Kaupunginjohtajan talousarvioesitys 2017 17.10.2016 Talousjohtaja Patrik Marjamaa
Kuntatalousohjelma 2017-2020 Kuntien lainakannan ja sen BKT-osuuden voimakas kasvu. Rahoitusasematavoite 2019: alijäämä saa olla korkeintaan 0,5 prosenttia suhteessa kokonaistuotantoon. Kokonaismenot ja -tulot kehittyvät vuosina 2016 2020 historiaan nähden hyvin vaimeasti. Rakennuskannan korjausinvestointitarpeet edelleen huomattavat. Kasvukeskuksissa uudisrakentaminen ja infrastruktuuri-investoinnit jatkuvat korkealla tasolla. Tuloksen ylijäämästä huolimatta tulorahoitus ei riitä kattamaan nettoinvestointeja. Kuntatalouden lainakanta kasvaa yli 20 mrd. euroon vuoteen 2020 mennessä. 17.10.2016 Vantaan Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 2017 2
BKT-kasvu vuosina 2016 ja 2017 1,6 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 SP 9.6. VM 15.9. PTT 22.9. ETLA 27.9. PT 29.9. Vuosi 2016 Vuosi 2017 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 3
Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta 1985-2020 Mrd. 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Mrd. %:a BKT:sta 85 87 89 91 93 95 97 99 01 03 05 07 09 11 13 15 17 1920 %:ia BKT:sta 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Lähde: KL (Vuodet 1985-2015 Tilastokeskus, ennuste 2016-20 VM) 4
Veroperustemuutosten vaikutukset kuntien verotuloihin vuonna 2017 Veroperusteiden indeksitarkistus -64 M Yrittäjävähennyksen käyttöönotto -53 M Kotitalousvähennyksen korottaminen -13 M Asuntolainan korkovähennyksen muutos 13 M Veronkevennykset (kiky-sopimus) -211 M Eläketulon veronkevennys -62 M Kiinteistöveron kiristäminen 75 M Yhteensä -315 M Lisäksi palkansaajien päiväraha-, sairausvakuutus-, työttömyysvakuutus- ja työeläkemaksujen korotukset, lomarahojen leikkaus, työajanpidennys sekä palkkojen nollakorotukset alentavat verotettavia tuloja. 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 5
Vantaan kunnallisverotulot Kunnallisveron koko maan painotettu keskiarvo vuonna 2016: 19,87 % Efektiivinen veroaste 14,86 % Taloussuunnitelmassa Vantaan tuloveroprosentti 19 % koko taloussuunnittelukauden Yhden tuloveroprosentin tuotto Vantaalla: TP 2015 41,4 M ENN 2016 42,5 M TA 2017 42,0 M 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 6
Vantaan yhteisöverotulot Kuntien yhteisövero-osuus laski 5 % vuodelle 2016 Arvio kuntien yhteisövero-osuudesta vuodelle 2017 = 30,34 % Yhteisövero Vantaalla: Osuus kuntien tuotosta 2014: 4,8 % 2015: 4,6 % 2016 ja 2017: 4,3 % Tuotto, miljoonaa euroa TP 2015 75,7 ENN 2016 65,5 TA 2017 66,7 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 7
Vantaan kiinteistöverot Vantaa 2017 Alaraja Yläraja Yleinen kiinteistövero-% 1,00 (2016: 1,00) 0,93 1,80 Vakituinen asuinrakennus 0,41 (2016: 0,37) 0,41 0,90 Muu kuin vak. asuinrakennus* 1,00 (2016: 1,00) 0,93 1,80 Voimalaitos 2,85 (2016: 2,85) 0,80 3,10 Rakentamaton rakennuspaikka** 4,00 (2016: 3,00) 4,00 6,00 * Kuntien on vuodesta 2017 lähtien päätettävä erikseen muiden kuin vakituisten asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti. ** Kiinteistöverolain 12 b :ssä mainituissa kunnissa prosentti tulisi määrätä vähintään 3,00 prosenttiyksikköä 17.10.2016 korkeammaksi kuin kunnan yleinen kiinteistöveroprosentti 8
Valtionosuudet Kuntien valtionapuihin yhteensä 10,3 mrd. euroa vuonna 2017. Valtioavut alenevat vuodelle 2016 budjetoidusta 7 prosenttia. Laskennallisiin valtionosuuksiin osoitetaan yhteensä 9,4 mrd. euroa, mikä on 5 prosenttia vuodelle 2016 budjetoitua vähemmän. Peruspalvelujen valtionosuusprosentiksi 25,23 Valtionapujen alenemiseen vaikuttavat useat tekijät: Perustoimeentulotuen laskennan ja maksatuksen siirto kunnilta Kelalle kiky-sopimuksen perusteella tehtävät valtionosuuden vähennykset sekä aiemmin päätetyt valtionosuusleikkaukset Valtionosuuksiin tehdyt leikkaukset alentavat valtionosuuksia noin 2,0 miljardia euroa vuonna 2017. 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 9
Vantaan valtionosuustulot Kuntien ja valtion välinen kustannustenjaon tarkistus Valtionosuusindeksi jäädytetty 2016-2019 Veroperustemuutokset korvataan kunnille, muita kiky-muutoksia ei Valtionosuusuudistuksen vaikutukset 100 e/as voimaan vuosina 2015 ja 2016 Uuden valtionosuusjärjestelmän mukainen verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus on Vantaalle ennakkolaskelman mukaan -45,4 milj. euroa vuonna 2017. Vantaan valtionosuuksien kehitys: TP2015 150,5 M ENN 2016 187,5 M TA 2017 169,4 M TP2015 Enn2016 TA2017 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 10
Kuntien ja Vantaan verotulojen ennusteet 2016 ja 2017 (Lähde: KL) Koko maan kunnallisveron kasvu Vantaa v. 2016: +1,5 % v. 2016: +2,6 % v. 2017: -1,7 % v. 2017: -1,1 % Koko maan yhteisöverojen kehitys v. 2016: -7,4 % v. 2016: -13,5 % v. 2017: +2,0 % v. 2017: +1,9 % Koko maan kiinteistöverojen kasvu v. 2016: +2,9 % v. 2016: +2,2 % v. 2017: +6,7 % v. 2017: +3,9 % Koko maan verotulot yhteensä v. 2016: +1,0 % v. 2016: +1,3 % v. 2017: -0,8 % v. 2017: -0,5 % 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 11
TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TP 2013 TP2014 TP2015 E2016 TA2017 TS2018 TS2019 TS2020 milj. euroa verorahoituksen muutos-% Vantaan verorahoitus ja sen muutos-% 1600 8,0 1400 6,0 1200 1000 4,0 800 2,0 600 0,0 400 200-2,0 0-4,0 Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet verorahoituksen muutos-% 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 12
Muita valtion talousarvioesityksen vaikutuksia kuntiin Ammatillisen peruskoulutuksen rahoitusta alennetaan 190 milj. Vaikutukset Varian rahoitukseen ja kaupungin valtionosuuksiin Varhaiskasvatusmaksujen korotuksista luopuminen Huomioitu Vantaan talousarvioesityksessä Varhaiskasvatusoikeuden muutos sekä hoitajamitoitus 1.8.2016 Varhaiskasvatusoikeuden muutos toteutettu Vantaalla v. 2016, hoitajamitoitukseen ei esitetä muutoksia Kilpailukyky-sopimuksen nettovaikutus kuntien rahoitusasemaan vuonna 2017 noin -90 milj. euroa Perustoimeentulotuen avustusten siirto Kelalle kustannusneutraalisti Vaikutukset: toimeentulotuen menot, tulot ja valtionosuudet 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 13
Huomioita Vantaan vuoden 2017 käyttötaloudessa Käyttötalousmenot vuoden 2016 talousarviota alemmalla tasolla Maanmyynnin tulotavoite edellisvuosien talousarviotasolla Käyttötalousmenoihin huomioitu Lakisääteiset palvelutarpeet (mm. väestönkasvu), työmarkkinatuen kuntaosuus, HSL joukkoliikenneosuuden muutos, Apotti, muut tietojärjestelmät Perusopetuksen erityisvaltionosuuksien poistumisen kokovuotiset vaikutukset Ammatillisen koulutuksen rahoitusleikkaukseen sopeutuminen Erikoissairaanhoito HUS:n ennusteiden mukaisesti Kilpailukykysopimuksen henkilöstömenosäästöt vähennetty toimialojen talousarvioesityksistä Työajan pidennyksen vaikutukset toteutuvat vasta pidemmällä aikavälillä Kiky-sopimuksen vaikutukset valtionosuuksiin ja verotuloihin huomioitu Perustoimeentulotuen siirto Kelaan alentaa toimintamenoja, toimintatuloja ja valtionosuuksia Korkokulut ennätyksellisen alhaisella tasolla kasvaneesta lainapääomasta huolimatta 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 14
Vuoden 2017 talousarvion tuloslaskelma 1000 eur KS2016 KEHYS 2017 TA 2017 HSY 9 000 TOIMINTATUOTOT (ilman hsy) 400 072 381 508 380 608 TOIMINTAKULUT (ilman HSY ja VOK) -1 486 999-1 491 809-1 453 189 TOIMINTAKATE -1 086 927-1 110 301-1 072 581 VEROTULOT 950 663 955 902 941 193 VALTIONOSUUDET 183 850 166 286 169 409 KORKOTUOTOT 14 530 14 700 16 466 MUUT RAHOITUSTUOTOT 17 622 15 500 16 177 KORKOKULUT -10 070-9 000-6 270 MUUT RAHOITUSKULUT -762-600 -698 VUOSIKATE 68 906 32 487 63 696 POISTOT -104 744-110 000-113 854 Satunnaiset tuotot ja kulut TILIKAUDEN TULOS -35 839-77 513-50 158 Verorahoitus yhteensä 1 134 513 1 122 188 1 110 602 Kiky-sopimus huomioitu: vaikutus henkilöstökuluihin noin 13 milj. euroa alentava 2017, kikysopimus alentaa myös verotuloja ja valtionosuuksia. Toimeentulotuen siirto Kelalle alentaa toimintatuloja, toimintakuluja ja valtionosuuksia. Sote-/maakuntauudistusta ei huomioida lukuihin vielä TS 2017-2020:ssä
Vantaan kaupungin investoinnit TS-kaudella 2017-2020 1 000 TA2016 TA 2017 TS 2018 TS 2019 TS 2020 INVESTOINTIOSAN TULOT 3 650 3 800 3 500 3 500 3 500 INVESTOINTIOSAN MENOT -98 795-112 851-129 639-119 721-107 137 RAKENTAMISINVESTOINNIT -39 175-55 825-74 860-64 980-53 450 AINEETON OMAISUUS -6 200-9 700-7 000-7 000-7 000 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS -36 165-30 000-35 000-35 000-35 000 IRTAIN OMAISUUS -6 350-6 306-6 299-6 291-6 187 KIINTEÄ OMAISUUS -10 000-10 000-5 000-5 000-5 000 OSAKKEET JA OSUUDET -905-1 020-1 480-1 450-500 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 16
Huomioitavaa investoinneista Koulujärjestelyt sekä päiväkotien rakentaminen nostavat investointitasoa taloussuunnitelmakaudella 2017-2020 Hämeenkylän koulu uudisrakentamisen investoinneissa alkavana kohteena (6,45 milj. vuonna 2017) Osakkeissa ja osuuksissa ei huomioitu Myyrmäen terveysaseman lunastusta (21,8 milj. ), toteutetaan VTK:n taseeseen Kehä III:n perusparannuksesta vielä n. 20 milj. euron takaisinmaksutulo Vantaalle vuonna 2017
1000 Vantaan kaupungin poistojen kehitys 2012-2020 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Peruspoistot Kehäradan poistot Vuosikate 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 18
milj. euroa Vantaan kaupungin investoinnit ja vuosikate vuosina 2009-2020 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 E2016 TA2017 TS2018 TS2019 TS2020 Kaupungin investoinnit Liikelaitosten ja rahastojen investoinnit Kehärata Kehä III Vuosikate * Perustuu verorahoituksen toimintakatetta nopeampaan kasvuun TS-kaudella 2017-2020 19
MIlj. eur Vantaan kaupungin lainakannan vuosimuutos M 120 100 94 100 80 75 60 50 40 32 39 30 20 15 16 12 0-20 17.10.2016 2010 2011 2012 2013 2014 2015 E2016 TA2017 TS2018 TS2019 TS2020-4 Vuoden 2016 osalta toisen osavuosikatsauksen mukainen ennuste
Korkokulut milj. eur Lainakanta milj.eur Vantaan korkokulut ja lainakanta vuosina 2008-2020 30 1400 25 1200 20 15 10 1000 800 600 400 5 200 0 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 E 2016 TA 2017 TS 2018 TS 2019 TS 2020 Lainakanta Korkokulut 17.10.2016 Vantaan kaupunki, Talousarvio 2017 21