarkastuslautakunnan tarkastussuunnitelma 2017-2021 ja työohjelma vuodelle 2017 10 11 21 Muut asiat 12 22 Seuraava kokous 13 Koulutustilaisuus jäsenille ja varajäsenille kokouksen jälkeen noin klo 18:00.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 2 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Törmä Erkki Puheenjohtaja Parkkinen Timo Varapuheenjohtaja Kaasalainen Jouni Jäsen Vilén Riitta Jäsen Kytömäki Jussi Jäsen Asp Mirkka Jäsen Schali Liisa Jäsen MUU Ainasvuori Minna Tilintarkastaja, JHHT Stengård Riku Tilintarkastaja, JHHT Aaltonen Kaija Sihteeri
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 3 15 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunnan kokouksen laillisuuden edellytyksenä on, että kokouskutsu on tarkastuslautakunnan päättämällä ta val la toimitettu lautakunnan jäsenille ja, että saapuvilla on enem män kuin puolet tar kas tus lau ta kun nan jäsenistä. Päätös val tai suu den edel ly tyk se nä siis on, että kokouksessa on vä hin tään neljä jäsentä. Todetaan laillisuus ja päätösvaltaisuus.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 4 16 Pöytäkirjan tarkastajien valinta Tämän kokouksen pöytäkirja on ilmoitettu pidettäväksi yleises ti nähtävänä 3.10.2017 lukien Ylöjärven kaupungin yleises sä tietoverkossa (www.ylojarvi.fi) kuntalain 140 :ssä sää de tyl lä tavalla, joten se tulee allekirjoittaa ja tarkastaa vii meis tään edellä mainittuna päivänä ennen klo 10.00. Tarkastuslautakunta valitsee kaksi pöytäkirjantarkastajaa se kä yhden tarkastajan heidän varalleen.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 5 17 Talousjohtajan kuuleminen Talousjohtaja Juha Liinavuori on kutsuttu kokoukseen ker tomaan vuoden 2017 talousarvion toteutumisesta ja ta lous arvion 2018 valmistelusta. Tarkastuslautakunta merkitsee talousjohtajan selvityksen ja kes kus te lun tiedoksi.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 6 Tarkastuslautakunta 2017-2018 9 30.08.2017 18 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja varajäsenten esteellisyyksien toteaminen 9 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan es teel lisyy des tä säädetään hal lin to lain 27-28 :ssä. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puo lu eet tomuu ten sa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin es teel lisyy den aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosasisuus. Tarkastuslautakunnan jäsenen on perusteltua ilmoittaa tie dos saan olevat ns. pysyvät esteellisyydet. Mah dol li sis ta asia koh tai sis ta esteellisyyksistä jäsenen tu lee il moit taa vä lit tö mäs ti sellaisen ilmetessä. Hallintolaki 27 Esteellisyys Virkamies ei saa osallistua asian käsittelyyn eikä olla läsnä si tä käsiteltäessä, jos hän on esteellinen. Mitä virkamiehen esteellisyydestä säädetään, koskee myös monijäsenisen toimielimen jäsentä ja muuta asian kä sit te lyyn osallistuvaa sekä tarkastuksen suorittavaa tarkas ta jaa. 28 Esteellisyysperusteet Virkamies on esteellinen: 1 jos hän tai hänen läheisensä on asianosainen; 2 jos hän tai hänen läheisensä avustaa taikka edustaa asian osais ta tai sitä, jolle asian ratkaisusta on odo tet tavis sa eri tyis tä hyötyä tai vahinkoa; 3 jos asian ratkaisusta on odotettavissa erityistä hyötyä tai va hin koa hänelle tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tar koi te tul le läheiselleen; 4 jos hän on palvelussuhteessa tai käsiteltävään asiaan liit ty väs sä toimeksiantosuhteessa asianosaiseen tai siihen, jol le asian ratkaisusta on odotettavissa erityistä hyö tyä tai va hin koa; 5 jos hän tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tarkoitettu lä hei sen sä on hallituksen, hallintoneuvoston tai niihin rin nas tet ta van toimielimen jäsenenä taikka toi mi tus johta ja na tai si tä vastaavassa asemassa sellaisessa yh teisös sä, sää tiös sä, valtion liikelaitoksessa tai lai tok sessa, joka on asian osai nen tai jolle asian ratkaisusta on
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 7 Tarkastuslautakunta 2017-2018 9 30.08.2017 odo tet ta vis sa erityistä hyö tyä tai vahinkoa; 6 jos hän tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tarkoitettu lä hei sen sä kuuluu viraston tai laitoksen johtokuntaan tai sii hen rinnastettavaan toimielimeen ja kysymys on asias ta, jo ka liittyy tämän viraston tai laitoksen oh jaukseen tai val von taan; tai 7 jos luottamus hänen puolueettomuuteensa muusta erityi ses tä syystä vaarantuu. Läheisellä tarkoitetaan 1 momentissa: 1 virkamiehen puolisoa ja virkamiehen lasta, lapsenlasta, si sa rus ta, vanhempaa, isovanhempaa ja virkamiehelle muu ten erityisen läheistä henkilöä samoin kuin täl laisen hen ki lön puolisoa; 2 virkamiehen vanhempien sisarusta sekä hänen puo liso aan, virkamiehen sisarusten lapsia ja virkamiehen en tis tä puo li soa; sekä 3 virkamiehen puolison lasta, lapsenlasta, sisarusta, vanhem paa ja isovanhempaa samoin kuin tällaisen hen kilön puo li soa sekä virkamiehen puolison sisarusten lapsia. Läheisenä pidetään myös vastaavaa puolisukulaista. Puo lisoil la tarkoitetaan aviopuolisoita sekä avioliitonomaisissa olo suh teis sa ja rekisteröidyssä parisuhteessa eläviä hen kilöi tä. Tarkastuslautakunta pyytää jäsenten ja varajäsenten py syvät es teel li syy det seuraavaan kokoukseensa. Päätös 9 Hyväksyttiin. ----- Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan es teel lisyy des tä säädetään hal lin to lain 27-28 :ssä. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puo lu eet tomuu ten sa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin es teel lisyy den aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosasisuus. Tarkastuslautakunnan jäsenen on perusteltua ilmoittaa tie dos saan olevat ns. pysyvät esteellisyydet. Mah dol li sis ta asia koh tai sis ta esteellisyyksistä jäsenen tu lee il moit taa vä lit tö mäs ti sellaisen ilmetessä.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 8 Tarkastuslautakunta 2017-2018 9 30.08.2017 Hallintolaki 27 Esteellisyys Virkamies ei saa osallistua asian käsittelyyn eikä olla läsnä si tä käsiteltäessä, jos hän on esteellinen. Mitä virkamiehen esteellisyydestä säädetään, koskee myös monijäsenisen toimielimen jäsentä ja muuta asian kä sit te lyyn osallistuvaa sekä tarkastuksen suorittavaa tarkas ta jaa. 28 Esteellisyysperusteet Virkamies on esteellinen: 1 jos hän tai hänen läheisensä on asianosainen; 2 jos hän tai hänen läheisensä avustaa taikka edustaa asian osais ta tai sitä, jolle asian ratkaisusta on odo tet tavis sa eri tyis tä hyötyä tai vahinkoa; 3 jos asian ratkaisusta on odotettavissa erityistä hyötyä tai va hin koa hänelle tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tar koi te tul le läheiselleen; 4 jos hän on palvelussuhteessa tai käsiteltävään asiaan liit ty väs sä toimeksiantosuhteessa asianosaiseen tai siihen, jol le asian ratkaisusta on odotettavissa erityistä hyö tyä tai va hin koa; 5 jos hän tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tarkoitettu lä hei sen sä on hallituksen, hallintoneuvoston tai niihin rin nas tet ta van toimielimen jäsenenä taikka toi mi tus johta ja na tai si tä vastaavassa asemassa sellaisessa yh teisös sä, sää tiös sä, valtion liikelaitoksessa tai lai tok sessa, joka on asian osai nen tai jolle asian ratkaisusta on odo tet ta vis sa erityistä hyö tyä tai vahinkoa; 6 jos hän tai hänen 2 momentin 1 kohdassa tarkoitettu lä hei sen sä kuuluu viraston tai laitoksen johtokuntaan tai sii hen rinnastettavaan toimielimeen ja kysymys on asias ta, jo ka liittyy tämän viraston tai laitoksen oh jaukseen tai val von taan; tai 7 jos luottamus hänen puolueettomuuteensa muusta erityi ses tä syystä vaarantuu. Läheisellä tarkoitetaan 1 momentissa: 1 virkamiehen puolisoa ja virkamiehen lasta, lapsenlasta, si sa rus ta, vanhempaa, isovanhempaa ja virkamiehelle muu ten erityisen läheistä henkilöä samoin kuin täl laisen hen ki lön puolisoa; 2 virkamiehen vanhempien sisarusta sekä hänen puo liso aan, virkamiehen sisarusten lapsia ja virkamiehen en tis tä puo li soa; sekä
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 9 Tarkastuslautakunta 2017-2018 9 30.08.2017 3 virkamiehen puolison lasta, lapsenlasta, sisarusta, vanhem paa ja isovanhempaa samoin kuin tällaisen hen kilön puo li soa sekä virkamiehen puolison sisarusten lapsia. Läheisenä pidetään myös vastaavaa puolisukulaista. Puo lisoil la tarkoitetaan aviopuolisoita sekä avioliitonomaisissa olo suh teis sa ja rekisteröidyssä parisuhteessa eläviä hen kilöi tä. Tarkastuslautakunta pyytää jäsenten ja varajäsenten py syvät es teel li syy det seuraavaan kokoukseensa. Päätös Hyväksyttiin. ----- Tarkastuslautakunnan jäsenet ja varajäsenet ovat il moit taneet seuraavat pysyvät esteellisyydet: pj. Erkki Törmä - vpj. Timo Parkkinen sivistyslautakunnan varajäsen j. Jouni Kaasalainen - j. Riitta Vilén - j. Jussi Kytömäki sivistyslautakunnan va ra pu heen joh taja, ympäristölautakunnan va ra jä sen, sai raan hoi to pii rin valtuuston va ra jä sen j. Mirkka Asp - j. Liisa Schali - vj. Heli Koukeri ympäristölautakunnan varajäsen vj. Elina Sieppi teknisen lautakunnan jäsen vj. Johanna Kivimäki - vj. Ossi Sippola asukaslautakunnan puheenjohtaja, tek ni sen lautakunnan va ra pu heen johta ja vj. Kirsi Salojärvi vapaa-aikalautakunnan jäsen vj. Tero Lehtonen asukaslautakunnan jäsen vj. Olavi Järvinen - Tarkastuslautakunta merkitsee ilmoitetut pysyvät es teel lisyy det tiedoksi. Esteellisyyksissä tapahtuvista muutoksista se kä uusista esteellisyyksistä tulee ilmoittaa välittömästi.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 10 19 Tilintarkastuksen tarkastussuunnitelma 2017-2021 ja työohjelma vuodelle 2017 Tilintarkastuksen tarkastussuunnitelma laaditaan ne li vuo tiskau dek si tilintarkastuksen riskiarvioinnin perusteella. Tarkas tus suun ni tel man laadinnassa varmistetaan, että kau pungin koko toimintaorganisaatio tarkastetaan nelivuotiskauden ai ka na. Tarkastussuunnitelmaan sisällytetään eri toimialojen li säk si myös eri vuosille kohdennettuja toiminnallisia tar kastuk sia. Tilikautta 2017 koskeva tilintarkastajien työohjelma laa ditaan tarkastussuunnitelman pohjalta. Työohjelmassa tarken ne taan tarkastussuunnitelman tar kas tus ko ko nai suuksien sisältöä sekä sovitaan tilintarkastajien keskinäisestä työn jaos ta. Vuosittaiseen työohjelmaan sisällytetään asia koko nai suu det, joista tilintarkastajan tulee lausua kuntalain mu kaan. Tilintarkastaja esittelee tilintarkastuksen tar kas tus suun ni telman ja sen liitteen kaudelle 2017-2021 sekä työ oh jel man vuo del le 2017. Tarkastuslautakunta merkitsee tilintarkastuksen tar kas tussuun ni tel man ja työ oh jel man tiedoksi. Työohjelman to teu tumi ses ta raportoidaan tar kas tus lau ta kun nal le tar kas tus kauden 2017 aikana.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 11 Tarkastuslautakunta 2017-2018 6 30.08.2017 20 Tarkastuslautakunnan tarkastussuunnitelma 2017-2021 ja työohjelma vuodelle 2017 6 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on kuntalain 71 :n mu kaises ti valmistella hallinnon ja talouden tarkastusta kos ke vat asiat valtuuton päätettäväksi sekä arvoida, ovat val tuus ton aset ta mat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet to teu tuneet. Tarkastuslautakunta laatii työnsä perustaksi val tuus to kaudel le 2017-2021 ar vi oin ti suun ni tel man, jonka pohjalta tarkas tus lau ta kun nal le teh dään vuosittainen työohjelma. Luonnokset valtuustokauden 2017-2021 ar vioin ti suun ni telmak si ja tarkastusvuoden 2017 työohjelmaksi esitellään kokouk ses sa. Tarkastuslautakunta päättää - keskustella tarkastuslautakunnan arvioitisuunnitelmaja työ oh jel ma luon nok sis ta sekä niihin tehtävistä muutok sis ta, - hyväksyä arviointisuunnitelman ja arvioinnin työ oh jelman sekä - saattaa arviointisuunnitelman kaupunginvaltuustolle tie dok si. Päätös Tarkastuslautakunta täydensi työohjelmaluonnosta. Päätettiin siirtää asian käsittely seu raa van kokoukseen. -----
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 12 21 Muut asiat Käsitellään lautakunnan esille ottamat muut asiat.
Ylöjärven kaupunki Esityslista 2/2017 13 22 Seuraava kokous Tarkastuslautakunnan seuraava kokous pidetään kes ki viikko na 25.10.2017. Kokoukseen on kutsuttu kuultaviksi kaupunginarkkitehti Timo Rysä ja rakennustarkastaja Petri Mäki. Tarkastuslautakunta keskustelee arviointilomakkeiden si säl lös tä. Tarkastuslautakunta merkitsee kokouspäivän ja käydyn kes kus te lun tiedoksi.