Liite 2.1 VER hallitus 27.10.2016, Liite 7 VALTION ELÄKERAHASTON (VER) SISÄINEN BUDJETTI VUODELLE 2017 ESITYS: TOIMINNAN KULUT YHTEENSÄ INVESTOINNIT YHTEENSÄ BUDJETTI YHTEENSÄ 7 464 000 euroa 0 euroa 7 464 000 euroa Budjetin liitteessä esitetyt toiminnan kulujen ja investointien alajaottelujen euromäärät ovat suuntaa-antavia ja ne voivat suunnitelmien tarkentuessa ja toteutuessa muuttua budjetin kokonaissummaa kuitenkaan ylittämättä.
VER TOIMINNAN KULUJEN BUDJETTI VUODELLE 2017 (1 000 ) Budjetti Toteuma Arvio Budjetti Budjetti Budjetti A. tot. 2016 A. tot. 2016 toteuma 2016-2017 2016-2017 Budj. 2017 Budj. 2017 2016 30.9.16 31.12.16 2017 muutos muutos muutos muutos AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT 80 43 58 64-16 -20 % 6 10 % HENKILÖSTÖKULUT 2 883 2 118 2 934 2 791-92 -3 % -143-5 % VUOKRAT 315 227 306 307-8 -3 % 1 0 % PALVELUJEN OSTOT YHTEENSÄ 3 937 2 373 3 455 3 974 37 1 % 519 15 % Toimistopalvelut 104 40 58 65-39 -38 % 7 12 % Tietopalvelut 860 593 817 857-3 0 % 40 5 % Selvitys- ja säilytyspalvelut 432 259 389 790 358 83 % 401 103 % Henkilöstöpalvelut 97 41 63 97 0 0 % 34 54 % Omaisuuden hallinnointipalvelut 970 660 962 990 20 2 % 28 3 % Muut asiantuntijapalvelut 944 436 688 700-244 -26 % 13 2 % Palvelujen ostot valtion virastoilta 362 253 343 330-32 -9 % -13-4 % Muut palvelut 168 92 136 145-23 -14 % 9 6 % MUUT KULUT YHTEENSÄ 353 215 269 328-25 -7 % 59 22 % Matkustuskulut 160 72 112 160 0 0 % 48 43 % Muut kulut 193 143 157 168-25 -13 % 11 7 % TOIMINNAN KULUT YHTEENSÄ 7 567 4 976 7 022 7 464-103 -1 % 442 6 % KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT Vuonna 2016 ei ole tehty eikä vuodelle 2017 ole suunniteltu käyttöomaisuusinvestointeja.
VERin toiminnan kulujen budjetti vuodelle 2017, kuluerien sisältö ja perustelut Yleistä VER pyrkii toimimaan mahdollisimman kustannustehokkaasti. Rahaston toiminnan kulut tilinpäätöksessä vuodelta 2015 olivat 0,04 prosenttia varojen määrään suhteutettuna. Suhdeluku on pysynyt samana kuluvana vuonna. VERin linjauksena on ollut oman organisaation pitäminen kevyenä ulkoistamalla tukitoimintoja (mm. sijoitusten tuotto- ja riskiraportointi, arvopaperikirjanpito, selvitys- ja säilytystoiminto sekä vaihtoehtoisten sijoitusten hallinnointi, IT-palvelut ja sisäinen tarkastus). Budjettiesitys vuodelle 2017 on 7,5 milj. euroa. Budjetti on n. 103 000 euroa pienempi kuin vuoden 2016 budjetti ja n. 440 000 euroa suurempi kuin kuluvan vuoden toteuma-arvio per vuoden loppu. Budjetin merkittävin lisäys verrattuna 2016 arviototeumaan on suunniteltu rahastojen hallinnointipalvelun käyttöönotto. Hallinnointipalvelu kilpailutetaan ja sitä koskeva tarjouspyyntö on julkaistu lokakuussa 2016. Palvelu on tarkoitus ottaa käyttöön vuoden 2017 ensimmäisellä neljänneksellä. Palvelun vuosikustannukseksi on arvioitu 400 000 euroa. VERin vakituisen henkilökunnan vahvuus on 24 työntekijää. Kahden lyhyehköillä virkavapailla olevan tilalla on yksi määräaikainen työntekijä 28.2.2017 saakka. Budjetissa 2017 ei esitetä henkilöstömuutoksia. Henkilöstökulut ovat VERin toiminnan kulujen suurin yksittäinen erä (budjettiesitys 2017 n. 2,8 milj. euroa ja arviototeuma 2016 n. 2,9 milj. euroa). Vuoden 2016 arviototeumaan verrattuna henkilöstökulut laskevat n. 143 000 euroa. Tämä johtuu pääosin siitä, että vuoden 2016 henkilöstökuluihin on kirjattu vakiintuneesti arviona käytettävän 1 kuukauden palkkasummaa vastaavan tulospalkkioerän lisäksi vuoden 2015 tulospalkkiota n. 114 000 euroa. Tämä osuus palkkiosta vahvistui vasta keväällä 2016 vuoden 2015 tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen. VERin vuoden 2017 budjetin kuluerien pääsisältö ja muutokset verrattuna toteumaarvioon 31.12.2016 (1 000 EUR) Aineet, tarvikkeet ja tavarat 58 64 +6 Kuluerä sisältää toimistotarvikekuluja, lehtien ja painotuotteiden ostoja, kokouskuluja, toimitilaan liittyviä kuluja sekä pienlaitteiden hankintoja. Kuluerään kirjataan myös pienet kalustohankinnat. Kuluerän arvioidaan hieman nousevan verrattuna arviototeumaan. Henkilöstökulut 2 934 2 791-143 Kuluerä sisältää maksetut palkat ja palkkiot sivukuluineen. Kuluerässä ovat mukana myös mahdolliset tulospalkkiot, jotka kirjataan kirjanpitoon sille vuodelle, jolta ne kertyvät. Budjeteissa ja toteuma-arvioissa on varauduttu yhden kuukauden bruttopalkkojen kokoiseen tulospalkkioon. Budjetti 2017 on pienempi kuin toteuma-arvio 2016 lähinnä koska: - vuoden 2016 henkilöstökuluihin on kirjattu vuodelle 2015 kuuluvaa tulospalkkiota n. 114 000 euroa - budjetissa on huomioitu Kiky-sopimuksen mukainen lomarahojen alennus - palkkojen sivukulut laskevat, koska työnantajan eläkemaksu pienenee
Vuokrat 306 307 +1 Kuluerä koostuu lähinnä toimitila- sekä laitevuokrista. Laitevuokrien arvioidaan hieman laskevan. Budjetissa on lähinnä varauduttu tilavuokrasopimuksen mukaisiin vuokrankorotuksiin. Toimistopalvelut 58 65 +7 Tähän erään kuuluvat posti-, puhelin-, tietoliikenne, painatus-, ilmoitus- yms. kulut. Kuluerän arvioidaan nousevan verrattuna arviototeumaan lähinnä puhelin- sekä tietoliikennekuluista johtuen. Tietopalvelut 817 857 +40 Kuluerä koostuu lähes kokonaan Bloombergin ja Reutersin tietopalvelulaskutuksesta. Kuluerän arvioidaan nousevan lähinnä johtuen Bloombergiin liittyvien uusien palvelujen käyttöönotosta ja palvelujen hinnankorotuksista. Selvitys- ja säilytyspalvelut 389 790 +401 Toteuma sisältää lähinnä nykyisen pääsäilyttäjäpankin Danske Bankin laskutuksen arvopapereiden säilytyksestä ja selvityksestä. Budjettiesityksessä on huomioitu suunniteltu rahastojen hallinnointipalvelun käyttöönotto. Palvelun vuosikustannukseksi on arvioitu 400 000 euroa. Henkilöstöpalvelut 63 97 +34 Kuluerä koostuu lähinnä henkilökunnan koulutus-, virkistyspalvelu- sekä työterveydenhoitokuluista. Kuluvan vuoden toteuma on jäämässä matalaksi selvästi arvioitua pienempien koulutus- ja terveydenhoitokulujen vuoksi. Budjetti esitetään pidettäväksi samalla tasolla kuin kuluvan vuoden budjetti. Omaisuuden hallinnointipalvelut 962 990 +28 Kuluerä koostuu OP Varainhoidon ja eq Varainhoidon palvelulaskutuksista. Budjetissa on varauduttu OP Varainhoidon osalta salkun raportointi- yms. kulujen nousuun liittyen uusien Bloomberg-palveluiden käyttöönottoon.
Muut asiantuntijapalvelut 688 700 +13 Tähän erään kirjataan mm. asianajopalvelut, tilintarkastukset, sisäiset tarkastukset, veropalvelut (esim. lähdeverojen takaisinhaku), tutkimus- ja konsultointipalvelut, sijoitustoiminnan juridisia selvityksiä, sijoitustoiminnan käyttämät tietokantapalvelut sekä VERin internet-sivuston päivittämiseen liittyvät palvelut. Tämän erän arvioidaan hieman nousevan verrattuna kuluvaan vuoteen. Palvelujen ostot valtion virastoilta 343 330-13 Kuluerä koostuu Palkeiden henkilöstö- ja taloushallinnon palveluiden sekä Valtorin tietohallintopalveluiden laskutuksesta. Valtorin osuuden arvioidaan vuonna 2017 hieman nousevan ja Palkeiden osuuden laskevan verrattuna kuluvaan vuoteen. Muut palvelut 136 145 +9 Tähän erään kirjataan kulut siivous-, ravitsemus-, vartiointi- sekä pankkipalveluista. Toteumassa 2016 on n. 5 000 euron vartiointipalvelujen hyvityslasku, joka kohdistuu aikaisempiin vuosiin. Kuluerän arvioidaan hieman nousevan verrattuna kuluvaan vuoteen. Matkustuskulut 112 160 +48 Kuluerä koostuu matkustuskuluista ja päivärahoista. Näiden kulujen arvioidaan nousevan verrattuna vuoden 2016 arviototeumaan. Budjettia leikattiin kuluvalle vuodelle 20 000 eurolla verrattuna vuoden 2015 budjettiin. Vuodelle 2017 budjetti esitetään pidettäväksi vuoden 2016 tasolla. Muut kulut 157 168 +11 Muut kulut koostuvat lähinnä Finanssivalvonnan vuosimaksusta (arvio 120 000 euroa) ja jäsenmaksukuluista. Näiden kulujen arvioidaan hieman nousevan. YHTEENSÄ (* 7 022 7 464 +442 ) luvut on laskettu excelissä tarkoilla arvoilla, tästä saattaa syntyä pyöristyseroja