Sivistysvaliokunta/ 68 22.08.2011 Bildningsutskottet Vapaa-ajanjaosto/Fritidssektionen 67 31.08.2011 Vuoden 2012 talousarvio ja vuosien 2012-2014 taloussuunnitelma/kulttuuripalvelut / Budget 2012 och ekonomiplan 2012-2014/Kulturtjänster 1890/02.01.00/2011 SIVVLK 68 Sivistysvaliokunta/Bildningsutskottet, 22.8.2011 Valmistelija/Beredare: sivistysjohtaja / bildningsdirektör Suvi-Päivikki Hiipakka, suvi-paivikki.hiipakka(at)sipoo.fi Taloussuunnitelman laadinnan peruslähtökohtana on kuntalain 65, jonka mukaan talousarviossa ja taloussuunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot, ja siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa tulee noudattaa talousarviota. Kunnanhallitus on ohjeistanut vuoden 2012 talousarvion valmistelua. Talousarvion ja taloussuunnitelman kehyksiä laadittaessa on noudatettu mm. seuraavia periaatteita: - Lakisääteiset peruspalvelut on järjestettävä kunnan omasta tai muiden toimesta. - Veroprosentti pyritään pitämään toiminnan edellyttämällä tasolla. - Tiukan talousarviokurin noudattamista tulee jatkaa. - Kunnan omia tiloja tulee täyttää tehokkaammin. - Tulevia investointitarpeita ja niiden toteuttamista on harkittava tarkkaan. - Maksuja on tarkistettava. - Toimintaa on tehostettava. - Säästöjä haetaan ensisijaisesti prosesseja ja rakenteita uudistamalla. - Toimielinten on talousarvioesityksissään esitettävä toiminnan tehostamista koskevat toimenpide-ehdotuksensa. Käyttötalouden osalta on kunnan kokonaiskehyksissä huomioitu käyttömenojen noin 3,1 %:n vuotuinen lisäys. Nämä kokonaiskehykset sisältävät myös noin 0,5 %:n tarkistuserän, joka on tarkoitettu uusia lakisääteisiä tehtäviä varten. Toimialojen kehysten lähtökohtina ovat olleet vuoden 2011 talousarvio sekä 2 %:n henkilöstökustannusvaikutus ja noin 3%:n inflaatiovaikutus. Mikäli toimialat ylittävät annetut kokonaiskehykset, odotetaan niiden asettavan sitovat säästötavoitteet, jotka kattavat nämä ylitykset. Investointikehysten lähtökohtina ovat 600 euroa nettoinvestoinnit/asukas, mikä vastaa noin 16,6, miljoonan euron bruttosummaa. Talousarviovuoden 2012 osalta ilmoitetaan myös tulosyksiköittäin, mitkä virat/toimet (henkilötyövuosina) sisältyvät
talousarvioesitykseen sekä niiden taloudellinen vaikutus käyttötalousarvioon. Sivistysvaliokunnan nettokehys on 42 005 000 euroa. Kehys on vuoden 2011 talousarvioon verrattuna 1 049 000 euroa enemmän (2,5 %). Verrattuna vuoden 2010 tilinpäätökseen kasvu on 2,4 %. Tuloja on kehyksessä arvioitu saatavan 5 532 000 euroa. Vuonna 2011 on aloitettu uutta toimintaa, jota varten vuonna 2012 talousarviossa tarvitaan koko vuodelle määräraha. Vuoden 2012 talousarviossa varaudutaan n.2%:n väestökasvuun. Tämä tarkoittaa perusopetuksen osalta noin 60 oppilaan lisäykseen varautumista, ja vuosiviikkotunteina 47 tunnin lisäystä. Tunneista aiheutuva kustannuslisäys on 39 000 euroa. Päivähoidossa on varauduttava n.30 lapsen lisäykseen, joka tarkoittaa noin 6 henkilön lisäystä: Tästä aiheutuva kustannus on vuositasolla n. 70 000 euroa. Talousarvio-ohjeiden mukaiset lisäykset tarkoittavat sivistysvaliokunnan osalta seuraavaa: - +2 % palkkakustannukset 464 000 euroa - vuonna 2011 perustetut/perustettavat virat/toimet (palkka koko vuodelle) 82 000 euroa - Inflaatiokorotus n. +3 % 440 000 euroa - 2 % väestökasvu: 109 000 euroa yhteensä 1 095 000 euroa Yhteenvetona voidaan todeta, että annettu kehys riittää suurinpiirtein palkkakustannuksiin, viime vuonna aloitettuun toimintaan, inflaatiokorotukseen sekä 2 %:n väestökasvuun varautumiseen. Muuhun uuteen toimintaan kehys ei tule riittämään. Mikäli yksiköillä on halukkuutta aloittaa jotain uutta toimintaa, täytyy resurssi siihen löytää tehostamalla muuta toimintaa tai rakenteita tai prosesseja uudistamalla. Investoinneista käydään alustavaa keskustelua. Utgångsläget vid budgetuppläggningen är kommunallagens 65, enligt vilken man i budgeten och ekonomiplanen godkänner målen för kommunens verksamhet och ekonomi. Budgeten och ekonomiplanen skall göras upp så att förutsättningarna för skötseln av kommunens uppgifter tryggas. I budgeten tas in de anslag och beräknade inkomster som verksamhetsmålen förutsätter samt visas hur finansieringsbehovet skall täckas. Budgeten skall iakttas i kommunens verksamhet och hushållning. Kommunstyrelsen har gett sina direktiv för beredningen av 2012 års budget. Som utgångspunkt vid beräknande av ramarna för budgeten och ekonomiplanen har bl.a. följande principer följts:
- lagstadgad grundservice bör ges i egen eller andras regi - strävan är att skattesatserna hålls på den nivå som verksamheten kräver - en stram budgetdisciplin bör fortsätta - kommunens egna lokaler bör mera effektivt användas - kommande investeringsbehov och deras genomförande bör noggrant övervägas - avgifterna bör ses över - verksamheten bör effektiveras - inbesparingar söks främst genom att förnya processer och strukturer. Förvaltningsorganen bör i sina budgetförslag framföra sina åtgärdsförslag för effektivering av verksamheten. På grund av de totalekonomiska utsikterna för kommunen har i kommunens totala ram beaktats en driftsutgiftsökning på ca 3,1 % årligen. Denna totalram innehåller även en justeringspott om ca 0,5 % som är avsedd för nya lagstadgade uppgifter. Som utgångspunkt för sektorernas ramar har varit budgeten för år 2011 jämte en personalkostnadseffekt om 2 % samt och en inflationseffekt om ca 3 %. Om sektorerna överskrider de givna totalramarna (ramen plus en eventuell justeringspott) förväntas det att de ställer upp bindande inbesparingsmål som täcker dessa överskridningar. Investeringsramen utgår från nettoinvesteringar på 600 euro/invånare, vilket motsvarar ett bruttobelopp på ca 16,6 miljoner euro. För budgetåret 2012 uppges även resultatenhetsvis vilka tjänster/befattningar i årsverk som ingår i budgetförslaget samt deras ekonomiska inverkan på driftsbudgeten. Bildningsutskottets nettoram är 42 005 000 euro. Ramen är i jämförelse med 2011 års budget 1 049 000 euro större (2,5 %). Jämfört med bokslutet för år 2010 är ökningen 2,4 %. Inkomsterna har i ramen uppskattas uppgå till 5 532 000 euro. År 2011 har ny verksamhet inletts för vilken man i 2012 års budget behöver anslag för hela året. I 2012 års budget beaktas en befolkningsökning på 2 %. Visavi den grundläggande undervisningen innebär detta en beredning för en elevantalsökning med 60 elever och 47 årsveckotimmar. Kostnadsökningen för timantalet är 39 000 euro. Dagvården bereder sig för en ökning av 30 barn i dagvård, vilket betyder en personalökning på 6 personer: Kostnader för denna ökning är på årsnivå ca. 70 000 euro. Ökningarna i enlighet med budgetdirektiven innebär för bildningsutskottets del följande:
- + 2 % lönekostnader 464 000 euro - tjänster och befattingar som inrättats/ bör inrättas år 2011 (hel årslön) 82 000 euro - Inflationsökning ca. +3 % 440 000 euro - 2 % befolkningsökning 109 000 euro totalt 1 095 000 euro Som sammanfattning kan konstateras att den givna ramen i stort sett räcker till lönekostnaderna för den verksamhet som inletts senaste år, inflationsökningen samt en befolkningsökning på 2 %. Till övrig ny verksamhet kommer ramen inte att räcka. I det fall att enheten har vilja att inleda någon ny verksamhet, måste resursen därtill hittas genom effektivering av den övriga verksamheten eller genom förnyande av strukturer och processer. Investeringarna diskuteras preliminärt. Sivistysjohtajan ehdotus Sivistysvaliokunta keskustelee vuoden 2012 käyttötalousarviosta sekä investoinneista. Bildningsdirektörens förslag Bildningsutskottet diskuterar 2012 års driftsbudget och investeringar. Päätös Sivistysvaliokunta keskusteli vuoden 2012 käyttötalousarviosta sekä investoinneista ja antoi evästystä talousarviovalmistelutyön laskentaprosessiin: Taloudellisen tilanteen arviointi pidemmällä tähtäimellä on erittäin haastavaa ja varovaisuutta tarvitaan kuntataloudessa kauttaaltaan jotta lakisääteiset palvelut voidaan taata. Annetun raamin puitteissa on pysyttävä. Kunnanhallituksen tahtotilaan rakenteellisten säästötoimenpiteiden osalta halutaan tarkennusta. Artborg 35 rakennuksen kunnossapito on talossa järjestettävän toiminnan kannalta ensiarvoisen tärkeää. Etsivän nuorisotyöntekijäparin palkkakustannuksiin on varauduttava. Kunnallisessa päivähoidossa olevien lasten määrän arviointiluvun pienentyminen tarkoittaa, että päivähoitopalvelumuotojen käyttö on moninaistunut ja esimerkiksi kotihoidossa olevien alle 3 vuotiaiden määrä on kasvanut. Tarkkuutta vaaditaan m.m. päiväkotien ryhmien täyttö- ja käyttöastearvioissa mikä vaikuttaa mm. tarvittavan henkilökunnan määrän arviointiin. Mikäli varhaiskasvatuspalveluiden talousarviossa on "ilmaa" sen voi
käyttää uuteen toimintaan myös muissa tulosyksiköissä. Gesterbyn koulun sisäisen vuokran ja kahden opettajanviran lakkauttamisen kustannusvaikutukset tulee huomoida. Myös ei-lakisääteisten palveluiden järjestämiseen ja kehittämiseen on edelleen tarve m.m. väestökasvun myötä. Säästötoimenpiteitä tulisi mieluummin tehdä kaikilla sektoreilla johdosta alaspäin useilla pienillä ratkaisuilla, ja myös laajemmin esim. palvelurakenteita muuttamalla. Taloudellisen seurannan ja läpinäkyvyyden kannalta on ensiarvoisen tärkeää panostaa kirjausten tekemiseen sekä lukujen että aikataulun osalta oikein oikeaan aikaan. Mahdolliset talousarviomuutokset on tehtävä kuntalain edellyttämällä tavalla. (eli tilikaudella tapahtuvat muutokset tuodaan läpinäkyvästi valtuuston hyväksyttäviksi). Sitovissa tavoitteissa tulee huomoida sosiaali ja terveysosaston kanssa yhdessä tehty lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma. Sekä kaavoituksessa että uusien kiinteistöjen suunnittelussa ja rakentamisessa on käytettävä malttia ja realismia, ylilyöntejä ei tulla sallimaan. Myös sisäiset vuokrat ovat uusissa rakennuksissa huomattavasti korkeammat kuin vanhojen pienempien toimipaikkojen nykyiset vuokrat (esim. Leppätien koulu ja Miilin päiväkoti). Onko Eriksnäsiin tulossa 11 000 asukkaan pikkukaupunki nopealla aikataululla yksityisten sijoittajien suunnitelmien mukaisesti? Nikkilän sydän on projektina niin laaja ja kattava, ettei sitä voi suunnitellta toteutettavaksi halvalla. Esim. ylioppilaskirjoitusten mahdollinen uudistuminen IT:n käytön osalta, tulee jatkossakin vaatimaan koulujen IT palveluiden kehittämistä. Nykyisen Norra Paipis skolan tiloissa järjestettävästä suomen- ja ruotsinkielisen alaluokkien perusopetuksen kustannuksista tulisi tehdä arvio. Lähikoulujen olisi hyvä tulevaisuudessa olla myös maantieteellisesti lähellä. Sipoossa käytetään yhteisiä väestön kasvuennustelukuja.. Kaikista talousarvion investoinneista ja menoista tulisi tehdä mahdollisimman tarkka kustannusarvio.
Beslut Bildningsutskottet diskuterade 2012 års driftsbudget och investeringar och gav vägkost för budgetberedningsarbetets redovisningsprocess: En uppskattning av det ekonomiska läget på längre sikt är mycket utmanande och genomgående försiktighet krävs inom den kommunala ekonomin för att kunna trygga den lagstadgade servicen. Den givna ramen bör hålla. En precision av kommunstyrelsens vilja gällande sparåtgärder i servicestrukturerna efterfrågades. Artborg 35-byggnadens underhåll är mycket viktigt för den verksamhet som ordnas i huset. Lönekostnaderna för det uppsökande ungdomsarbetarparet bör beaktas. Det faktum att procentsatsen för andelen barn i kommunal dagvård sjunkit innebär att anlitandet av dagvårdsservicetjänster mångfacetterats och tex andelen barn under 3 år i hemvård har ökat. Vid uppskattningen av daghemmens platsdisposition och användning krävs noggrannhet. I det fall att det i tjänster för småbarnsfostrans budget finns något "extra" kan det användas för ny verksamhet också i de andra resultatenheterna. Kostnadseffekten för interna hyran och indragningen av två lärartjänster vid Gesterby skola bör beaktas. Även anordnande och utvecklande av icke lagstadgad service behövs bl.a. som följd av befolkningstillväxten. Inbesparingsåtgärder borde hellre göras inom alla sektorer från ledningen nedåt med mindre lösningar och också genom större förändringar i servicestrukturerna. För den ekonomiska uppföljningen och och dess genomskinlighet är det särdeles viktigt att fästa uppmärksamhet vid bokföringen både beträffande siffror och att bokföringen görs vid rätt tidpunkt. Möjliga budgetändringar bör göras i enlighet med kommunallagen. (dvs förändringar under räkenskapsåret förs genomskådligt till fullmäktige för godkännande). Välfärdsplanen för barn och unga som gjorts tillsammans med social- och hälsovårdsavdelningen bör beaktas i de bindande målen. Både vid planläggning och planering samt byggande av nya fastigheter krävs både måttfullhet och realism, övertramp kommer
inte att godkännas. Också de interna hyrorna för nybyggen är betydligt högre än hyran för de nuvarnade gamla mindre fastigheterna (tex. Leppätien koulu och Miilin päiväkoti). Kommer Eriksnäs att vara en småstad med 11 000 invånare inom en snar framtid i enlighet med privata investerare? Nickby hjärta är som projekt så omfattande och stort att man inte kan planera att det skall verkställas billigt. Tex den möjliga förändringen av studentskrivningarna beträffande IT, kommer också i fortsättningen att kräva utveckling av skolornas IT service. Nykyisen Norra Paipis skolan tiloissa järjestettävästä suomen- ja ruotsinkielisen alaluokkien perusopetuksen kustannuksista tulisi tehdä arvio. Närskolorna borde i framtiden också geografiskt finnas nära. En kostnadsuppskattning borde göras för grundläggande undervisning på både finska och svenska i de lägre klasserna i nuvarande Norra Paipis skola. I Sibbo används gemensamma siffror för uppskattningen av befolkningstillväxten. För alla budgetens investeringar och utgifter bör en möjligast noggrann kostnadsuppskattning göras. VAPJAOS 67 Vapaa-ajanjaosto/Fritidssektionen 31.8.2011 Valmistelija/Beredare: kulttuurijohtaja/kulturdirektör Anne Laitinen, anne.laitinen (at) sipoo.fi Kulttuuripalvelujen käyttötalousarviossa tulee huomioida mm seuraavaa: Palkkakustannusten lisäys + 2 % 22 548 Inflaatiokorotus + 2,5 % 35 508 Lasten Taiteen perusopetuspaikkojen lisäys 20 000 Kun vuoden 2011 nettomääräraha on 2 547 736 ja lisäykset huomioidaan on nettomäärärahantarve vuonna 2012 yhteensä 2 625 792. Kulttuurijohtajan ehdotus Jaosto päättää hyväksyä Kulttuuripalveluiden talousarvioehdotuksen vuodelle 2012 siten, että nettomääräraha on 2 625 792. Lisäksi jaosto päättää hyväksyä talousarvioon ja taloussuunnitelmaan kuuluvan tekstiosan liitteen 1/67. vap.aj.jaos mukaisesti.
Kulturdirektörens förslag Sektionen beslutar godkänna Kulturjänsternas budgetförslag för år 2012 så att nettoanslaget är 2 625 792. Dessutom beslutar sektionen godkänna textedelen till budgeten och ekonomiplanen i enlighet med bilaga 1/ 67 fr.sekt. Päätös Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Beslut Föredragandens förslag godkändes enhälligt.