16.11.2016 Sivu 1 / 1 5689/2015 02.02.02 198 Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön vuoden 2016 talousarvion ja strategian lokakuun kuukausiraportti tilanteessa 31.10.2016 Valmistelijat / lisätiedot: Anne Peltonen, puh. 050 320 9753 Kirsti Askolin, puh. 09 816 52161 Jaana Turunen, puh. 050 395 2154 Annika Latva-Äijö, puh. 046 877 3538 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Suomenkielisen varhaiskasvatuksen johtaja Titta Tossavainen merkitsee tiedoksi suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön sekä omalta osaltaan sivistystoimen talousarvion ja strategian lokakuun kuukausiseurannan tilanteessa 31.10.2016. Päätös : Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Liite 1 Sivistystoimen tuloskortti tilanteessa 31.10.2016 2 Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön tuloskortti tilanteessa 31.10.2016 3 Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön tuloslaskelma tilanteessa 31.10.2016 4 Sivistystoimen tuloslaskelma tilanteessa 31.10.2016 Selostus Talouden ja toiminnan kuukausiraportti viedään helmikuun lopun tilanteesta lähtien kuukausittain kaupunginhallitukselle. Kuukausiraportti sisältää ennusteen ja analyysin talousarvion toteutumisesta, siihen olennaisesti vaikuttavien toimintojen kehittymisestä sekä mahdolliset korjaustoimenpiteet. Huhtikuun ja lokakuun kuukausiraportit sisältävät myös tulostavoitteiden ja tuottavuusohjelman toteutumistilanteen.
16.11.2016 Sivu 2 / 2 Toimialan toiminnan ja tuloksen analyysi Toimialan tulokertymä oli lokakuun lopussa 43,1 milj. euroa eli 86,3 prosenttia koko vuoden budjetista. Ilman nettositovia yksiköitä kertymä on 41,7 milj. euroa eli 85 prosenttia. Toimialan tulokertymän, ilman nettobudjetoitua kulttuurin yksikköä, ennustetaan ylittävän talousarvion noin 0,6 milj. eurolla, johtuen mm. opetukselle tulevista valtionavustuksista ja -osuuksista. Sivistystoimen johtaja on päätöksellään 28.10.2016 jakanut muussa sivistystoimessa olleen liian suuren tulo-odotteen noin 2 milj. euroa opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnalle, suomenkieliseen opetukseen, Svenska rum -lautakunnalle sekä liikunta- ja nuorisolautakunnalle. esitti valtuustolle Seuranta I:n yhteydessä, että opetukselle myönnettäisiin tuloarviota 1 milj. euroa lisää vammaisten iltapäivä- ja lomatoimintaan. Tulolisäys tulee valtuuston käsittelyyn lokakuun seurannan yhteydessä. Vaikka varhaiskasvatuksen lapsimäärät ovat kasvaneet, yleisen taloustilanteen heikkeneminen on vaikuttanut myös varhaiskasvatuksen asiakasmaksutulojen kertymiseen. Tästä huolimatta koko vuoden ennuste on budjetin mukainen. Lautakuntien tulokertymät on kirjattu kassaperusteisesti. Ne sisältävät avustuksia, joiden käyttöoikeus on lukuvuodelle 2016-2017. Näiden osalta ennuste sisältää tulojen jaksottamisen suoriteperusteisesti vuodelle 2017. Nettobudjetoidun kulttuurin yksikön toimintatulojen ennustetaan ylittävän talousarvion noin 0,8 milj. eurolla ja toimintamenojen noin 0,8 milj. eurolla. Toimialan toimintamenojen kertymä oli lokakuun lopussa 585,1 milj. euroa eli 81,8 prosenttia koko vuoden budjetista. Ilman nettobudjetoitua kulttuurin yksikköä menokertymäkertymä oli 571,9 milj. euroa, 81,7 prosenttia. Työvoimakustannusten (henkilöstökulut ja työvoimanvuokrauskustannukset) käyttökustannukset olivat 279,4 milj. euroa ja käyttöprosentti oli 81,2. Henkilöstömäärärahat alittuvat ja työvoimanvuokrausmäärärahat ylittyvät johtuen mm. koulujen avustajapalvelujen ja varhaiskasvatuksen henkilöstömenojen budjetointitavasta. Ennusteessa ei ole huomioitu lomapalkkajaksotusta. Sivistystoimen toimintamenojen, ilman nettobudjetoitua kulttuurin yksikköä, ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 4 milj. euroa. Alitus johtuu mm. turvapaikanhakijoiden kustannuksiin varatun määrärahan pienemmästä käytöstä.
16.11.2016 Sivu 3 / 3 Lautakunta-/tulosyksikkökohtaisten tulosten analyysi varhaiskasvatuslautakunnan toimintatulojen ennustetaan ylittävän muutetun talousarvion noin 1,7 milj. eurolla ja toimintamenojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 0,7 milj. euroa. Suomenkielisen opetuksen toimintatulojen ennustetaan ylittävän budjetin noin 0,7 milj. eurolla johtuen valtiolta saaduista avustuksista ja osuuksista. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan muutetun talousarvion mukaisesti. Suomenkielisen varhaiskasvatuksen toimintatulojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Toimintamenojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 0,8 milj. eurolla. Talousarviossa on varauduttu järjestämään varhaiskasvatuspaikka 14 699 lapselle. Lokakuussa varhaiskasvatuksessa oli yhteensä 14 711 lasta. Vuoden aikana varhaiskasvatuksessa on ollut keskimäärin 253 lasta arvioitua enemmän. Svenska rum -lautakunnan toimintatulojen ennustetaan toteutuvan muutetun talousarvion mukaisesti. Toimintamenojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 1 milj. eurolla johtuen mm henkilöstömenojen, toimitilavuokrien, kotihoidontuen avustusten ja palvelujen ostojen säästöistä. Opetus on varautunut niukkeneviin määrärahoihin jo syyslukukaudesta. Kulttuurilautakunnan (brutto) toimintatulojen ennustetaan alittavan talousarvion noin 0,1 milj. euroa johtuen mm. kopiointimaksuista luopumisesta. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän noin 0,3 milj. euroa johtuen sisäisten kustannusten mm. ICT-kustannusten noususta. Koneet ja kalusto investoinneissa ennustetaan vastaavasti säästyvän 0,3 milj. euroa Iso Omenan palvelutorin osalta, johtuen käyttötalouden ja käyttöomaisuuden kirjaustavoista. Nettobudjetoidun Kulttuurin toimintatulojen ja toimintamenojen ennustetaan ylittyvän noin 0,8 milj. euroa. Toimintakate toteutuu vähintään alkuperäisen suuruisena. Liikunta- ja nuorisopalvelujen toimintatulojen ja -menojen ennustetaan toteutuvan muutetun talousarvion mukaisesti. Muun sivistystoimen toimintatulojen ennustetaan toteutuvan muutetun talousarvion mukaisesti. Toimintamenojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 2,5 milj. euroa, johtuen mm. turvapaikanhakijoille varatun määrärahan säästöstä. Kotikuntakorvaukset ylittyvät noin 1,8 milj. eurolla, josta ylityksestä noin 0,9 milj. euroa on katettu TATU -säästötoimenpiteinä.
16.11.2016 Sivu 4 / 4 Investoinnit Liikuntapaikkojen perusparantamisen tulojen ja menojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Koneet ja kalusto Sivistystoimen koneet ja kalusto määrärahojen ennustetaan pääosin toteutuvan talousarvion mukaisesti. varhaiskasvatuslautakunnan osalta säästöä ennustetaan syntyvän noin 0,1 milj. euroa, johtuen hankkeiden viivästyksistä. Suomenkielisen varhaiskasvatuksen toiminnan ja tuloksen analyysi Talousarviossa on varauduttu järjestämään varhaiskasvatuspaikka 14 699 lapselle. Lokakuussa varhaiskasvatuksessa oli yhteensä 14 711 lasta. Vuoden aikana varhaiskasvatuksessa on ollut keskimäärin 253 lasta arvioitua enemmän. Kotihoidon tuella olevien lasten määrä oli lokakuussa samalla tasolla kuin edellisen vuoden lokakuussa, mutta selvästi talousarviossa ennakoitua pienempi. Varhaiskasvatuksen kysyntä on hieman tasoittunut syksyllä 2016. Suomenkielisessä varhaiskasvatuksessa on ollut keskimäärin 66 lasta enemmän kuin viime vuonna. Kasvua on helpottanut hieman, että osa hakijoista on valinnut kerhotoiminnan. Lokakuussa kerhotoiminnassa oli 189 lasta enemmän kuin edellisen vuoden lokakuussa. Osa perheistä on myös siirtänyt varhaiskasvatukseen hakua vuoden 2017 alkuun. Lokakuun puoleen väliin mennessä varhaiskasvatuspaikkaa tammikuulle 2017 oli haettu noin 700 lapselle, joista 73 % on alle kolmevuotiaita. Varhaiskasvatus järjestetään edelleen ns. poikkeusjärjestelyin 201 lapselle. Poikkeusjärjestelyjä on muilla palvelualueilla paitsi Matinkylä- Olarissa. Leppävaraan alueelle valmistui elokuussa uusi Auroran päiväkoti. Leppävaaran, Espoonlahden ja Espoon keskuksen palvelualueilla kuuden ryhmäperhepäiväkodin toiminta päättyi kesällä 2016. Varhaiskasvatusta järjestetään väistötiloissa Espoonlahdessa (Järvitorppa, Maininki ja Merivesi), Espoon keskuksessa (Kirkkojärvi) ja Tapiolassa (Pohjois-Tapiola) päiväkotien kiireellisten korjaustöiden tai pitkäaikaisemman tarpeen vuoksi. Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön keväällä 2014 valmistelemat talouden tasapainotus- ja tuottavuustoimenpiteiden toteutus jatkuu myös vuonna 2016 ja ne on huomioitu käyttösuunnitelman laadinnan yhteydessä.
16.11.2016 Sivu 5 / 5 Talous Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tasapainotus- ja tuottavuustoimenpiteet ovat: - Asiakasmaksujen indeksikorotukset 1.8.2016 alkaen. - Henkilöstön vuosilomia keskitetään koulujen loma-aikoihin ja vuokratyövoiman (Seure) käyttöä vähennetään. - Henkilöstön työhyvinvointiin kiinnitetään erityistä huomiota ja henkilöstön vaikutusmahdollisuuksia muutoksissa lisätään. - Päivähoitopaikkojen käytön tehokkuutta lisätään omassa ja ostopalvelupäivähoidossa - Hankintoja priorisoidaan ja keskitetään. - Avoimen varhaiskasvatuksen kerhotoimintaa kehitetään. - Yksityisen hoidon tuen kuntalisää kehitetään ja siten vähennetään kunnallisten päivähoitotilojen rakentamistarvetta - Kehitetään starttirahaa entistä joustavammaksi - Toteutetaan palveluverkkoselvitys ja luovutaan pienistä epätarkoituksenmukaisista tiloista, jos se on vain mahdollista. Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tulosyksikön muutettu talousarvio on 207,5 milj. euroa. Henkilöstömenojen arvioidaan alittavan muutetun talousarvion noin 3,7 milj. eurolla. Vastaavasti työvoimanvuokrauskustannuksien arvioidaan ylittyvän noin 2,3 milj. eurolla. Henkilöstö- ja työvoimanvuokrausmenojen yhteensä arvioidaan alittuvan noin 1,4 milj. eurolla. Kerhotoiminnan paikkojen ja käytön kasvu on ollut ennakoitua suurempaa. Kerhotoiminnassa on noin 200 uutta paikkaa, lisäystavoite tälle vuodelle oli 100 paikkaa. Kerhotoiminnassa henkilöstökustannukset ovat kokopäiväistä varhaiskasvatusta merkittävästi pienemmät. Palvelujen ostojen arvioidaan ylittävän talousarvion noin 2,2 milj. eurolla. Ulkoisissa palvelujen ostoissa ylittyvät työvoimanvuokrauskustannukset ja Espoo Catering Oy:n menojen arvioidaan ylittyvän noin 0,3 milj. eurolla. Kuljetuskustannusten arvioidaan alittuvan noin 0,1 milj. eurolla. Avustusten arvioidaan toteutuvan lähes muutetun talousarvion mukaisesti. Starttirahan arvioidaan ylittyvän noin 0,4 milj. eurolla uusien yksityisten varhaiskasvatuspaikkojen perustamisen myötä. Yksityisen hoidon tuen arvioidaan alittavan talousarvion noin 0,5 milj. eurolla. Yksityisten varhaiskasvatuspaikkojen markkinointiin on kiinnitetty huomiota ja 1.3.2017 lukien maksettavan yksityisen hoidon tuen tulosidonnaisen hoitolisän kuntalisän toivotaan edistävän perheiden valintaa yksityisiin varhaiskasvatuspaikkoihin. Kotihoidon tuen arvioidaan ylittyvän noin 0,2 milj. eurolla kuntalisän osalta. Sisäisten menojen arvioidaan ylittyvän noin 0,7 milj. eurolla. Ruokapalvelu Oy:n menojen arvioidaan ylittyvän noin 0,3 milj. eurolla. Kaupungin palvelumaksujen arvioidaan ylittyvän noin 0,1 milj. eurolla. ICT-menojen arvioidaan ylittyvän noin 0,3 milj. eurolla.
16.11.2016 Sivu 6 / 6 ICT-kustannuksien laskutuskäytäntöjä muutettiin vuodelle 2016 ja kustannuksia kirjataan sekä ulkoisiin, että sisäisiin kustannuksiin. Lisäksi osa ICT-hankinnoista on kirjattu kalustotilille. ICT-kustannusten ylitykseen on vaikuttanut uuden varhaiskasvatussuunnitelman edellyttämä digivarustaminen. Tulosyksikön menojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion noin 0,8 milj. eurolla Tulosyksikön tulojen 24,1 milj. euroa ennustetaan toteutuvan muutetun talousarvion mukaisesti. Vaikka suomenkielisen varhaiskasvatuksen lapsimäärät ovat kasvaneet, yleisen taloustilanteen heikkeneminen on vaikuttanut myös varhaiskasvatuksen asiakasmaksutulojen kertymiseen. Investointimenojen ennustetaan alittavan muutetun talousarvion 0,1 milj. eurolla. Suomenkielisen varhaiskasvatuksen tuloskortti Resurssit ja johtaminen Suomenkielisen varhaiskasvatuksen toimintatulojen ja toimintamenojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Toimintakate on vähintään alkuperäisen talousarvion mukainen. Tavoitteena on parantaa tuottavuutta vähintään 1 %. Vuonna 2015 kunnallisten päiväkotien yksikköhinta oli 10 982, 0,7 % pienempi kuin vuonna 2014. Yksikköhinta ilman sisäisiä eriä oli 7 059, 2,7 prosenttia pienempi kuin vuonna 2014. Vuoden 2016 kustannukset saadaan tilinpäätöksen jälkeen vuoden 2017 puolella. Tavoitteena on luopua pienistä epätarkoituksenmukaisista tiloista. Kesällä päättyi kuuden ryhmäperhepäiväkodin toiminta. Tavoitteena on myös tilojen käytön tehostaminen. Vuonna 2015 suomenkielisen varhaiskasvatuksen tilakustannukset asukasta kohden olivat 105 euroa. Vuoden 2016 tiedot saadaan alkuvuodesta 2017. Henkilöstötyön tuottavuuden paranemisen osalta henkilöstön ja lasten välistä suhdelukua seurataan ja sijaistarpeita ennakoidaan toimipaikkatasoisella seurantavälineellä. Oman henkilöstön vuosilomia keskitetään ajankohtiin, jolloin sijaistarve on lasten loma-ajasta johtuen vähäinen. Tavoite toteutuu. Kustannusvaikuttavien tuotantotapojen käyttämiseksi palvelujen järjestämisessä tavoitteena on lisätä yksityisen hoidon tuen päiväkotien määrää. Vuoden aikana käynnistyy viisi uutta yksityistä päiväkotia (Tikasmäki, Villa Kapteeni, Small Folks Daycare Keilaranta, Tuomarilan Helmi, VekaraLahti).
16.11.2016 Sivu 7 / 7 Asukkaat ja palvelut Tavoitteena on luoda mallit Tunti liikuntaa päivässä tavoitteen toteuttamiseksi. Malli on suunniteltu ja otettu käyttöön. Kaikkiin yksiköihin on hankittu ulkoliikuttajaliivit ja annettu vinkkejä ulkoliikunnan järjestämiseksi. Yksiköiden käyttöön on lisäksi laadittu välineitä liikunnan määrän mittaamiseksi. Kasvun ja oppimisen tuen järjestelyjen tehostamiseksi integroitujen ryhmien mitoitus on muutettu elokuusta 2016 alkaen siten, että niissä on 6 tukea tarvitsevaa ja 7 muuta lasta. Aiempi mitoitus oli 5 tukea tarvitsevaa ja 7 muuta lasta. Kasvun ja oppimisen tuen käsikirja henkilöstön käyttöön on valmistunut. Vuoden 2016 aikana tavoitteena on saada 100 kerhopaikkaa lisää. Lokakuussa 2016 kerhoihin on sijoitettu 574 lasta, mikä on 189 lasta enemmän kuin lokakuussa 2015. Maahanmuuttajataustaisten lasten mahdollisuuksia parannetaan opetuksessa ja kasvatuksessa luomalla mallit ja ottamalla ne käyttöön kasvatuskumppanuuden toteuttamiseksi huoltajien kanssa. Kasvatuskumppanuuden malleja kehitetään ja otetaan käyttöön syksyn aikana. Vieraskielisten lasten osuus kunnallisen ja ostopalveluna järjestetyn varhaiskasvatuksen lapsista oli 19,2 % lokakuussa 2016. Tavoitteena on myös käytäntöjä, joilla lapset ja heidän vanhempansa arvioivat leikkimiseen, liikkumiseen, taiteiluun ja tutkimiseen liittyvää toimintaa. Käytännöt, joiden avulla lapset voivat arvioida toimintaa, on kartoitettu ja niistä laaditaan kooste yksiköiden käyttöön. Vanhemmat arvioivat toimintaa lapsen varhaiskasvatussuunnitelmakeskusteluissa. Lisäksi vanhempien arvioita pyydetään marraskuun alussa toteutettavalla kyselyllä. Elinvoima, kilpailukyky ja kestävä kehitys Digitaalisen oppimisen yhtenäisen oppimispolun edistämiseksi varhaiskasvatuksessa huolehditaan siitä, että osaamisen kehittämisen suunnitelman toimeenpano vastaa 2016 esiopetussuunnitelmaa ja digitarinaa. Osaamisen kehittämisen suunnitelmassa on otettu huomioon esiopetussuunnitelman ja digitarinan mukaiset digitaalisen oppimisen tavoitteet. Digitaalisen oppimisen koulutukset toteutuvat suunnitelman mukaisesti. Keto-hankkeen avulla koulutetaan 52 ict- mentoria, jotka tukevat jatkossa varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen yksikköjä digitaaliseen oppimiseen liittyvissä asioissa. Mentorit valmistuvat joulukuussa 2016. Verkoston toiminnan jatkosuunnitelma valmistuu syksyn aikana. Suomenkielisessä varhaiskasvatuksessa kehitetään digitaalisia oppimisympäristöjä laajentamalla digitaalisten palveluiden ja välineiden
16.11.2016 Sivu 8 / 8 käyttöä. Laitteita hankitaan suunnitelmallisesti talousarvion puitteissa. Laitteiden määrän kasvu vuodesta 2015 raportoidaan loppuvuodesta 2016. Tavoitteena on myös, että tulosyksikkö ja varhaiskasvatusyksiköt ovat tehneet kestävän kehityksen yhteiskuntasitoumukset. Tulosyksikkötasoinen yhteiskuntasitoumus on laadittu. Varhaiskasvatusyksiköiden sitoumukset laaditaan syksyn 2016 aikana. Uusien esiopetussuunnitelmien käyttöönotto on edennyt suunnitelman mukaisesti. Varhaiskasvatusyksiköiden esiopetussuunnitelmat on otettu käyttöön elokuussa 2016. Kansainvälisen yhteistyön edistämiseksi suomenkielinen varhaiskasvatus osallistuu Erasmus+ -ohjelmaan. Osana hanketta on käyty perehtymässä Kööpenhaminan seudun varhaiskasvatuksen käytäntöihin erityisesti monikulttuurisuuteen ja luontokasvatukseen liittyen.
16.11.2016 Sivu 9 / 9