Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 108 YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON KOKOUS Aika torstaina 3.4.2014 klo 16.00 17.30. Paikka kirkkoneuvoston kokoushuone, Eerikinkatu 3 A Läsnä Rinne Heimo puheenjohtaja Nappu Juha varapuheenjohtaja Hemling Seija Nurmio Merja Puhakka Maria Saarela Pekka Sandberg Siv Kanervavuori Mirjo vara Salminen Päivi vara Hermonen Merja Järvensivu Jukka Lehikoinen Jouni Mäntylä Heikki Rinne Katri Vahtola Pirjo Toljamo Outi Öhman Björn Heino Paula Hokka Irma Hurme Hannu Kallio Hannu vt. tiedotuspäällikkö talousjohtaja yhteisten työmuotojen johtaja hallintojohtaja, sihteeri Poissa Lahti Marika Ainasoja Merja Suominen Ari Paasio Pertti Huovinen Pentti kv:n pj Saksa Kirsti kv:n vpj Norvasuo Tuomo Kosola Seppo kiinteistöjohtaja 119 KOKOUKSEN AVAUS Puheenjohtaja avaa kokouksen. Puheenjohtaja avasi kokouksen.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 109 120 KOKOUKSEN LAILLISUUS Kirkkoneuvosto toteaa kokouksen laillisuuden. Kokous todettiin lailliseksi. 121 KOKOUKSEN PÄÄTÖSVALTAISUUS Kirkkoneuvosto toteaa kokouksen päätösvaltaisuuden. Kokous todettiin päätösvaltaiseksi. 122 ESITYSLISTAN HYVÄKSYMINEN Kirkkoneuvosto hyväksyy kokouksen esityslistan. lista hyväksyttiin. 123 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALINTA Kirkkoneuvosto valitsee pöytäkirjan tarkastajat. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Seija Hemling ja Juha Nappu. 124 ILMOITUSASIAT 1. Turun arkkihiippakunnan tuomiokapitulin päätöksiä - tuomiokapituli on 19.3.2014 N:o 61 päättänyt antaa Pastori Ari Suomiselle viranhoitomääräyksen Turun Henrikinseurakunnan vs. kappalaisen virkaan ajalle 17.3.-25.8.2014. - todeta, että kirkkolain 6 luvun 16 2 momentin nojalla, pastori Suomisen ei tarvitse toimittaa selvitystä terveydentilasta ja - kehottaa Turun Henrikinseurakuntaa antamaan pastori Ari Suomiselle KL 6:18 edellyttämän selvityksen vikasuhteen keskeisistä ehdoista - tuomiokapituli on 19.3.2014 N:o 69 päättänyt suostua Pastori Sari Sundvall-Pihan pyyntöön ja ottaa hänet arkkihiippakunnan papistoon 1.4.2014 lukien.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 110 2. Piikkiön seurakunnan selvitys 4.-7.2012 piispantarkastukseen liittyen. 3. Kirkkohallituksen yleiskirje nro 12/2014 Annettu kasvatusasiainkeskuksen valmisteltavaksi. 4. Pöytäkirjoja - Yhteinen kasvatusasiain johtokunta, pöytäkirja 3/19.3.2014 - inkokous (laaja), pöytäkirja 1/9.1.2014 Pöytäkirjojen johdosta ei ole huomautettavaa. Kirkkoneuvosto merkitsee ilmoitusasiat tiedokseen. Ei muutoksenhakuoikeutta. hyväksyttiin. 125 MÄÄRÄAIKAISEN OPPILAITOSPAPIN VIRAN TÄYTTÄMINEN AJALLE 1.9.2014-31.12.2016 Kirkkoneuvosto on kokouksessaan 6.3.2014 käsitellyt oppilaitospastorin tehtävien järjestelyä 1.9.2014 alkaen Peter Gustavsonin jäädessä eläkkeelle. Kirkkoneuvosto hyväksyi yhteisen kasvatusasiain johtokunnan esitykset kansainvälisen- ja oppilaitostyön pastori Mia Pusan siirtämisestä omalla suostumuksellaan Peter Gustavsonin virkaan ja Mia Pusan tehtävien jakamisen määräaikaisesti ajalla 1.9.2014-31.12.2016 kahdelle henkilölle. Kansainvälisen työn tehtävien hoitajaksi (50% viran palkkauksesta) kirkkoneuvosto päätti valita kasvatusasiain johtokunnan esityksen mukaisesti pastori Miika Aholan. Oppilaitospastorin tehtävien osalta (50 % viran palkkauksesta) kirkkoneuvosto edellytti kasvatusasiain johtokunnan esityksestä poiketen kysyttävän yhtymässä tällä hetkellä työssä olevilta pastoreilta kiinnostusta määräaikaiseen viran puolittamiseen oppilaitospastorin työn hoitamista varten. Kirkkoneuvoston 6.3.2014 tekemän päätöksen jälkeen kasvatusasiain johtokunta käsitteli asiaa uudelleen ja katsoi, että toimivin ratkaisumalli oppilaitostyön työjärjestelyjen kokonaispaketista nyt täytettäväksi jääneen 50% oppilaitostyön papin viran hoitamiseen olisi löytää henkilö, joka oman elämäntilanteensa perusteella pystyy ilman muita työvelvoitteita keskittymään yksinomaan tämän 50 % tehtävän hoitamiseen.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 111 Yhteinen kasvatusasiain johtokunta kartoitti henkilöstölehdessä (Viikko- Naakka 10.3.2014) julkaisemallaan ilmoituksella virasta kiinnostuneita henkilöitä, joita 17.3.2014 määräaikaan mennessä ilmoittautui neljä henkilöä. Johtokunta nimesi työryhmän valmistelemaan viran täyttöä. Työryhmään kuuluivat virkamiessihteerinä lapsityön johtaja Mirkka Torppa ja inä kasvatusasiain johtokunnan Kari Kiesiläinen, oppilaitospastori Atte Airaksinen ja yliopistomaailman edustajana tohtori Keith Battarbee. Virkaa hakivat Laura Kajala, Sini-Maaria Kauppi, Pekka Koivukoski ja Jonathan Westergård. Hakijat haastateltiin 24.3.2014. Haastattelussa kiinnitettiin johtosäännön ohella huomiota hakijoiden motivaatioon, työalan tuntemiseen, valmiuksiin siirtyä nopeasti oppilaitostyön arkeen, osa-aikaisuuden yhdistämiseen muuhun työhön sekä kielitaitoon. Haastattelussa saamansa käsityksen perusteella työryhmä piti yksimielisesti varteenotettavimpana hakijana Laura Kajalaa. Työryhmän käsityksen mukaan tehtävän menestyksellisessä suorittamisessa korostuivat erityisesti Kajalan halu tehdä oppilaitospapin työtä, realistinen kuva työn arjesta, haasteista ja monialaisuudesta, läsnäoloon ja kuunteluun perustuva työote, ajanmukaiset työtavat ja verkostoitumishalu, sielunhoidon kokemukset, työssä vaadittava itsevarmuus ja itsenäisyys sekä asianmukainen suunnitelma työn 50 % yhdistämisestä muuhun työhön, huomioiden työn rajaamisen ja oman jaksamisen näkökulmat. Hän myös osoitti omaavansa tehtävässä vaaditun kielitaidon. Kirkkoneuvosto päättää palkata pastori Laura Kajalan kasvatusasiainkeskuksen 50 % (vaativuusryhmä 602) oppilaitostyön määräaikaiseen virkaan ajalle 1.9.2014 31.12.2016. Ilmoitus Laura Kajalalle, muille virkaa hakeneille, kasvatusasiain johtokunnalle, Turun arkkihiippakunnan tuomiokapituliin, taloustoimistoon ja henkilöstöpäällikölle. Saa hakea muutosta oikaisuvaatimuksin. hyväksyttiin. 126 KESKUSREKISTERIN JOHTAJA HEIKKI ARIKAN VIRKAVAPAUSANOMUS Keskusrekisterin johtaja Heikki Arikka on lähdössä rauhanturvatehtäviin Afghanistaniin toimiakseen SKJA, Finnish Military Chaplaincy NATO ISAF/ RC-N NB TSU tehtävässä. Osallistuminen tällaiseen tehtävään antaa lain mukaisen oikeuden virkavapauteen (Laki sotilaallisesta kriisinhallinnasta 31.3.20116/ 211 25 ). Heikki Arikka on ilmoittanut olevansa vuosilomalla 12.5. - 30.6.2014 ja anoo virkavapautta ajalle 1.7. - 4.9.2014.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 112 Keskusrekisterin johtosäännön mukainen johtajan tehtävän hoitaminen virkavapauden aikana on vielä valmistelussa ja sen perusteella tullaan tekemään esitys hyvissä ajoin ennen toukokuun 12. päivää. Keskusrekisterin johtosäännön 3 mukaan keskusrekisterin johtajan tulee olla kelpoinen papin virkaan, perehtynyt väestökirjanpitoon, sitä koskevaan lainsäädäntöön sekä kirkolliseen hallintoon. Liite 1 126. Keskusrekisterin johtosääntö Kirkkoneuvosto päättää myöntää keskusrekisterin johtaja Heikki Arikalle palkatonta virkavapaata ajalle 1.7. - 4.9.2014 rauhanturvatehtäviä varten. Ilmoitus Heikki Arikalle, palkkatoimistolle ja henkilöstöpäällikölle. Saa hakea muutosta oikaisuvaatimuksin. hyväksyttiin. 127 KESKUSVAALITOIMIKUNNAN SIHTEERIN TEHTÄVÄT Kirkkoneuvosto on kokouksessaan 28.11.2013 asettanut keskusvaalitoimikunnan 9.11.2014 pidettäviä seurakuntavaaleja varten ja toimikunnan puheenjohtajaksi on valittu Tuomo Norvasuo. Keskusrekisterin keskeinen rooli seurakuntavaaleihin liittyvien lakisääteisten velvoitteiden toteuttamisessa on otettu huomioon siten, että kirkkoneuvosto on samassa yhteydessä valinnut keskusvaalitoimikunnan sihteeriksi keskusrekisterin johtaja Heikki Arikan. Mikäli edellisessä asiakohdassa myönnetään Heikki Arikalle virkavapaus ja hän ei ole keskusvaalitoimikunnan käytettävissä 12.5. - 4.9.2014 välisenä aikana, on perusteltua valita keskusvaalitoimikunnalle sihteeri, joka pystyy hoitamaan sihteeritehtäviä keskeytyksettä toimikunnan koko toimikauden ajan. Hallintojohtaja esittää, että kirkkoneuvosto valitsee keskusvaalitoimikunnan sihteeriksi hallintosihteeri Heli-Maarit Makkosen. Vuoden 2010 seurakuntavaaleissa keskusvaalitoimikunnan sihteerinä toimi hallintosihteeri Armi Laaksonen. Kirkkoneuvosto päättää valita hallintosihteeri Heli-Maarit Makkosen keskusvaalitoimikunnan sihteeriksi vaalitoimikunnan toimikauden ajaksi. Ilmoitus keskusvaalitoimikunnalle, Heli-Maarit Makkoselle ja Heikki Arikalle. Saa hakea muutosta oikaisuvaatimuksin.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 113 hyväksyttiin. 128 MIKAELINSEURAKUNNAN NUORISOTYÖNTEKIJÄN SIJAISUUS Mikaelinseurakunnan nuorisotyöntekijä Kari Tynkkynen on anonut lisää virkavapautta ajalle 1.6.2014-31.5.2016. Hän on tällä hetkellä virkavapaalla lähetystyössä ja SLEY on vahvistanut kutsuvansa hänet edelleen Viroon lähetystyöhön ajalle 1.6. 2014 31.5.2016. Mikaelinseurakunnan seurakuntaneuvosto on valinnut Kari Tynkkysen virkaa tällä hetkellä sijaisena hoitavan Pauliina Liukkosen jatkamaan Kari Tynkkysen sijaisena ajalla 1.6.2014 31.5.2016 ja pyytää kirkkoneuvostoa hyväksymään sijaisuusjärjestelyn. Kirkkoneuvosto päättää hyväksyä Mikaelinseurakunnan seurakuntaneuvoston tekemän päätöksen palkata Pauliina Liukkonen hoitamaan nuorisotyöntekijän sijaisuutta ajalle 1.6.2014-31.5.2016. Palkkaus vaativuusryhmän 503 mukaisesti. Ilmoitus Mikaelinseurakunnan seurakuntaneuvostolle, Pauliina Liukkoselle, henkilöstöpäällikölle ja palkkatoimistoon. Saa hakea muutosta oikaisuvaatimuksin. Käsittely Hallintojohtaja muutti esitystään niin, että tehtävän vaativuusryhmä on 502. Kirkkoneuvosto päätti hyväksyä Mikaelinseurakunnan seurakuntaneuvoston tekemän päätöksen palkata Pauliina Liukkonen hoitamaan nuorisotyöntekijän sijaisuutta ajalle 1.6.2014-31.5.2016. Palkkaus vaativuusryhmän 502 mukaisesti. Ilmoitus Mikaelinseurakunnan seurakuntaneuvostolle, Pauliina Liukkoselle, henkilöstöpäällikölle ja palkkatoimistoon. Saa hakea muutosta oikaisuvaatimuksin. 129 VEROKERTYMÄ MAALISKUUN LOPUSSA Yhteenveto kirkollisveron ja yhteisöveron kertymästä maaliskuun loppuun mennessä on seuraava:
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 114 KIRKOLLISVERO- JA YHTEISÖVEROKERTYMÄ 31.3.2014 Verotulot yhteensä 31.3.2013 8 380 661 Verotulot yhteensä 31.3.2014 8 922 650 541 989 6,47 % Arvio 30 100 000 Toteutunut % 29,64 Osuus yhteisöveron tuotosta 31.3.2013 1 017 988 Arvio 5 500 000 Osuus yhteisöveron tuotosta 31.3.2014 1 479 425 461 437 45,33 % Toteutunut % 26,90 Kirkollisveron tuotto 31.3.2013 7 362 673 Arvio 24 600 000 Kirkollisveron tuotto 31.3.2014 7 443 225 80 552 1,09 % Toteutunut % 30,26 Kirkollisverokertymä ja yhteisöverokertymä yhteensä maaliskuun loppuun mennessä on 8.922.650 euroa. Se on 541.989 euroa eli 6,5 % yli vuoden 2013 maaliskuun yhteenlasketun kertymän. Kirkollisverokertymä ylittää edellisen vuoden vastaavan ajankohdan kertymän 80.552 eurolla eli 1,1 prosentilla ja yhteisöverokertymä 461.437 eurolla eli 45,3 prosentilla. Syyskuussa 2013 voimaan tulleesta tilitysjaksojen yhtenäistämisestä johtuen oli tammikuun 2014 ansio- ja pääomatuloverojen tilitys tavanomaista pienempi, mikä johtui verovuoden 2012 jäännösverojen tilittämisestä jo joulukuussa 2013. Yhteisöverotilitys tammikuussa 2014 oli tavanomaista suurempi, koska yhteisöveron verovuoden 2012 ennakonpalautukset vähennettiin jo joulukuussa 2013. Tilitysjaksojen yhtenäistäminen tulee heijastumaan vuosien 2013 ja 2014 vertailuun koko kuluvan vuoden ajan. Tilitysjaksojen yhtenäistäminen tarkoittaa ansio- ja pääomatuloverojen osalta vuonna 2014 ja jatkossa sitä, että vasta joulukuussa tilitykseen sisältyy aikaisempina vuosina jo tammikuun tilitykseen sisältynyt jäännösveroerä. Tilitysjaksouudistuksesta johtuen vuonna 2013 tilitettiin kahden vuoden jäännösverot, tammikuussa vuodelta 2011 ja joulukuussa vuodelta 2012. Joulukuussa 2014 ansio- ja pääomatuloverojen tilitykseen tulee sisältymään vuoden 2013 jäännösveroerä. Neljän edellisen vuoden tilastot osoittavat, että jäännösverojen tilittämisen positiivinen vaikutus ansio- ja pääomaverotilitykseen on ollut noin 300.000 euroa. Yhteisöverojen osalta tilitysjaksojen yhtenäistäminen tarkoittaa vuonna 2014 sitä, että joulukuun tilityksestä tullaan vähentämään vuoden 2013 ennakonpalautukset. Tilitysjaksouudistuksesta johtuen vuonna 2013 yhteisöverotilityksistä vähennettiin kahden vuoden ennakonpalautukset, tammikuussa vuodelta 2011 ja joulukuussa vuodelta 2012. Yhteisöverojen ennakonpalautusten negatiivinen vaikutus yhteisöverotilitykseen neljän edellisen vuoden tilastojen mukaan on ollut noin 300.000 euroa. Maaliskuun lopun kertymä on kirkollisveron osalta tilastollisesti ollut noin 30 prosenttia koko vuoden kertymästä. Tilitysjaksojen yhtenäistämisestä johtuva 300.000 euroa huomioon ottaen 7,74 milj euron kertymä johtaisi kuluvana vuonna noin 25,8 milj euroon. Yhteisöverokertymä maaliskuun
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 115 lopussa verrattuna koko vuoden kertymään on tilastollisesti ollut noin 20 prosenttia. Tilitysjaksojen yhtenäistämisestä johtuva 300.000 euroa huomioon ottaen 1,5 milj euron kertymä johtaisi kuluvana vuonna noin 6 milj euroon. Osoitteesta www.vero.fi poimittuja vertailutietoja kirkollisveron ja yhteisöveron kertymän muutoksesta edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan esitetään seuraavassa: kirkollisvero yhteisövero maalis (helmikuu) maalis (helmikuu) Koko maa + 1,5 + 8,0 % + 50,0 + 94,3 % Espoo + 0,6 + 7,2 % + 45,3 + 87,6 % Helsinki + 0,6 + 7,1 % + 54,1 + 98,6 % Kuopio + 1,3 + 8,1 % + 50,3 + 93,8 % Lahti + 0,8 + 7,2 % + 45,8 + 86,9 % Lieto + 2,5 + 9,7 % + 51,5 + 95,9 % Naantali + 6,2 + 11,4 % + 25,7 + 58,6 % Oulu + 0 + 5,8 % + 58,5 + 110,8 % Paimio + 11,4 + 15,7 % + 43,5 + 87,2 % Parainen + 1,8 + 8,5 % + 47,4 + 95,9 % Porvoo + 1,8 + 8,1 % + 31,6 + 67,1 % Raisio + 1,6 + 8,2 % + 58,5 + 109,1 % Salo + 9,9 + 14,7 % + 109,8 + 297,6 % Tampere + 1,1 + 7,7 % + 58,5 + 107,1 % Uusikaupunki + 0,3 + 6,7 % + 69,2 + 125,0 % Vantaa + 0,4 + 7,4 % + 45,4 + 84,1 % Turku + 1,1 + 7,8 % + 45,3 + 85,1 % Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän osalta kertymien muutokset edellisen vuoden vastaavan ajankohdan kertymiin nähden ovat koko maan ja vertailuseurakuntien keskitasoa. Kirkkoneuvosto merkitsee saaduksi selvityksen verokertymästä maaliskuun loppuun mennessä. Ei muutoksenhakuoikeutta. hyväksyttiin. 130 VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITTAMINEN Vuoden 2013 tilinpäätös on valmistunut. Vuoden 2013 toteutuman vertailu vuoden 2013 talousarvioon ja vuoden 2012 toteutumaan esitetään seuraavassa: Liite 1 130.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 116 Tasekirja lähetetään painettuna liitteenä vain luottamushenkilöille. Lisäksi se on tallennettu yhtymän verkkoon Y: Avoin / Tasekirja / Tasekirja 2013, josta virkamiehet voivat käydä tutustumassa sen sisältöön. Tasekirja on seuraava: Liite 2 130. Tasekirjan toimintakertomusosioon sisältyvä yleiskatsaus vuoden 2013 taloudesta Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä on seuraava: Talousarviossa ja sen muutoksissa oli varauduttu 3,5 miljoonan euron alijäämään ja alijäämäksi muodostui 3,7 milj euroa. Vuotta aiemmin alijäämä oli ollut 4,6 milj euroa. Vuosikate, joka ilmoittaa tuloksen ennen poistoja ja satunnaiseriä, oli 3,9 milj euroa ylijäämäinen. Edellisenä vuonna vuosikate oli 0,9 milj euroa alijäämäinen. Rahoitustuotot olivat 1,3 milj euroa. Edellisenä vuonna ne olivat 2,1 milj euroa. Rahoituskulut olivat 0,2 milj euroa, mikä sisältää 79.688,37 euroa rahastosijoitusten arvonalentumisia. Edellisen vuoden rahoituskulut olivat 0,2 milj euroa ja siihen sisältyi arvonalentumisia 31.706,63 euroa. Rahoituslaskelma osoittaa, että kassavarat ovat lisääntyneet 1,1 milj euroa. Vuonna 2012 kassavarat vähentyivät 4,1 milj euroa. Kirkollisveroprosentti oli 1,0. Verotulot kirjataan maksuperusteisesti eli kassaan tullut tulo lasketaan tilivuoden tuloksi. Joulukuussa 2012 vahvistetussa virallisessa talousarviossa kirkollisverokertymäksi arvioitiin 26,5 milj euroa mutta toukokuussa 2013 arvio vähennettiin 24,5 milj euroksi. Kertymä oli kuitenkin 26.102.158 euroa, joten arvio ylittyi 1,6 milj eurolla eli 6,5 prosentilla. Verohallinnon syyskuussa 2013 toteuttama kertymäjaksojen yhtenäistäminen piti sisällään verovuoden 2012 jäännösverojen nopeutetun tilittämisen. Siitä syystä joulukuussa 2013 ansio- ja pääomatuloverotilitys oli tavanomaista suurempi ja kasvatti yllättäen vuoden 2013 kertymää yli odotusten. Yhteisöveroa kertyi arvioidun 3,6 milj euron sijaan 5.095.723 euroa eli 1,5 milj euroa, peräti 41,5 prosenttia, enemmän. Vuoden 2013 kokonaiskertymä 31.197.881 euroa ylitti arvioidun 28,1 milj euron kertymän yhteensä 3,1 milj eurolla eli 11 prosentilla Ansio- ja pääomatuloverokertymä vuonna 2012 oli ollut 24.321.804 euroa ja vuoden 2013 kertymä ylitti sen 7 prosentilla. Vuonna 2012 osuus yhteisöveron tuotosta oli ollut 4.890.631euroa ja vuoden 2013 kertymä ylitti sen 4 prosentilla. Vuoden 2012 kokonaiskertymä oli 29.212.435 euroa, joten vuoden 2013 kokonaiskertymä 31.197.881 euroa oli 7 prosenttia enemmän. Tulokseen vaikuttaen poistoja on kirjattu 4.261.976,36 euroa poistosuunnitelman mukaisesti sekä 3.475.039,07 euron kertaluonteiset poistot. Kirkon keskusrahastomaksua maksettiin 2.011.108,74 euroa. Vuoden 2013 alusta alkaen jokainen seurakunta tai seurakuntayhtymä suorittaa eläkera-
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 117 hastomaksuna kirkon keskusrahastoon vuosittain kirkon eläkerahaston kartuttamista varten enintään viisi prosenttia viimeksi toimitetun verotuksen kirkollisverosta. Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän osalta vuoden 2013 maksu oli 294.308,58 euroa. Kevalle tilitettiin eläkemaksua 5.760.023,65 euroa, mikä sisälsi 967.599,81 euroa työntekijöiltä perittyjä eläkemaksuja. Valtiolle suoritettiin verotuskustannusten korvauksena 806.271,82 euroa. Hautainhoitorahaston tase päätyy 73,4 miljoonaan euroon ja rahasto osoittaa 3,3 milj euron ylijäämää. Edellisenä vuonna rahasto osoitti 6,0 milj euron ylijäämää. Rahaston vaihtuvien vastaavien sijoituksista on kirjattu arvonalentumisia 304.917,34 euroa. Edellisen vuoden tilinpäätökseen sisältyi noin arvonalentumisia 287.900,02 euroa. Hautainhoitorahaston talous on vakaalla pohjalla ja tulokertymä on riittävä sitoumuksiin nähden. Piikkiön seurakunnan liittyessä 1.1.2009 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymään jätettiin Piikkiön hautainhoitorahasto omaksi talousyksiköksi, jossa käsitellään vain 31.12.2008 voimassa olleet hoitotalletukset niiden loppumisajankohtaan asti ja kaikki 1.1.2009 jälkeen Piikkiön hautausmaalle tehdyt hoitositoumukset tehdään Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän hautainhoitorahastoon. Piikkiön seurakunnan 31.12.2008 tasekirjan mukaan Piikkiön hautausmaalla oli 166 kpl hautojen ainaishoitoja ja 227 kpl hautojen määräaikaistalletuksia. Vuonna 2013 ainaishoidossa oli 160 hautaa ja määräaikaishoidossa 106 hautaa. Viimeiset 31.12.2008 mennessä tehdyt Piikkiön hautainhoitorahastoon sisältyvät hoitosopimukset päättyvät vuonna 2024. Rahasto osoittaa 54.911,64 euron alijäämää vuodelta 2013. Rahaston pankkitilillä on 31.12.2013 varoja 5.002,64 euroa. Oma pääoma - 133.235,30 euroa koostuu edellisten tilikausien 78.323,66 euron alijäämistä ja kuluneen tilikauden 54.911,64 alijäämästä. Vieras pääoma 138.237,94 euroa koostuu määräaikaisten hoitositoumusten yhteensä 56.949,21 euron pääomista sekä 81.288,73 euron ostoveloista. Ostovelat koostuvat 20.122,05 euron hoitokukkalaskuista Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän hautainhoitorahastolle sekä 61.166,68 euron henkilöstömeno-, sähkövesi- ym kustannusten korvaamisesta Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymälle. Rahasto ei enää pysty vastaamaan velvoitteistaan, joten tilanne on ratkaistava pikaisesti. Kirkkoneuvosto teki 6.2.2014 päätöksen lopettaa kaikki Piikkiön seurakunnan nimissä tehdyt ainaishoitosopimukset 1.3.2014 lukien. Lisäksi kirkkoneuvosto päätti, että kaikki Piikkiön seurakunnan 31.12.2008 mennessä tekemät määräaikaiset haudanhoitosopimukset toteutetaan sopimuksen mukaisesti mutta määräaikaishoitojen rahoitusta ei ole vielä ratkaistu. Testamentti- ja lahjoitusrahaston rahastojen pääomat 31.12.2013 ovat yhteensä 7,2 miljoonaa euroa ja tulos tilivuodelta osoittaa 476.295,10 euron ylijäämää. Testamentti- ja lahjoitusrahastolla on rahastojen yhteinen rahastosalkku ja lisäksi Lehmosen rahastolla on omaa sijoitusomaisuutta.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 118 Osake- ja rahastosijoitusten hankintahinta tai sitä alhaisempi markkinaarvo on yhteensä 6.155.692,07 euroa. Arvonalennuksia 31.12.2013 on 29.925,77 euroa. Vapaiden varojen rahastossa tilivuoden ylijäämä on 21.100,07 euroa ja rahastojen pääomat yhteensä vuoden lopussa ovat 438.417,18 euroa. Toimintavuoden aikana tilitettiin kolehteja taloustoimiston kautta 297.598,83 euroa. Seurakuntayhtymän rahavarojen hoito siirrettiin vuonna 2008 Pohjola Varainhoito Oy:lle kilpailutuksen perusteella. Kullakin rahastolla on oma salkkunsa. Salkut ovat Testamenttirahaston rahastosalkku, Hautainhoitorahaston rahastosalkku ja Keskuskirjanpidon rahastosalkku. Keskuskirjanpidon rahastosalkun tase päätyy 16.755.319,47 euroon ja tilivuoden ylijäämä on 1.214.996,79 euroa. Arvonalennuksia vuodelta 2012 palautui 31.706,63 euroa. 31.12.2013 arvonalennuksia on 79.688,37 euroa. Tilivuoden aikana kotiutettiin keskuskirjanpidon käyttöön 2.000.000 euroa. Hautainhoitorahaston rahastosalkun tase päätyy 69.822.665,26 euroon ja tilivuoden ylijäämä on 4.085.704,47 euroa. Arvonalennuksia vuodelta 2012 palautui 287.900,02 euroa. Arvonalennuksia 31.12.2013 on 304.917,34 euroa. Tilivuoden aikana kotiutettiin 1.500.000 euroa Hautainhoitorahaston käyttöön. Testamenttirahaston rahastosalkun tase päätyy 5.982.914,75 euroon ja tilivuoden ylijäämä on 561.980,33 euroa. Arvonalennuksia vuodelta 2012 palautui 57.072,69. Arvonalennuksia 31.12.2013 on 3.994,85 euroa. Tilivuoden aikana kotiutettiin 150.000 euroa Testamenttirahaston käyttöön. Joulukuussa 2012 hyväksytyssä talousarviossa oli investointimäärärahaa 3.628.000 euroa. Toukokuun kirkkovaltuustossa määrärahoja vähennettiin 699.200 euroa. Vuoden aikana investointimäärärahoja lisättiin 325.000 euroa, joten investointien kokonaismäärä talousarviossa oli 3.253.800 euroa. Investointeihin käytettiin varoja vuoden aikana 2.941.233,99 euroa. Investointituloja oli yhteensä 7.183,37 euroa, mikä koostuu 151,37 euron puhelinliittymäpalautuksesta sekä Varissuon asuintalojen parvekkeiden peruskorjaukseen saadusta Turun kaupungin 7.032,00 euron korjausavustuksesta. Vuoden 2013 tase päätyy 213.473.051,59 euroon. Konsernitase päätyy 228.158.348,39 euroon. Konsernitase on seuraava: Liite 3 130. Tilinpäätös sisältää seuraavan aineiston:
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 119 Tuloslaskelma tileittäin Tase tileittäin Konsernitase Hautainhoitorahasto Piikkiön hautainhoitorahasto Testamenttirahasto Kolehtikirjanpito Vapaiden varojen rahasto Keskuskirjanpitoon sisältyvät erilliskirjanpidot: Hannunniitun asuintalot Varissuon asuintalot Keskuskirjanpidon rahastosalkku Hautainhoitorahastoon sisältyvät erilliskirjanpidot: Jaanin asuintalot Pernon asuintalot Hautainhoitorahaston rahastosalkku Testamenttirahastoon sisältyvät erilliskirjanpidot: Testamenttirahaston rahastosalkku Mikäli kirkkoneuvoston et haluavat tehdä oikaisun johonkin tekstin kohtaan tasekirjassa, se on mahdollista lähettämällä tieto sähköpostitse Irma Hokalle torstaina 3.4 2014 klo 12 mennessä (irma.hokka@evl.fi). Kirkkoneuvosto päättää allekirjoittaa vuoden 2013 tilinpäätöksen ja lähettää sen tilintarkastajille tarkastusta varten. Ei muutoksenhakuoikeutta. Käsittely 131 MUUTOKSENHAKU Talousjohtaja ilmoitti, että Henrikinseurakunnan toimintakertomus saadaan kirkkoneuvostolle seurakuntaneuvoston kokouksen 9.4.2014 jälkeen. Päätettiin allekirjoittaa tilinpäätös muilta osin ja todeta seuraavassa kokouksessa tilinpäätösasiakirjan lopullinen valmistuminen. Merkittiin tiedoksi, että Henrikinseurakunnan toimintakertomus saadaan kirkkoneuvostolle seurakuntaneuvoston kokouksen 9.4.2014 jälkeen. Päätettiin allekirjoittaa tilinpäätös muilta osin ja todeta seuraavassa kokouksessa tilinpäätösasiakirjan lopullinen valmistuminen. Liite 1 131. Lisätietoja päätöksestä antaa asian esittelijä.
Yhteinen kirkkoneuvosto 3.4.2014 120 132 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päättää kokouksen. Puheenjohtaja päätti kokouksen. Heimo Rinne kirkkoneuvoston puheenjohtaja Hannu Kallio kirkkoneuvoston sihteeri Pöytäkirja tarkastettu ja hyväksytty Turussa 10.4.2014. Seija Hemling Juha Nappu Tämä pöytäkirja on ollut nähtävänä seurakuntien hallintoviraston 3. kerroksessa osoitteessa Eerikinkatu 3 A ajalla 11.4. 29.4.2014 klo 8.00 15.45, josta on ilmoitettu invirastojen ilmoitustaululla 8.4. 29.4.2014. Hannu Kallio kirkkoneuvoston sihteeri