1 KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2016 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (59,3 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2016 Muut (17 %) SOTE (57 %) Henkilöstömenot (26 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon SOTE kuntayhtymälle Palkat, palkkiot ja henkilösivukulut Kaikki muut kaupungin menot TOIMINTATUOTTOJEN (62,1 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2016 Toimintatulot 12 % Rahoitustulot 1 % Valtionosuudet 50 % Verotulot 38 % Valtionosuudet: Verotulot: Toimintatulot: Käyttötalouden valtionosuudet Verotuloista kunnallisveron osuus on 86 %, kiinteistöveron osuus 7 % ja yhteisöveron osuus 7 % Kaupungin omasta palvelutuotannosta ym. saadut tulot
Ylä-Savon SOTE kuntayhtymä aloitti toimintansa vuonna 2010. Kiuruveden kaupungin maksuosuus kuntayhtymän kustannuksista oli vuonna 2015 yhteensä 33,9 milj. euroa, joka jakaantui seuraavasti: Erikoissairaanhoito 10,4 milj. euroa, josta KYS:n osuus 8,2 milj. euroa. Hoiva ja hoito 10,9 milj. euroa, vammaispalvelut 3,6 milj. euroa, vastaanottopalvelut 2,9 milj. euroa, aikuispsykososiaaliset palvelut 2,1 milj. euroa, perhepalvelut 2,1 milj. euroa, aikuissosiaalityö 0,6 milj. euroa, suun terveydenhuolto 0,6 milj. euroa, ympäristötoimi 0,4 milj. euroa ja kuntoutus 0,3 milj. euroa. Kaupungin menoista Sote menoihin kohdistuu suurin nousupaine tulevina vuosina. Siihen vaikuttavat muun muassa väestön ikääntyminen ja KYS:n suuret investoinnit. Vuoden 2019 alussa toteutuva sote- ja maakuntauudistus muuttaa rahoitusvastuun kunnilta maakunnalle. Noin puolet kaikista kaupungin tuloista ovat valtionosuuksia. Valtionosuuden leikkaukset vaikuttavat Kiuruveden kaupungin talouteen keskimääräistä enemmän. Toinen suuri tuloerä on verotulot, joiden määrään vaikuttaa eniten yleinen taloudellinen tila ja vireys. Molempiin isoihin tuloeriin valtionosuuksiin ja verotuloihin (=verorahoitus) vaikuttavat väestön määrä ja väestön ikärakenne. 2 TOIMINTAKULUJEN (25,4 milj. euroa) PALVELU- KESKUKSITTAIN ILMAN SOTEA 2016 Tekninen palvelukeskus - hallinto - rakennusvalvonta - tiet ja alueet - kiinteistöt - vesi- ja viemärilaitos Yleispalvelukeskus - yleispalvelukeskus - ruokahuolto - elinkeinojen kehittäminen - maaseutuhallinto - työllisyyden hoitaminen Opetus- ja sivistyspalvelukeskus - varhaiskasvatus - peruskoulutus - lukiokoulutus - sivistyspalvelut -vapaa-aikapalvelut Vuonna 2016 kaupungin oman toiminnan menoista suurin osa, 12,9 milj. euroa, käytettiin opetus- ja sivistyspalvelujen järjestämiseen. Yleispalvelukeskuksen osuus oli 6,6 milj. euroa ja teknisen palvelukeskuksen osuus oli 5,9 milj. euroa.
Kaupungin oman toiminnan menot olivat yhteensä 26,4 milj. euroa ja Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuus oli 33,9 milj. euroa. Kaupungin oman toiminnan menoja on jatkuvasti supistettu sote menojen kasvun vuoksi. Tämän hetken tiedon mukaan sote- ja maakuntauudistuksen myötä kuntien tuloveroprosentteja alennetaan noin 12,5 prosenttiyksiköllä. Myös valtionosuudet vähenevät merkittävästi. 3 Investoinnit ja niiden rahoittaminen: Vuoden 2016 investointimenot, jotka olivat noin 3,1 milj. euroa rahoitettiin tulorahoituksella (vuosikatteella). 35,0 milj.euroa LAINAMÄÄRÄN KEHITYS VUOSINA 2006-2016 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Lainamäärän kasvu on selvästi taittunut. Tavoitteena on pienentää lainamäärää niin, että lainamäärä asukasta kohti on koko maan keskimääräistä tasoa. Vuonna 2016 kaupungin lainakanta oli 3.455 (3.480) euroa/asukas, koko maan lainakanta oli 2.933 (2.835) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut. Vuonna 2016 kaupungin konsernin lainakanta oli 6.461 (6.466) euroa/ asukas, koko maan konsernin lainakanta oli 6.146 (5.975) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut. Vuosikate on luku, jossa ovat mukana toimintatuotot, toimintakulut, verotulot ja valtionosuudet (verorahoitus) sekä rahoitustuotot ja kulut. Vuosikate kertoo, kuinka paljon rahaa on käytettävissä poistoihin/investointeihin. Vuonna 2016 vuosikate pieneni ja investointimenot hiukan kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna. Grafiikka osoittaa, että vuosikate ei ihan kokonaan kattanut investointimenoja. Viimeksi yhtä hyvä tilanne oli vuonna 2009, jolloin asiaan vaikutti muun muassa tuloveroprosentin korotus.
4 900 800 700 600 500 400 300 200 100 VUOSIKATTEEN JA INVESTOINTIEN (NETTO) KEHITTYMINEN 2009-2016 (euroa/asukas) euroa/asukas 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vuosikate Nettoinvestoinnit Tilikauden yli - / alijäämät Alla oleva kuva esittää tilikauden yli- /alijäämät vuosina 2006 2016. Kaupungin taseessa on kertynyttä ylijäämää vielä noin 1,0 milj. euroa. TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄN / ALIJÄÄMÄN KEHITTYMINEN VUOSINA 2006-2016 milj. euroa 1 0,5 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016-0,5-1 -1,5-2
5 Vuoden 2016 tunnuslukujen vertailua Talouden tunnuslukujen vertailua 2016 (euroa/asukas) Kiuruvesi Iisalmi Sonkajärvi Vieremä P-Savo Koko maa Toimintakate, nettomenot -6 195-5 367-6 441-5 965-5 479-5 192 Valtionosuudet 3 702 2 234 3 655 2 880 2 232 1 604 Verotulot 2 790 3 450 2 905 3 267 3 566 4 016 Vuosikate, käytettävissä 342 361 150 304 369 494 poistoihin/investointeihin Taseessa yli-/alijäämää 124 330 238 390 634 1 892 Konsernitaseessa yli-/alijäämää 267 1 219 116 818 207 1 983 Investointimenot, netto 407 1 064 679 705 561 607 Lainakanta 3 455 2 153 2 546 1 819 2 758 2 933 Lainakanta, kuntakonserni 6 462 4 196 4 541 8 273 6 903 6 146 Toimintakate on miinusmerkkinen luku, joka saadaan kun toimintatuotoista vähennetään toimintakulut. Iisalmen toimintakate on lähellä koko maan tasoa ja on huomattavasti pienempi kuin Kiuruveden, Sonkajärven ja Vieremän. Kiuruveden toimintakate on 828 euroa/asukas suurempi kuin Iisalmen toimintakate (noin 7 milj. euroa). Vertailukunnista eniten verorahoitusta (verotulot ja valtionosuudet yhteensä) sai Sonkajärvi 6.560 euroa/asukas ja seuraavaksi eniten Kiuruvesi 6.492 euroa/asukas. Vieremän verorahoitus oli 6.147 euroa/asukas, Iisalmen 5.684 euroa/asukas, Pohjois- Savon 5.780 euroa/asukas, koko maan 5.620 euroa/asukas. Lähteet: Kiuruveden kaupungin tilinpäätökset, Tilastokeskus, Kuntaliitto Ella Rautio-Kuosku talousjohtaja ella.rautio-kuosku@kiuruvesi.fi p. 040-673 4918