JÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS

JÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS 1.1. 31.12.2015 HAUTAINHOITORAHASTON TILINPÄÄTÖS 2015

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 2 (71) Sisällysluettelo 1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNNAN TALOUS 2015... 4 1.1 Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu... 4 1.2 Tuotot... 5 1.3 Kulut... 7 1.4 Rahoitustuotot ja kulut... 10 1.5 Vuosikate ja investoinnit... 11 2 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 12 2.1 Tuloslaskelma... 12 2.2 Rahoituslaskelma... 13 2.3 Tase... 14 2.4 Tuloksen muodostuminen ja arvio taloudesta... 16 2.4.1 Tuloksen muodostuminen... 16 2.4.2 Arvio seurakunnan taloudesta... 16 2.4.3 Merkittävimmät suunnitelmat ja niiden rahoitustarve... 17 2.5 Kirkkoneuvoston esitys tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi... 17 3 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT... 18 3.1 Pääluokittain (ulkoinen)... 19 3.2 Pääluokittain (ulkoinen/sisäinen)... 20 3.3 Tuloslaskelma (ulkoinen)... 22 3.4 Tuloslaskelma (ulkoinen/sisäinen)... 23 3.5 Investoinnit... 25 3.6 Tehtäväalueittain (ulkoinen/sisäinen)... 28 3.7 Tuloslaskelmaosa... 45 3.8 Menolajeittain... 46 3.9 Hautainhoitorahaston toteutumavertailu ja tuloslaskelma... 52 3.10 Hautainhoitorahaston tase... 54 4 LIITETIEDOT... 55 4.1 Tilinpäätöksen liitetiedot... 55 4.1.1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät... 55 4.1.2 Perustelut, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu sekä muutoksen vaikutukset... 55 4.1.3 Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin... 55 4.1.4 Selvitys, jos edellistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa... 55 4.1.5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jos ne eivät ole merkitykseltään vähäisiä... 55 4.1.6 Sellaiset yksittäiseen tase-erään sisältyvät osat, jotka koskevat useaa tase-erää, jos tämä tieto on olennainen... 55 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot... 55 4.2.1 Henkilöstökulut... 55 4.2.2 Seurakunnan vakuutukset... 56 4.2.3 Satunnaiset tuotot ja kulut... 58 4.2.4 Pakollisten varausten muutos ja muuhun kuin tilikauteen liittyvät erät... 58 4.3 Taseen liitetiedot... 59

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 3 (71) 4.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 59 4.3.2 Vaihto- ja rahoitusomaisuus... 61 4.3.3 Oma pääoma... 62 4.3.4 Pakolliset varaukset, laskennallinen KiEL eläkevastuu... 63 4.3.5 Vieras pääoma... 63 4.3.6 Ulkomaanrahan määräiset erät... 63 4.3.7 Hautainhoito... 63 4.3.8 Myyntisaamisten ja siirtosaamisten olennaiset erät... 64 4.3.9 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet... 64 4.4 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot... 64 4.5 Muut vakuudet ja vastuusitoumukset... 64 5 KESKEISIÄ TUNNUSLUKUJA 2012-2016... 66 6 HAUTAINHOITORAHASTO... 68 7 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA... 69 7.1 Käytetyt kirjanpitokirjat... 69 7.2 Käytetyt tositelajit... 69 8 ALLEKIRJOITUKSET... 70 9 TILINTARKASTUSMERKINTÄ... 71 Tilinpäätöksessä käytetty valuutta on EUR.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 4 (71) 1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNNAN TALOUS 2015 1.1 Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu Seurakuntien kirkollisverotulot lisääntyivät vuonna 2015 yhteensä 1,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Seurakunnille tilitettiin 2015 kirkollisverotuloja 921.478.764 (911.572.857 v. 2014). Yhteisöveroja tilitettiin seurakunnille yhteensä 124.473.858 (115.530.338 ), jossa oli lisäystä 7,7 %. Yhteensä seurakuntien verotulot lisääntyivät 1,8 %. Seurakuntien osuus yhteisöveron tuotosta oli 2,71 % ja yhteisöverokanta oli 20,0 %. Vuonna 2016 seurakuntien yhteisöveron jako-osuus korvataan valtion maksamalla avustuksella seurakuntien hoitamista yhteiskunnallisista tehtävistä (hautausmaat, väestökirjanpito ja historiallisesti merkittävät rakennukset). Järvenpään seurakunnalle tilitettiin 2015 kirkollisverotuloja 6.654.364 (6.692.205 ). Vähennystä edelliseen vuoteen oli 0,6 %. Yhteisöveroja tilitettiin seurakunnalle 628.310 (598.030 ), jossa lisäystä oli 5,1 %. Kokonaisverotulot vähenivät 7.562. Budjetoituun verrattuna verotulot alittuivat 17.000. Viimeisen kahdeksan vuoden osalta kirkollisverotulojen verokertymään ovat vaikuttaneet taloustaantuma ja kirkosta eroamiset, eikä verotulot ole juuri lisääntyneet. Seurakuntamme verotuloista kirkollisverotuloja eli ansio- ja pääomatuloveroista saatuja tuloja oli 91,4 % ja yhteisöverotuloja 8,6 %. Keskusrahastomaksut perustuivat vuoden 2013 kirkollisverotuloihin. Keskusrahastomaksu oli 8,2 % laskennallisesta kirkollisveron tuotosta. Vuoden 2013 laskennallinen kirkollisvero saatiin jakamalla vuoden 2013 kirkollisverotulot vuoden 2013 tuloveroprosentilla. Järvenpään seurakunnan keskusrahastomaksu oli kertomusvuonna 444.570, mikä oli 3,2 % edellistä vuotta suurempi. Vuodesta 2013 käyttöönotettu eläkerahastomaksu, joka on 1,2 % kirkollisverotuloista, oli v. 2015 yhteensä 81.324. Kokonaiskeskusrahastomaksu oli 525.894 (509.688 ), jossa oli lisäystä +3,2 %. VEROTULOT/ veroperusteiset maksut 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 muutos-% 1 000 2014-2015 Talousarvio: 6934 6691 7205 7130 7250 7009 7300 4,2 Tilinpäätös: yhteisöverot 468 555 679 509 545 598 628 5,1 kirkollisverot 6595 6499 6486 6398 6929 6692 6654-0,6 Yhteensä 7063 7054 7165 6907 7474 7290 7282-0,1 tot. ja arvion erotus 129 363-40 -223 343 281-18 -106,3 Verotuskustannus 136 143 143 145 154 157 152-3,2 Keskusrahastomaksu 410 424 420 423 498 510 526 3,2 Seurakunnan tuloveroprosentti on ollut 1,25 % vuodesta 1975. Se on hieman alempi kuin kaikkien seurakuntien yhteensä laskettu keskimääräinen veroprosentti, joka on 1,41 %. Toimintasuunnittelukausi 2016 2018 on myös laskettu 1,25 % tuloveroprosentin mukaan. Verotulojen osuus seurakunnan tuloista vuonna 2015 oli 83,4 %. Vuoden 2015 tilinpäätöksen mukaan kokonaisverotulot/jäsen olivat keskimäärin 257 /jäsen. Kirkollisverotulot olivat 235 /jäsen.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 5 (71) 1.2 Tuotot Kaikkia tuottojen suhteellista osuutta vertailtaessa verotuotot alenivat yhden prosentin (85%:sta 84 %:iin) ja rahoitustuotot lisääntyivät yhden prosentin edellisestä vuodesta. Toimintatuottojen osuus säilyi ennallaan. 2014- TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 2015 1 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Muutos% Korvaukset 318 1249 1527 1163 322 310 290-6,5 Myynti- ja maksutuotot 354 377 417 392 413 481 474-1,4 Vuokratuotot 169 175 188 215 203 214 219 2,5 Metsätalouden tuotot 3 59 0 1 0 0 0 0,0 Kolehdit ja muut keräyst. 76 69 65 60 64 54 58 7,4 Tuet ja avustukset 127 105 118 135 140 144 133-7,6 Muut toimintatuotot 0 0 0 52 4 1 0-100,0 YHTEENSÄ 1047 2033 2315 2018 1146 1204 1175-2,4 Korvauksissa ovat Järvenpään, Keravan ja Tuusulan seurakuntien perheasiain neuvottelukeskuksen, Järvi- Datan ja kiinteistöpäällikkösopimuksen tuomat muiden seurakuntien korvaukset Järvenpäälle, joka on näissä yhteistyöasioissa isäntäseurakunta. Maksutuotot kertyvät kirkkoherranviraston, hautaustoimen ja seurakunnallisen toiminnan tuotoista. Tuet ja avustukset sisältävät KELA:n korvauksen työterveyshuoltoon, valtionavustukset koululaisten iltapäiväkerhotoimintaan, oppisopimuskorvaukset ja opintokerhojen valtionavustukset. Tuloslaskelmaan kolehti- ja keräystuloksi kirjattiin 58.422,81 (54.214,91 ). Summa sisältää Järvenpään seurakunnan omaan käyttöön tuloutetut kolehdit ja myyjäistulot, yhteisvastuukeräyksen seurakunnalle jäävän osuuden (10 %) ja muut lahjoitustuotot. Ystävyysseurakuntarahaston ja yhteisvastuukeräyksen menot on kirjattu tuloslaskelmaan kuluksi kululajinsa mukaisesti. Muille tahoille tilitettävät kolehdit ja lähetettävä osuus yhteisvastuukeräystuloksesta (90 %) on kirjattu taseen kautta. Toimintatuottojen kokonaismäärä 1.175.477 (1.205.567 ) jakautuu seuraavasti.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 6 (71) TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 2014-2015 1 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Muutos% Korvaukset 318 1249 1527 1163 322 310 290-6,5 Myynti- ja maksutuotot 354 377 417 392 413 481 474-1,4 Vuokratuotot 169 175 188 215 203 214 219 2,5 Metsätalouden tuotot 3 59 0 1 0 0 0 0,0 Kolehdit ja muut keräyst. 76 69 65 60 64 54 58 7,4 Tuet ja avustukset 127 105 118 135 140 144 133-7,6 Muut toimintatuotot 0 0 0 52 4 1 0-100,0 YHTEENSÄ 1047 2033 2315 2018 1146 1204 1175-2,4

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 7 (71) 1.3 Kulut Toimintakulut lisääntyivät 0,6 %. Toimintakulut vähenivät palvelujen ja tarvikkeiden ostojen sekä vuokrakulujen osalta. Kulut lisääntyivät henkilöstö-, avustus ja muiden kulujen osalta. Henkilökunta on aktiivisesti etsinyt keinoja toiminnan hoitamiseen järkevämmin ja kustannustehokkaammin. Vuoden 2015 talousarviossa ollut ylijäämä 59.780 saatiin kasvatettua 474.008 ylijäämäksi, joka turvaa paremmin seurakunnan suunnittelemien investointien toteuttamisen. Toimintaa sopeutetaan jatkuvasti vallitsevaan taloudelliseen tilanteeseen. TOIMINTAKULUT 2014-2015 1 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 muutos% Henkilöstökulut 4072 4739 4656 4550 4534 4424 4484 1,4 Palvelukset 1306 1986 2192 1587 1239 1232 1181-4,1 Vuokrat 174 236 353 660 198 217 213-1,8 Aineet ja tarvikkeet 676 715 694 676 627 601 590-1,8 Avustukset 463 472 467 420 427 404 441 9,2 Muut kulut 71 85 102 112 121 120 133 10,8 YHTEENSÄ 6762 8234 8464 8005 7146 6998 7043 0,6 Muutosprosentti % 9,2-2,5 21,8-5,4-10,7-2,1 0,6 Toimintakuluissa määrällisesti merkittävin kulualennus 51.000 saavutettiin palvelujen oston osalta. Sen sijaan henkilöstökulut nousivat 60.000, josta puolet aiheutui muut palkat tiliryhmän noususta (esiintymis-, asiantuntija-, kerhonohjaaja- ja toimituspalkkiot) ja toinen puoli erityisesti sairaus- ja äitiyslomasijaisten sekä määräaikaisten työsuhteisten lisääntyneestä käytöstä.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 8 (71) Seuraavassa kuviossa on toimintakulujen jakautuminen seurakuntatyön osalta lukutasolla (yleinen seurakuntatyö, julistus, kasvatus ja palvelu) ja yleishallinnon, hautaustoimen ja kiinteistötoimen pääluokkiin. Yleishallinnon toimintakulut olivat 13 % (14 %), kasvatuksen 26 % (26 %), yleisen seurakuntatyön 11 % (13 %), julistustyön 8 % (9 %), palvelun 16 % (13 %) hautaustoimen 4 % (4 %) ja kiinteistötoimen 22 % (21 %) kokonaistoimintakuluista.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 9 (71) Seuraavassa kuviossa on talousarvion toteutuminen toimintakatetasolla 2015. Kaikkien seurakuntatyön pääluokan osa-alueiden ja muiden pääluokkien osalta talousarvio alitettiin. Seuraavassa kuviossa on toimintakatteen jakautuminen osiltaan samoina kuin 2014 tilinpäätöksessä. 2015. Toimintakateosuudet säilyivät kaikilta Työalakate saadaan tehtäväalueille tehtävien kustannusten kohdentamisten ja kustannusten vyörytysten jälkeen. Kustannuksista merkittävimmät; henkilöstömenot kohdennetaan suoraan tehtäväalueille arvioitujen työmäärien suhteessa. Kustannusten vyörytykset tehdään kirkkohallituksen ohjeen mukaan perustehtäville eli seurakuntatyöhön, hautaustoimeen ja kirkonkirjojen pitoon seuraavasti: 1) kiinteistötoimen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät seurakunnan tiloja. Samoin menetellään poistojen ja sisäisten korkojen osalta. 2) keittiön ja leirikeskuksen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät oman keittiön ja leirikeskuksen palveluja (Toimintakate II) 3) yleishallinnon kulut tehtäväalueiden henkilökunnan määrän suhteessa ja tuloslaskelmaosasta verotuskustannukset ja keskusrahastomaksu

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 10 (71) Työalakatteessa kaikki kustannukset on kohdennettu perustehtäville; seurakuntatyölle, hautaustoimelle ja kirkonkirjojen pidolle. Kohdentamisen ulkopuolelle jätetään kuitenkin metsätalous ja asunto-osakkeet. Työalakatteen jakautumisessa oli vain pieniä muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelun osuus lisääntyi yhdellä prosentilla ja vastaavasti hautaustoimen osuus väheni prosentilla. Muuten osuudet pysyivät ennallaan. 1.4 Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuottoja ovat sijoitusten myyntivoitot, osingot ja korkotuotot. Rahoitustuottoina kirjataan myös, jos aiempiin tilinpäätöksiin on kirjattu sijoitusten arvon alennuksia ja, jos 31.12.2015 sijoitusten arvo oli alaskirjattua arvoa korkeampi. Arvoja voidaan nostaa kuitenkin enintään hankintahintaan. Rahoituskulut ovat pankki- ja sijoitustoiminnan kuluja sekä vuodenvaihteessa osakkeiden markkina-arvon alentumisesta tehtävät alaskirjaukset. Seurakunnan maksuvalmius oli hyvä koko vuoden. Seurakunnan rahoitustuotot olivat yhteensä 197.220. Rahoituskulut olivat 5.258. Vuoden 2015 aikana Helsingin Pörssin osakekurssien kehitys oli positiivinen, sen yleisindeksi vahvistui 10,8 %. Alkuvuosi toukokuuhun saakka oli nousua mutta sitten oli alkoi voimakas heilunta kursseissa. Vuoden 2016 alusta osakekurssit ovat laskenee. Kuitenkin tuottoa haettaessa on sijoitettava mm. osakeriskisiin instrumentteihin sillä korot ovat matalalla, jopa niin että kaikki euriborkorot ovat miinuksella. Seurakunnan maltilliselle sijoitussalkulle pitkän ajan tuotto-odotus on 5 %. Seurakunnalla on ollut pitkäaikainen konsultoiva sijoitusyhteistyösopimus OP-Privaten kanssa. Seurakunnan sijoitussalkun kehitys (performanssi 12 kk) 2015 oli 3,8 % OP-Privatessa. Kirkkoneuvosto on hyväksynyt 4.11.2014 seurakunnan sijoitusstrategian. Sijoitusstrategian mukaan riskisijoituksiin voidaan sijoitushetken varoista sijoittaa enintään 40 %. Osuutta nostettiin aiemmasta 25 %:sta. Sijoitustoiminnasta raportoidaan kirkkoneuvostolle 4 kk välein. Seurakunnan osake- ja yhdistelmärahastojen arvojen muutokset on kirjattu osakkeita myytäessä (myyntivoitto) tai rahasto-

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 11 (71) osuuksia vaihdettaessa. Osakkeissa, rahastoissa, määräaikaisissa talletuksissa ja muissa sijoituksissa eli ns. rahoitusarvopapereissa on tilinpäätöshetkellä varoja yhteensä 3.177.830 (2.970.041 ). RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 2008-2015 Muutos % 1000 / TP 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2014-2015 rahoitustuotot 269 83 164 285 46 115 78 197 152,6 rahoituskulut -81-4 -4-100 -3-5 -4-5 25,0 nettotuotot 188 79 160 185 43 110 74 192 159,5 1.5 Vuosikate ja investoinnit Nettoinvestoinnit olivat 2015 noin 1.070.000 ja vuosikate oli alle toteutuneiden investointien 140.758. Investointien tulorahoitusprosentti oli 87 %. Vuosikatteen tulee pitkällä aikavälillä kattaa investoinnit. Tarkastelujaksolla 2003-2015 vuosikate oli yhteensä 9.130.000 ja investoinnit 9.645.000. Merkittävimmät investointimenot 2015 olivat Seurakuntatalon peruskorjaus ja Vanhankirkon sadevesiviemäröinnin rakentaminen. Seurakuntatalon peruskorjauksessa sisätilojen I vaihe eli perheasianneuvottelukeskuksen ja ns. H-käytävän tilat saatiin valmiiksi maaliskuussa. Sisätilojen II vaiheen peruskorjaus suunniteltiin keväällä ja kilpailutettiin kesällä. Rakennustyöt alkoivat syyskuussa. Sisätilojen peruskorjauksen II vaihe on venynyt vuoden 2016 puolelle, kun tiloja avattaessa on löytynyt lisää riskirakenteita, jotka on ollut järkevää korjata, jotta ei pian jouduttaisi uudelleen korjaustoimiin. Sisätilojen peruskorjausta jatketaan vielä 2016 myös III vaiheella eli juhlasali- ja keittiötilojen remontilla. Kaikkiaan seurakuntatalon peruskorjaukseen käytettiin 2015 yhteensä 841.117,79. Seurakuntatalon peruskorjaukseen oli vuonna 2015 määrärahaa yhteensä 1.040.000 kirkkovaltuuston 26.5.2015 30 myönnetyn lisämäärärahan jälkeen. Investointien määräraha- ja toteutuneiden kulujen vertailu on tarkemmin tilinpäätöksen numero-osassa. Vuosikatteen lisäksi investointien katteena seurakunta voi käyttää satunnaisia tuottoja, lainoja tai investointivarauksia. Kun investointien katteeksi käytetään aikaisempien vuosien säästöjä ja niistä tehtyjä sijoituksia, yleensä mahdollisuus rahoitustuloihin pienenee.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 12 (71) 2 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 2.1 Tuloslaskelma 2015 2014 Korvaukset 289.904,91 310.883,48 Myyntituotot 2.139,05 3.305,30 Maksutuotot Virastotuotot 13.052,50 14.464,00 Seurakuntatyön maksut 276.874,24 286.615,23 Hautaustoimen maksut 80.711,82 78.505,04 Muut maksut ja korvaukset 101.794,64 98.545,87 Maksutuotot 472.433,20 478.130,14 Vuokratuotot 219.338,23 214.119,53 Metsätalouden tuotot 104,00 0,00 Kolehdit ja muut keräystuotot 58.422,81 54.214,91 Tuet ja avustukset 132.885,17 144.014,47 Muut toimintatuotot 250,00 900,00 TOIMINTATUOTOT 1.175.477,37 1.205.567,83 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3.345.975,24-3.323.306,63 Muut palkat -108.494,74-78.564,84 Henkilöstösivukulut -1.029.821,15-1.022.467,38 Henkilöstökulut -4.484.291,13-4.424.338,85 Palvelujen ostot -1.181.413,16-1.231.792,82 Vuokrat -212.980,97-216.883,90 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -590.049,09-601.431,11 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -590.049,09-601.431,11 Annetut avustukset -441.363,66-404.078,57 Muut toimintakulut -132.695,21-120.142,33 TOIMINTAKULUT -7.042.793,22-6.998.667,58 TOIMINTAKATE -5.867.315,85-5.793.099,75 VEROTULOT 7.282.673,15 7.290.243,54 VEROTUSKULUT -152.456,57-157.847,45 KESKUSRAHASTOMAKSUT -525.894,00-509.688,00 TOIMINTA-AVUSTUKSET 0,00 0,00 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot 13.795,76 69.142,24 Muut rahoitustuotot 191.075,27 34.681,29 Arvonalentumiset sijoituksista -7.650,58-25.781,92 Korkokulut -123,62-20,19 Muut rahoituskulut -5.134,66-3.974,69 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT 191.962,17 74.046,73 VUOSIKATE 928.968,90 903.655,07

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 13 (71) 2015 2014 Suunnitelman mukaiset poistot -576.662,36-523.339,67 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -576.662,36-523.339,67 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 69.955,10 24.052,67 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 69.955,10 24.052,67 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot 74.396,51 75.202,46 Kulut -79.758,90-87.902,60 Siirto rahastosta/rahastoon 5.362,39 12.700,14 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS 422.261,64 404.368,07 POISTOERON LISÄYS(-)/VÄHENNYS(+) 51.746,40 51.746,40 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 474.008,04 456.114,47 2.2 Rahoituslaskelma 2015 2014 Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv. Tulorahoitus Vuosikate 928.968,90 903.655,07 Satunnaiset erät 69.955,10 24.052,67 Tulorahoituksen korjauserät -69.955,10 Tulorahoitus 928.968,90 927.707,74 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -1.166.171,80-467.800,71 Käyttöomaisuuden myyntitulo Käyttöomaisuuden varsinainen myynti 26.489,60 Käyttöomaisuuden myyntivoitto 69.955,10 Käyttöomaisuuden myyntitulo 96.444,70 Investoinnit (netto) -1.069.727,10-467.800,71 Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv. -140.758,20 459.907,03 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 200,00 Antolainauksen muutokset 200,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos 20.832,20 9.020,55 Lyhytaikaisten saamisten muutos 51.330,82 13.554,14 Korottomien pitkä/lyhytaik. velkojen muutos -13.801,87 35.097,13

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 14 (71) Muut muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 58.361,15 57.671,82 Rahoitustoiminnan kassavirta 58.361,15 57.871,82 Kassavarojen muutos -82.397,05 517.778,85 Kassavarat 31.12. 3.915.912,67 3.998.309,72 Kassavarat 1.1. 3.998.309,72 3.480.530,87 Kassavarojen muutos (tarkiste) -82.397,05 517.778,85 2.3 Tase Seurakunnan taloudellinen tila on ollut hyvä. Investointeihin on varauduttu etukäteen keräämällä tarvittavat varat. Täten myös maksuvalmius on ollut hyvä. Arvonkorotusrahastossa on 63.500, joka syntyi 2004 kaupungin kanssa tehdyn maavaihtokaupan yhteydessä tonttien kirjanpitoarvojen erotuksesta. Peruspääoma on 8.057.487. Peruspääoma on sidotun pääoman kaltainen erä. Kirkkohallituksen tilinpäätösohjeessa todetaan, että seurakunnan tulee harkita peruspääoman korottamista, jos peruspääoman ja arvonkorotusrahaston yhteismäärä on alle kaksi kolmasosaa pysyvien vastaavien määrästä. Järvenpään seurakunnan pysyvät vastaavat olivat vuoden 2014 lopussa 11.470.604. Peruspääoma on 66,96 % pysyvien vastaavien määrästä ja siten juuri täyttää tilinpäätösohjeen suosituksen. Merkittävimpiä muutoksia taseessa 2015 edelliseen vuoteen verrattuna ovat vastaavaa puolella rakennusten kirjanpitoarvojen lisäys valmistuneiden remonttien johdosta 1.052.580 ja vastattavaa puolella oman pääoman lisäys 474.000 :lla. TASE 2015 2014 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet 27.353,78 50.934,60 Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 3.348,10 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 27.353,78 54.282,70 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 318.649,06 318.649,06 Hautausmaat 631.239,45 615.904,87 Rakennukset 9.695.404,91 8.642.825,46 Kiinteät rakenteet ja laitteet 213.253,85 86.834,74 Koneet ja kalusto 182.238,71 166.268,25 Muut aineelliset hyödykkeet 20.347,97 20.347,97 Ennakkomaksut 586.123,22 1.179.988,46 AINEELLISET HYÖDYKKEET 11.647.257,17 11.030.818,81 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 359.013,03 385.502,63 SIJOITUKSET 359.013,03 385.502,63 PYSYVÄT VASTAAVAT 12.033.623,98 11.470.604,14 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 287.868,39 287.868,39

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 15 (71) Muut toimeksiantojen varat 257.070,07 258.033,90 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 544.938,46 545.902,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 48.041,16 70.470,96 Lainasaamiset 7.448,00 7.448,00 Muut saamiset 0,00 254,00 Siirtosaamiset 26.846,16 55.493,18 Lyhytaikaiset saamiset 82.335,32 133.666,14 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 2.123.226,83 1.713.716,68 Muut arvopaperit 1.054.603,50 1.256.323,99 Rahoitusarvopaperit 3.177.830,33 2.970.040,67 Rahat ja pankkisaamiset 738.082,34 1.028.269,05 Saamiset 3.998.247,99 4.131.975,86 VAIHTUVAT VASTAAVAT 3.998.247,99 4.131.975,86 V A S T A A V A A 16.576.810,43 16.148.482,29 2015 2014 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Peruspääoma 8.057.486,53 8.057.486,53 Arvonkorotusrahasto 63.500,25 63.500,25 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 4.776.689,05 4.320.574,58 Tilikauden yli-/alijäämä 474.008,04 456.114,47 OMA PÄÄOMA 13.371.683,87 12.897.675,83 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1.555.544,28 1.607.290,68 Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1.555.544,28 1.607.290,68 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat 392.574,42 373.645,25 Muut toimeksiantojen pääomat 289.789,88 288.850,68 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 682.364,30 662.495,93 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 1.505,75 2.497,75 Ostovelat 198.915,26 208.229,76 Muut velat 102.317,43 104.298,65 Siirtovelat 664.479,54 665.993,69 Lyhytaikainen vieras pääoma 967.217,98 981.019,85 VIERAS PÄÄOMA 967.217,98 981.019,85 V A S T A T T A V A A 16.576.810,43 16.148.482,29

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 16 (71) Testamentit, lahjoitukset ja kolehdit Vuonna 2015 seurakunta ei saanut testamenttivaroja eikä lahjoituksia. Kirkkokolehtien tuotot 31.739 (29.089 ) lisääntyivät 9,1 % edellisestä vuodesta. Tuomas-messujen kolehtituotto oli 1.115 (1.591 ). Tuotto vähentyi 29,9 % edellistä vuodesta. Kolehtituotot olivat yhteensä 32.845, mikä on 1,16 (1,09 ) seurakunnan jäsentä kohden laskettuna. Kirkkohallituksen ohjeen mukaan seurakunnan omaan käyttöön kerätyt kolehtituotot sekä keräykset ja lahjoitustulot kirjataan tuloslaskelmaan tuotoiksi ja niiden käyttö kirjataan tuloslaskelmaan kuluiksi luonteensa mukaisille tileille ja tehtäväalueille. Seurakunnan ulkopuolisiin kohteisiin mennyt kolehtituotto kirjataan taseeseen. 2.4 Tuloksen muodostuminen ja arvio taloudesta 2.4.1 Tuloksen muodostuminen Tilikauden 2015 ylijäämä on +474.008,04, joka on 621.844 parempi kuin talousarviossa arvioitiin. Vuosikate parani talousarvioon verrattuna 414.228. Budjetoitua parempi tulos koostuu seuraavista mm. käyttötalouden eristä: toimintatulot +26.500, henkilöstökulut -133.600, palveluiden ostot -162.300, tarvikkeiden ostot -105.900 ja annetut avustukset -21.100 ja lisäksi rahoitustuotot ylittivät budjetoidun. 2.4.2 Arvio seurakunnan taloudesta Seurakunnalla ei ole lainaa ja tuleviin investointeihin on myös varoja taseessa. Seurakunnan maksuvalmius on ollut hyvä ja vuoden lopussa laskennallinen kassavarojen riittävyys oli 184 päiväksi. Verotulot ovat 85 % seurakunnan tuloista. Vuoden 2015 verotulot alenivat mutta vain vähän edelliseen vuoteen verrattuna. Tulevan ajan arviona strategiassa on, että seurakunnan kirkollisverotulot alenisivat n. 100.000 vuosittain. Verotulojen määrä on kuitenkin vahvasti sidoksissa sekä seurakunnan jäsenmäärään että yleiseen taloudelliseen tilanteeseen mm. palkkaratkaisuihin ja työttömyyteen. Yhteisöverotulot korvanneesta valtionavustuksesta toivotaan vakaata tuloa seurakunnan hoitamiin yhteiskunnallisiin tehtäviin. Seurakunnan suurimman kululajin osalta eli henkilöstökulujen osalta (64 % toimintakuluista) ollaan valtakunnallisen kasvu- ja työllisyyssopimuksen mukaisessa maltillisessa kirkon virka- ja työehtosopimuksessa 2014-2016, jonka kustannusvaikutukset vuodelle 2016 ovat n. 1,0 %, Kirkkovaltuusto on linjannut, että seurakunnan vakituisen henkilöstön jäädessä eläkkeelle tai siirtyessä toisiin tehtäviin kaikkien tehtävien tarpeellisuutta ja tehtävien sisältöä tarkastellaan erikseen. Vakituisiin tehtäviin tarvitaan kirkkoneuvoston täyttölupa. Seurakunnalla on edelleen hyvä tasetilanne, kun laskennallinen omavaraisuus on 94,2 % ja taseessa on ylijäämiä investointien rahoittamiseen. Lisäksi seurakunta pystyy hankkimaan myyntituloja asuntojen ja itselle tarpeettomien kiinteistöjen ja tonttien myynnillä. Järvenpään kaupungin kanssa on 2013 aloitettu aktiivinen työ seurakunnalle tarpeettomien maa-alueiden kaavojen tarkastamiseksi ja muuttamiseksi eri tarpeita paremmin palveleviksi. Lisäksi pitkään jatkuneet kaava- ja maankäyttösopimusneuvottelut Tuusulan kunnan kanssa Jokelan kartanon alueesta ovat edistyneet 2015-2016. Seurakunnan talous on siten vahva, ettei mihinkään äkillisiin supistamistoimiin ole tarvetta, vaan tarvittavat toimet voidaan suunnitella harkitusti. Seurakuntarakenteen muutosta selvitetään Keski-Uusimaan seurakuntien kesken vapaaehtoiselta pohjalta, kun kuntarakenteessa muutoksesta ja kirkolliskokouksessa seurakuntayhtymämallista johtuvat

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 17 (71) pakkoliitokset eivät ole toteutumassa. Seurakuntarakenneselvityksistä huolimatta seurakunnan taloutta on suunniteltava niin, että toimitaan itsekannattavasti. 2.4.3 Merkittävimmät suunnitelmat ja niiden rahoitustarve Järvenpään seurakunnan strategia 2016-2020 on hyväksytty 15.12.2015 kirkkovaltuustossa. Suurimpina investointeina ovat seurakuntatalon peruskorjauksen loppuun saattamien, Vanhankirkon peruskorjaus, uuden hautaustoimen huoltorakennuksen rakentaminen ja Kirkkopihan sisäpuolinen remontti. Näihin hankkeisiin lasketaan seurakunnan aiempien vuosien ylijäämien riittävän.. 2.5 Kirkkoneuvoston esitys tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi Kirkkoneuvosto toteaa, että vuoden 2015 tilinpäätöksen vuosikate on 928.968,90 ja se ylittää suunnitelman mukaiset poistot 576.662,36. Tilikauden ja aiempien vuosien ylijäämät ovat yhteensä 5.250.687,09. Seurakunnalla ei ole kirkkojärjestyksen 15:1 mukaista tasapainotustarvetta. Tilikauden tulos on 422.261,64. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, 1) että tuloksesta kirjataan poistoeron vähennykseksi 51.746,40 euroa, 2) että tilikauden ylijäämä 474.008,04 euroa siirretään taseen oman pääoman tilille "Tilikauden yli/alijäämä". Koska seurakunnan talous on kirkkojärjestyksen 15:1 edellyttämässä tasapainossa, ei tilinpäätöksen perusteella ja yhteydessä esitetä erillisiä tasapainottavia toimia. Toiminnan ja talouden tasapainottamiseen on kuitenkin ryhdytty vuonna 2011 ja sitä jatketaan edelleen selvittäen, suunnitelmallisesti ja seurakunnan arvopohja sekä sen perustehtävä huomioiden. Koska talous on kohtuullisessa kunnossa, sopeuttamistoimet voidaan tehdä harkitusti ja pitkällä aikavälillä. Sopeutuksessa tulee huomioida niin talouden tulot kuin kulut ja ennen kaikkea, että toiminta on seurakuntalaisia palvelevaa.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 18 (71) 3 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT Talousarvioon verrattuna vuosikate parani 414.228. Tämä saavutettiin pääosin rahoitustuottojen lisääntymisellä sekä toimintakulujen säästöillä, joista merkittävimmät olivat henkilöstökulut -133.600, palveluiden ostot -162.300 ja tarvikkeiden ostot -105.900. Henkilöstön panos saavutettuihin säästöihin oli merkittävä. Talousarvioon verrattuna lähes kaikkien toimintakululajien osalta saatiin säästöjä. Talousarvion sitovuustaso oli pääluokkataso. Kaikki pääluokat alittivat niille varatut määrärahat ja toimintakate jäi selvästi alle budjetoidun. Budjetin toteutumat pääluokittain olivat toimintakatteen osalta 93,0 98,0 % tasolla. Täten pääluokille ei kirkkovaltuuston tarvitse antaa ylitysoikeuksia. Luvuittain tarkasteltuna mikään seurakuntatyön osa-alueista yleinen seurakuntatyö, julistus, palvelu, ja kasvatus eivät ole ylittäneet budjettia. Yksittäisten tehtäväalueiden osalta toimintakate on ylittynyt mutta ylitykset eivät ole merkittäviä. Toimintakertomuksessa tehtäväalueiden kohdalla on tarkemmin selvitetty merkittävimmät määrärahojen ylitykset ja alitukset. Budjettia on noudatettu hyvin ja merkille pantavaa on budjettivuoden aikana saavutetut merkittävät säästöt. Seuraavassa taulukossa ovat talousarvion 2015 ulkoisen toimintakatteen toteutuminen kolmen pääluokan ja seurakuntatyön pääluokan lukujen osalta. Toimintakate 2015 TA 2015 muutos TP 2015 % Yleishallinto 831 540,00 814 932,00-2,00 Yleinen SRK-työ 798 830,00 762 073,73-4,60 Julistus 558 540,00 519 199,17-7,04 Kasvatus 1 651 710,00 1 517 039,01-8,15 Palvelu 848 470,00 788 275,08-7,09 Hautaustoimi 240 530,00 224 569,36-6,64 Talousarvioon merkittyjen nettoinvestointien kokonaismäärä vuodelle 2015 oli 891.600. Suurimpana investointimäärärahana oli seurakuntatalon sisäpuolisen peruskorjauksen merkitty 440.000 määräraha. Kun kirkkovaltuuston 26.5.2015 myönsi hankkeelle lisämäärärahaa 600.000 oli seurakuntatalon peruskorjaukseen vuonna 2015 määrärahaa yhteensä 1.040.000. Tilinpäätöksen mukaan nettokäyttöomaisuusinvestoinnit olivat yhteensä 1.069.727. Suurimpaan hankkeeseen seurakuntatalon sisäpuolen peruskorjaukseen käytettiin 841.118. Hankeen toteutuksesta kuitenkin osa siirtyi vuoden 2016 puolelle. Toiseksi suurin hanke oli Vanhankirkon sadevesiviemäröinti ja salaojajärjestelmän rakentaminen, johon oli 200.000 määräraha. Hanke toteutettiin 2015 ja siihen käytettiin 141.966. Tarkempi selvitys investointien määrärahoista ja toteutumisesta on sivulta 25 alkaen.

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 19 (71) 3.1 Pääluokittain (ulkoinen) Toteutumavertailu Ulkoinen 01.01.2015-31.12.2015 Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % YLEISHALLINTO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 96.900 100.516,25-3.616,25 103,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -928.440-915.448,25-12.991,75 98,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -831.540-814.932,00-16.608,00 98,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -831.540-814.932,00-16.608,00 98,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) -831.540-814.932,00-16.608,00 98,0 SEURAKUNTATYÖ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 717.250 721.422,67-4.172,67 100,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -4.574.800-4.308.009,66-266.790,34 94,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -3.857.550-3.536.586,99-270.963,01 93,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -3.857.550-3.536.586,99-270.963,01 93,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) -3.857.550-3.536.586,99-270.963,01 93,0 HAUTAUSTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 73.800 74.609,34-809,34 101,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -314.330-299.178,70-15.151,30 95,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -240.530-224.569,36-15.960,64 93,4 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -240.530-224.569,36-15.960,64 93,4 Poistot ja arvonalentumiset -49.170-44.284,44-4.885,56 90,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) -289.700-268.853,80-20.846,20 92,8 KIINTEISTÖTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 261.010 278.929,11-17.919,11 106,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -1.556.990-1.520.156,61-36.833,39 97,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -1.295.980-1.241.227,50-54.752,50 95,8 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -1.295.980-1.241.227,50-54.752,50 95,8 Poistot ja arvonalentumiset -485.540-532.377,92 46.837,92 109,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) -1.781.520-1.773.605,42-7.914,58 99,6 KAIKKI YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 1.148.960 1.175.477,37-26.517,37 102,30 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -7.374.560-7.042.793,22-331.766,78 95,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -6.225.600-5.867.315,85-358.284,15 94,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -6.225.600-5.867.315,85-358.284,15 94,2 Poistot ja arvonalentumiset -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 TYÖALAKATE (ulk/sis) -6.760.310-6.443.978,21-316.331,79 95,3

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 20 (71) 3.2 Pääluokittain (ulkoinen/sisäinen) Ulkoinen/sisäinen Toteutumavertailu 01.01.2015-31.12.2015 Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % YLEISHALLINTO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 96.900 100.516,25-3.616,25 103,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -928.440-915.448,25-12.991,75 98,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -831.540-814.932,00-16.608,00 98,0 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) 16.600 15.432,00 1.168,00 93,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -91.370-99.066,38 7.696,38 108,4 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -906.310-898.566,38-7.743,62 99,1 Vyörytystulot/-menot 853.120 840.402,98 12.717,02 98,5 Laskennalliset erät 853.120 840.402,98 12.717,02 98,5 TYÖALAKATE (ulk/sis) -53.190-58.163,40 4.973,40 109,4 SEURAKUNTATYÖ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 717.250 721.422,67-4.172,67 100,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -4.574.800-4.308.009,66-266.790,34 94,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -3.857.550-3.586.586,99-270.963,01 93,0 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) TOIMINTAKULUT (sisäiset) -1.764.040-1.679.948,71-84.091,29 95,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -5.621.590-5.266.535,70-355.054,30 93,7 Vyörytystulot/-menot -1.476.500-1.458.610,29-17.889,71 98,8 Laskennalliset erät -1.476.500-1.458.610,29-17.889,71 98,8 TYÖALAKATE (ulk/sis) -7.098.090-6.725.145,99-372.944,01 94,7 HAUTAUSTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 73.800 74.609,34-809,34 101,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -314.330-299.178,70-15.151,30 95,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -240.530-224.569,36-15.960,64 93,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -240.530-224.569,36-15.960,64 93,4 Poistot ja arvonalentumiset -49.170-44.284,44-4.885,56 90,1 Sisäiset korkomenot -2.910-645,74-2.264,26 22,2 Vyörytystulot/-menot -54.650-54.219,68-430,32 99,2 Laskennalliset erät -57.560-54.865,42-2.694,58 95,3 TYÖALAKATE (ulk/sis) -347.260-323.719,22-23.540,78 93,2

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 21 (71) KIINTEISTÖTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 261.010 278.929,11-17.919,11 106,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -1.556.990-1.520.156,61-36.833,39 97,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -1.295.980-1.241.227,50-54.752,50 95,8 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) 1.839.050 1.763.817,30 75.232,70 95,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -240-234,21-5,79 97,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) 542.830 522.355,59 20.474,41 96,2 Poistot ja arvonalentumiset -485.540-532.377,92 46.837,92 109,6 Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot -46.960-10.423,17-36.536,83 22,2 Vyörytystulot/-menot -8.370-5.923,58-2.446,42 70,8 Laskennalliset erät -55.330-16.346,75-38.983,25 29,5 TYÖALAKATE (ulk/sis) 1.960-26.369,08 28.329,08-1345,4 KAIKKI YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 1.148.960 1.175.477,37-26.517,37 102,3 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -7.374.560-7.042.793,22-331.766,78 95,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -6.225.600-5.867.315,85-385.284,15 94,2 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) 1.855.650 1.779.249,30 76.400,70 95,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -1.855.650-1.779.249,30-76.400,70 95,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -6.225.600-5.867.315,85-358.284,15 94,2 Poistot ja arvonalentumiset -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot -49.870-11.068,91-38.801,09 22,2 Vyörytystulot/-menot -686.400-678.350,57-8.049,43 98,8 Laskennalliset erät -736.270-689.419,48-46.850,52 93,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) -7.496.580-7.133.397,69-363.182,31 95,2

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 22 (71) 3.3 Tuloslaskelma (ulkoinen) Ulkoinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % Korvaukset 279.500 289.904,91-10.404,91 103,7 Myyntituotot 1.200 2.139,05-939,05 178,3 Maksutuotot Virastotuotot 12.300 13.052,50-752,50 106,1 Seurakuntatyön maksut 277.710 276.874,24 835,76 99,7 Hautaustoimen maksut 71.900 80.711,82-8.811,82 112,3 Muut maksut ja korvaukset 88.800 101.794,64-12.994,64 114,6 Maksutuotot 450.710 472.433,20-21.723,20 104,8 Vuokratuotot 218.100 219.338,23-1.238,23 100,6 Metsätalouden tuotot 2.000 104,00 1.896,00 5,2 Kolehdit ja muut keräystuotot 62.100 58.422,81 3.677,19 94,1 Tuet ja avustukset 135.050 132.885,17 2.164,83 98,4 Muut toimintatuotot 300 250,00 50,00 83,3 TOIMINTATUOTOT 1.148.960 1.175.477,37-26.517,37 102,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3.402.340-3.345.975,24-56.364,76 98,3 Muut palkat -99.480-108.494,74 9.014,74 109,1 Henkilöstösivukulut -1.115.510-1.029.821,15-85.688,85 92,3 Henkilöstökulut -4.617.330-4.484.291,13-133.038,87 97,1 Palvelujen ostot -1.343.720-1.181.413,16-162.306,84 87,9 Vuokrat -195.480-212.980,97 17.500,97 109,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -695.980-590.049,09-105.930,91 84,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -695.980-590.049,09-105.930,91 84,8 Annetut avustukset -435.160-441.363,66 6.203,66 101,4 Muut toimintakulut -86.890-132.695,21 45.805,21 152,7 TOIMINTAKULUT -7.374.560-7.042.793,22-331.766,78 95,5 TOIMINTAKATE -6.225.600-5.867.315,85-358.284,15 94,2 VEROTULOT 7.300.000 7.2828.673,15 17.326,85 99,8 VEROTUSKULUT -160.000-152.456,57-7.543,43 95,3 KESKUSRAHASTOMAKSUT -526.400-525.894,00-506,00 99,9 TOIMINTA-AVUSTUKSET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot 20.040 13.795,76 6.244,24 68,8 Muut rahoitustuotot 29.000 191.075,27-162.075,27 658,9 Arvonalentumiset sijoituksista -1.000-7.650,58 6.650,58 765,1 Korkokulut -300-123,62-176,38 41,2 Muut rahoituskulut -3.000-5.134,66 2.134,66 171,2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 44.740 191.962,17-147.222,17 429,1 VUOSIKATE 432.740 928.968,90-496.228,90 214,7

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 23 (71) POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 110.000 69.955,10 40.044,90 63,6 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 110.000 69.955,10 40.044,90 63,6 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot 74.396,51-74.396,51-100 Kulut -79.758,90 79.758,90-100 Siirto rahastosta/rahastoon 5.362,39-5.362,39-100 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS 8.030 422.261,64-414.231,64 5258,6 POISTOERON LISÄYS(- )/VÄHENNYS(+) 51.750 51.746,40 3,60 100 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 59.780 474.008,04-414.228,04 792,9 3.4 Tuloslaskelma (ulkoinen/sisäinen) Ulkoinen/Sisäinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % Korvaukset 279.500 289.904,91-10.404,91 103,7 Myyntituotot 1.200 2.139,05-939,05 178,3 Maksutuotot Virastotuotot 12.300 13.052,50-752,50 106,1 Seurakuntatyön maksut 277.710 276.874,24 835,76 99,7 Hautaustoimen maksut 71.900 80.711,82-8.811,82 112,3 Muut maksut ja korvaukset 88.800 101.794,64-12.994,64 114,6 Maksutuotot 450.710 472.433,20-21.723,20 104,8 Vuokratuotot 218.100 219.338,23-1.238,23 100,6 Metsätalouden tuotot 2.000 104,00 1.896,00 5,2 Kolehdit ja muut keräystuotot 62.100 58.422,81 3.677,19 94,1 Tuet ja avustukset 135.050 132.885,17 2.164,83 98,4 Muut toimintatuotot 300 250,00 50,00 83,3 Sisäiset tuotot 222.210 210.394,23 11.815,77 94,7 Vuokratulot (sisäinen) 1.633.440 1.568.855,07 64.584,93 96,0 TOIMINTATUOTOT 3.004.610 2.954.726,67 49.883,33 98,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3.402.340-3.345.975,24-56.364,76 98,3 Luontoisedut Muut palkat 99.480-108.494,74 9.014,74 109,1 Henkilöstösivukulut -1.115.210-1.029.821,15-85.688,85 92,3

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 24 (71) Henkilöstökulut -4.617.330-4.484.291,13-133.038,87 97,1 Palvelujen ostot -1.343.720-1.181.413,16-162.306,84 87,9 Palvelujen ostot (sisäinen) -222.210-210.394,23-11.815,77 94,7 Vuokrat -195.480-212.980,97 17.500,97 109,0 Vuokrat (sisäinen) -1.633.440-1.568.855,07-64.584,93 96,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -695.980-590.049,09-105.930,91 84,8 Annetut avustukset -435.160-441.363,66 6.203,66 101,4 Muut toimintakulut -86.890-132.695,21 45.805,21 152,7 TOIMINTAKULUT -9.230.210-8.822.042,52-408.167,48 95,6 TOIMINTAKATE -6.225.600-5.867.315,85-358.284,15 94,2 VEROTULOT 7.300.000 7.282.673,15 17.326,85 99,8 VEROTUSKULUT -160.000-152.456,57-7.543,43 95,3 KESKUSRAHASTOMAKSUT -526.400-525.894,00-506,00 99,9 TOIMINTA-AVUSTUKSET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot 20.040 13.795,76 6.244,24 68,8 Muut rahoitustuotot 29.000 191.075,27-162.075,27 658,9 Sisäiset korkotuotot 49.870 11.068,91 38.801,09 22,2 Arvonalentumiset sijoituksista -1.000-7.650,58 6.650,58 765,1 Korkokulut -300-123,62-176,38 41,2 Muut rahoituskulut -3.000-5.134,66 2.134,66 171,2 Sisäiset korkokulut -49.870-11.068,91-38.801,09 22,2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 44.740 191.962,17-147.222,17 429,1 VUOSIKATE 432.740 928.968,90-496.228,90 214,7 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -534.710-576.662,36 41.952,36 107,8 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 110.000 69.955,10 40.044,90 63,6 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 110.000 69.955,10 40.044,90 63,6 SISÄISET VYÖRYTYSERÄT Sisäiset vyörytystuotot 1.598.930 1.555.109,92 43.820,08 97,3 Sisäiset vyörytyskulut -1.598.930-1.555.109,92-43.820,08 97,3 SISÄISET VYÖRYTYSERÄT ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot 74.396,51-74.396,51-100 Kulut -79.758,90 79.758,90-100 Siirto rahastosta/rahastoon 5.362,39-5.362,39-100 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS 8.030 422.261,64-414.231,64 5258,6 POISTOERON LISÄYS(- )/VÄHENNYS(+) 51.750 51.746,40 3,60 100 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 59.780 474.008,04-414.228,04 792,9

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 25 (71) 3.5 Investoinnit Ulkoinen Toteutumavertailu 01.01.2015-31.12.2015 Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % 718 Laurilan seurakuntakoti Korjausrakennuttaminen INVESTOINTILASKELMA Inv/Peruskorjaukset -48.000-2.034,04-45.965,96 4,2 Peruskorjaukset -48.000-2.034,04-45.965,96 4,2 Investointimenot -48.000-2.034,04-45.965,96 4,2 Nettomeno -48.000-2.034,04-45.965,96 4,2 720 Siunauskappeli INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen Inv/Rak/Suunnittelu -8.000-8.000,00 Rakennuttaminen -8.000-8.000,00 Inv/Peruskorjaukset -8.600-8.600 100 Peruskorjaukset -8.600-8.600 100 Investointimenot -16.600-8.600-8.000 51,8 Nettomeno -16.600-8.600-8.000 51,8 722 Hautausmaan kiinteistöt INVESTOINTILASKELMA Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen -5.000-5.984,42-984,49 119,7 Rakennuttaminen -5.000-5.984,42-984,49 119,7 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -20.000-20.000 Peruskorjaukset -20.000-20.000 Investointimenot -25.000-5.984,42-19.015,51 23,9 Nettomeno -25.000-5.984,42-19.015,51 23,9 723 Seurakuntatalo INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -440.000-821.338,00 381.338,00 186,7 Inv/Perusk./suunnittelu -19.779,79 19.779,79 100,0 Peruskorjaukset -440.000-841.117,79 401.117,79 191,2 Inv/Käyttöomaisuuden os -53.000-35.200,43-17.799,57 66,4 Muut investointimenot -53.000-35.200,43-17.799,57 66,4 Investointimenot -493.000-876.318,22 383.318,22 177,8 Nettomeno -493.000-876.318,22 383.318,22 177,8

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 26 (71) 724 Leiriniemi INVESTOINTILASKELMA Peruskorjauskset Inv/Peruskorjaukset -60.000-1.434,68-58.565,32 2,4 Peruskorjaukset -60.000-1.434,68-58.565,32 2,4 Investointimenot -60.000-1.434,68-58.565,32 2,4 Nettomeno -60.000-1.434,68-58.565,32 2,4 725 Kirkko INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -28.000-35.749,20 7.749,20 127,7 Peruskorjaukset -28.000-35.749,20 7.749,20 127,7 Investointimenot -28.000-35.749,20 7.749,20 127,7 Nettomenot -28.000-35.749,20 7.749,20 127,7 727 Loutin kerhotalo INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset -8.000-6.814,63-1.185,37 85,2 Inv/peruskorjaukset -8.000-6.814,63-1.185,37 85,2 Investointimenot -8.000-6.814,63-1.185,37 85,2 Nettomenot -8.000-6.814,63-1.185,37 85,2 748 Vanha kirkko INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/peruskorjaukset -200.000-141.966,08-58.033,92 71,0 Inv/Perusk./Suunnittelu -20.000-10.874,81-9.125,19 54,4 Peruskorjaukset -220.000-152.840,89-67.159,11 69,5 Investointimenot -220.000-152.840,89-67.159,11 69,5 Nettomenot -220.000-152.840,89-67.159,11 69,5 KORJAUSRAKENTAMINEN INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen -5.000-5.984,49 984,49 119,7 Inv/Suunnittelu -8.000-8.000 Rakennuttaminen -13.000-5.984,49-7.015,51 46,0 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -812.600-1.017.936,63 205.336,63 125,3 Inv/Perusk./Suunnittelu -20.000-30.654,60 10.654,60 153,3 Peruskorjaukset 832.600-1.048.591,23 215.991,23 125,9 Muut investointimenot Inv/Käyttöomaisuuden os -53.000-35.200,43-17.799,57 66,4 Muut investointimenot -53.000-35.200,43-17.799,57 66,4

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 27 (71) Investointimenot -898.600-1.089.776,15 191.176,15 121,3 Nettomeno -898.600-1.089.776,15 191.176,15 121,3 732 Srk-keskuksen piha-alueen kehittäminen Kiinteät rakenteet ja laitteet INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -23.000-19.121,23-3.878,77 83,1 Peruskorjaukset -23.000-19.121,23-3.878,77 83,1 Investointimenot -23.000-19.121,23-3.878,77 83,1 Nettomeno -23.000-19.121,23-3.878,77 83,1 737 Muut koneet ja kalusto INVESTOINTILASKELMA Muut investointimenot Inv/Käyttöomaisuuden os -22.000-10.000-12.000,00 45,5 Muut investointimenot -22.000-10.000-12.000,00 45,5 Nettomenot -22.000-10.000-12.000,00 45,5 747 Hautausmaan koneet ja laitteet INVESTOINTILASKELMA Inv/Rakennuttaminen -5.000-6.274,42 1.274,42 125,5 Rakennuttaminen -5.000-6.274,42 1.274,42 125,5 Muut investointimenot Inv./Käyttöomaisuuden os -43.000-41.000-2.000 95,3 Investointimenot -48.000-47.274,42-725,58 98,5 Nettomeno -48.000-47.274,42-725,58 98,5 750 Käyttöomaisuuden myynti INVESTOINTILASKELMA Inv/Käyttöomaisuuden myynti 26.489,60-26.489,60-100,0 Käyttöomaisuuden myynti 26.489,60-26.489,60-100,0 Investointitulot 26.489,60-26.489,60-100,0 Nettomeno 26.489,60-26.489,60-100,0 INVESTOINTIOSA INVESTOINTILASKELMA Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen -10.000-12.258,91 2.258,91 122,6 Inv/Rak/Suunnittelu -8.000-8.000,00 Rakennuttaminen -18.000-12.258,91-5.741,09 68,1 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset -835.600-1.037.057,86 201.457,86 124,1 Inv/Perusk./suunnittelu -20.000-30.654,60 10.654,60 153,3 Peruskorjaukset -855.600 1.067.712,46 212.112,46 124,8 Inv/Käyttöomaisuuden os -118.000-86.200,43-31.799,57 73,1

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 28 (71) Muut investointimenot -118.000-86.200,43-31.799,57 73,1 Investointimenot -991.600-1.166.171,80 174.571,80 117,6 Käyttöomaisuuden myynti 26.489,60-26.489,60 100,0 Nettomeno -991.600-1.139.682,20 148.082,20 114,9 3.6 Tehtäväalueittain (ulkoinen/sisäinen) Toteutumavertailu Ulkoinen/Sisäinen 1.1.2015 31.12.2015 Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö- 2015 2015 summa % 1 pl YLEISHALLINTO 102 Kirkkovaltuusto TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -19.580-20.333,90 753,90 103,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -19.580-20.333,90 753,90 103,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -1.430-2.239,45 809,45 156,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -21.010-22.573,35 1.563,35 107,4 Vyörytystulot/-menot 21.010 22.573,35-1.563,35 107,4 Laskennalliset erät 21.010 22.573,35-1.563,35 107,4 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 103 Kirkkoneuvosto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -49.090-53.979,41 4.889,41 110,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -49.090-53.979,41 4.889,41 110,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -12.780-14.779,67 1.999,67 115,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -61.870-68.759,08 6.889,08 111,1 Vyörytystulot/-menot 61.870 68.759,08-6.889,08 111,1 Laskennalliset erät 61.870 68.759,08-6.889,08 111,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 104 Tilintarkastus ja valvonta TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -5.550-4.398,50-1.151,50 79,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -5.550-4.398,50-1.151,50 79,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -800-820,45 20,45 102,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -6.350-5.218,95-1.131,05 82,2 Vyörytystulot/-menot 6.350 5.218,95 1.131,05 82,2 Laskennalliset erät 6.350 5.218,95 1.131,05 82,2 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 105 Talous- ja henkilöstöhallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 100 100-100,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -198.530-193.241,94-5.288,06 97,3

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 29 (71) TOIMINTAKATE (ulkoinen) -198.430-193.241,94-5.188,06 97,4 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) 16.600 15.432,00 1.168,00 93,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -13.130-15.238,16 2.108,16 116,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -194.960-193.048,10-1.911,90 99,0 Vyörytystulot/-menot 194.960 193.171,72 1.788,28 99,1 Laskennalliset erät 194,960 193.171,72 1.788,28 99,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 106 Työpaikkaruokailu TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 31.500 32.788,85-1.288,85 104,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -55.140-47.282,09-7.857,91 85,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -23.640-14.493,24-9.146,76 61,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -34.930-34.303,60-626,40 98,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -58.570-48.796,84-9.773,16 83,3 Vyörytystulot/-menot 58.570 48.796,84 9.773,16 83,3 Laskennalliset erät 58.570 48.796,84 9.773,16 83,3 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 107 Yhteistyötoimikunta TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 20.500 20.023,17 476,83 97,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -109.780-111.508,49 1.728,49 101,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -89.280-91.485,32 2.205,32 102,5 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -3.820-5.314,01 1.494,01 139,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -93.100-96.799,33 3.699,33 104,0 Vyörytystulot/-menot 93.100 96.799,33-3.699,33 104,0 Laskennalliset erät 93.100 96.799,33-3.699,33 104,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 108 Kirkonkirjojenpito TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 12.300 13.101,50-801,50 106,5 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -60.910-66.127,84 5.217,84 108,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -48.610-53.026,34 4.416,34 109,1 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -4.580-5.260,68 680,68 114,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -53.190-58.287,02 5.097,02 109,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) -53.190-58.287,02 5.097,02 109,6 109 Kirkkoherranvirasto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -56.790-67.378,74 10.588,74 118,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -56.790-67.378,74 10.588,74 118,6

TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 30 (71) TOIMINTAKULUT (sisäiset) -4.580-5.260,68 680,68 114,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -61.370-72.639,42 11.269,42 118,4 Vyörytystulot/-menot 61.370 72.639,42-11.269,42 118,4 Laskennalliset erät 61.370 72.639,42-11.269,42 118,4 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 110 Muu yleishallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 1.458,00-1.458,00-100,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -143.450-128.263,89-15.186,11 89,4 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -143.450-126.805,89-16.644,11 88,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -12.130-12.626,63 496,63 104,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -155.580-139.432,52-16.147,48 89,6 Vyörytystulot/-menot 155.580 139.432,52 16.147,48 89,6 Laskennalliset erät 155.580 139.432,52 16.147,48 89,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 111 Tietohallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -180.040-182.968,02 2.928,02 101,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -180.040-182.968,02 2.928,02 101,6 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -68.76 68,76-100,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -180.040-183.036,78 2.996,78 101,7 Vyörytystulot/-menot 180.040 183.036,78-2.996,78 101,7 Laskennalliset erät 180.040 183.036,78-2.996,78 101,7 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0 114 Järvi-Data TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 32.500 33.144,73-644,73 102,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) -49.580-39.965,43-9.614,57 80,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) -17.080-6.820,70-10.259,30 39,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) -3.190-3.154,29-35,71 98,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) -20.270-9.974,99-10.295,01 49,2 Vyörytystulot/-menot 20.270 9.974,99 10.295,01 49,2 Laskennalliset erät 20.270 9.974,99 10.295,01 49,2 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0