HALLITUS Aihe Aika Paikka Asialistat HALLITUKSEN KOKOUS nro 2/2011 Torstai 17.3.2011 kello 9.155 Hallituksen kokoushuone HR 144 Hallintojohtajaa A 3 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus A 4 Kiinteistökauppa Talousjohtaja B 4 Oulun yliopiston tilinpäätös 2010 B 5 Muutos Oulun yliopiston taloussääntöön
HALLITUS PÖYTÄKIRJA A 3/ /2011 Kokous n:o 2, 17.3.2011 kello 9. 15, 553 4080 Jäsenet Läsnä lisäksi Hans Söderlund, tutkimusprofessori Pekka Erkkilä, Executive Vicee President Lea Kauppi, pääjohtaja Leena Mörttinen, johtaja j Erkki Ormala, Vice President Sanna Järvelä, professori Mäkivuoti, hallintopäällikkö Savolainen, professori Milja Seppälä, fil. yo. Raija Ukkola, ylivirastomestari Lauri Lajunen Olli Silvén Liisa Rossi 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Oulun yliopiston johtosäännön mukaan hallintoelinn on päätösvaltainen kun puheenjohtaja mukaan luettuna vähintään puolet jäsenistää on läsnä. Kutsu monijäsenisen hallintoelimen kokoukseen onn lähetettävä viimeispäättänyt. tään kolme arkipäivää ennenn kokousta, ellei hallituss ole toisin Hallitus päätti kokouksessaan 17.8.2009, että kokouskutsu lähetetään sähköisesti. Kutsu kokoukseen on lähetetty 11.3.2010. Päätösesitys: Päätös: Hallitus toteaa kokouksen laillisesti kokoonkutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin. Hallituksen puheenjohtaja Tutkimusprofessori Hallintojohtaja Hans Söderlund
HALLITUS PÖYTÄKIRJA A 4/ /2011 Kokous n:o 2, 17.3.2011 kello 9. 15, 553 4080 Jäsenet Läsnä lisäksi Hans Söderlund, tutkimusprofessori Pekka Erkkilä, Executive Vicee President Lea Kauppi, pääjohtaja Leena Mörttinen, johtaja j Erkki Ormala, Vice President Sanna Järvelä, professori Mäkivuoti, hallintopäällikkö Savolainen, professori Milja Seppälä, fil. yo. Raija Ukkola, ylivirastomestari Lauri Lajunen Olli Silvén Liisa Rossi 2 Kiinteistökauppa Raili Ingeborg Forsén on 4.1.2005 allekirjoittamallaan testamentilla testa- mentannut Oulunn yliopistolle mm. 1/3 määräosuudm den Oulun kaupungin Oulunsuun kylässä sijaitsevasta Kontula-nimisestä tilasta (564-404-92-140). Testamentin kohde muodostaa kaavan mukaisen tontin.. Yliopistolle testamentattu tontti on pinta-alaltaan 1007 m 2 ja se on lainhuudatettu Oulun yliopistollee omaksi määräalakseen 564-404-92-140 M501 (määräala on merkitty yliopiston omistukseen). Testamentissaan Forsén on määrän- nyt tontin erotettavaksi kuolinpesän toimesta. Tällä hetkellä Oulun tekni- sessä keskuksessaa on käynnissä tonttijaon hyväksyminen, jonka jälkeen tontti pystytään lohkomaan omaksi erilliseksi kiinteistökseen. Edelleen Forsén on testamentissaan määrännyt, että Oulun yliopiston on kohtuul- lisen ajan kuluessa myytävä saamansa tontti ja saaduilla varoilla perustet- Nimik- korahasto tulee Oulun yliopiston apuraharahastonn yhteyteen.. Rahaston tava yliopiston yhteyteen Tyyne ja Runar Forsénin muistorahasto. tuottoja tulee testamentin määräyksen mukaisesti käyttää Oulun seudun talous- ja kulttuurielämän historian tutkimukseen. Yliopistolaissa ei ole suoraan säädetty kiinteän k omaisuuden myyntiä koskevasta toimivallasta. Asiaan ei ole myöskään m otettu kantaa hallituksen esityksessä. Koska asiasta ei ole suoranaista säädöstä, on syytä saattaa kiinteistön myyntiä koskeva asia yliopiston hallituksen käsiteltäväksi. Näin
toimimalla varmistetaan se, että kiinteistön ostanut taho saa lainhuudon kaupan kohteeseen ilman ongelmia. Päätösesitys: Päätös: Hallitus valtuuttaa yliopiston rehtorin tai hänen valtuuttamansa: 1. Ryhtymään toimenpiteisiin Oulun kaupungin Oulunsuun kylässä sijaitsevan määräalan 564-404-92-140 M501 myymiseksi sekä allekirjoittamaan kauppakirjan ja sopimaan kaupan ehdoista. 2. Vastaanottamaan yliopiston puolesta kaupasta saatavan rahasuorituksen. Päätettiin esittelyn mukaisesti. Hallituksen puheenjohtaja Tutkimusprofessori Hans Söderlund Hallintojohtaja
HALLITUS PÖYTÄKIRJA B 4/ /2011 Kokous n:o 2, 17.3.2011 kello 9. 15, 553 4130 Jäsenet Läsnä lisäksi Hans Söderlund, tutkimusprofessori Pekka Erkkilä, Executive Vicee President Lea Kauppi, pääjohtaja Leena Mörttinen, johtaja j Erkki Ormala, Vice President Sanna Järvelä, professori Mäkivuoti, hallintopäällikkö Savolainen, professori Milja Seppälä, fil. yo. Raija Ukkola, ylivirastomestari Lauri Lajunen Olli Silvén Liisa Rossi Tilintarkastajat: KHT Pentti Tarvainen JHTT Outi Kirvesoja 1 Oulun yliopiston tilinpäätös 20100 Yliopistot noudattavat yliopistolain (558/2009) 61 :n tarkoittamalla tavallaa kirjanpitolakia (1336/ 1997) ja -asetusta tilinpäätösraportoinnissaan. Kirjanpitolain ja -asetuksen (1304/2004 3:1 ja KPA 2:1 ) mukaisesti kirjanpitovelvollisen on laadittava lain mukaan m tilikaudelta tilinpäätös, joka sisältää 1) tilinpäätöspäivän taloudellista a asemaa kuvaavan taseen, 2) tuloksen muodostumista kuvaavan tuloslaskelman, 3) rahoituslaskelman* sekä 4) taseen, tuloslaskelman ja rahoituslaskelmann liitteenä olevat tiedott (liitetiedot). Tilinpäätös sisältää myös toimintakertomuksen, jossa anne- tärkeis- tä seikoista. Kirjanpitolain 1 luvun 4 :n mukaan tilikausi on 12 kuukautta. Yliopistolain 61 :ssä on säädetty, että yliopistojen tilikausi on kalenterivuosi. Tilintar- kastajat suorittavat tilintarkastuksen ja antavat tilintarkastuskertomuksen julkisoikeudellisissa yliopistoissa tilivuotta seuraavan huhtikuun loppuun taan tiedot kirjanpitovelvollisen toiminnan kehittymistä koskevista mennessä. Yliopistot vahvistavat tilinpäätöksensä tilivuotta seuraavan kesäkuun loppuun mennessä. Lakisääteisen julkistamisen lisäksi yliopisto
voi julkistaa tilinpäätöksensä ja toimintakertomuksensa haluamallaan tavalla. Tilinpäätöstietojen lisäksi yliopistot toimittavat taloutta ja toimintaansa kuvaavia tietoja viranomaispyyntöjen mukaisesti. Yliopistolain 14.2 :n 2-kohdan mukaan yliopiston hallituksen tehtävänä on päättää yliopiston toiminta- ja taloussuunnitelmasta sekä talousarviosta ja laatia tilinpäätös. Yliopiston tilinpäätös vahvistetaan yliopistokollegiossa (yliopistolaki 22.4 6-kohta). Liitteenä HB 4/2011 Oulun yliopiston tilinpäätös 2010. *KPL 3:1 :n mukaisesti rahoituslaskelman laatiminen on pakollista ainoastaan osakeyhtiöille ja osuuskunnille. OKM ja yliopistot ovat sopineet, että rahoituslaskelma sisällytetään myös yliopistojen viralliseen tilinpäätökseen. Päätösesitys: Päätös: Hallitus käsittelee ja allekirjoittaa tilinpäätöksen. Hallitus käsitteli ja allekirjoitti tilinpäätöksen. Hallitus ehdottaa, että tilikauden tulos 1.910.137,14 euroa jätetään taseeseen yliopiston vapaaseen pääomaan edellisen tilikauden voitto -tilille. Hallituksen puheenjohtaja Tutkimusprofessori Hans Söderlund Talousjohtaja
HALLITUS PÖYTÄKIRJA B 5/ /2011 Kokous n:o 2, 17.3.2011 kello 9. 15, 553 4130 Jäsenet Läsnä lisäksi Hans Söderlund, tutkimusprofessori Pekka Erkkilä, Executive Vicee President Lea Kauppi, pääjohtaja Leena Mörttinen, johtaja j Erkki Ormala, Vice President Sanna Järvelä, professori Mäkivuoti, hallintopäällikkö Savolainen, professori Milja Seppälä, fil. yo. Raija Ukkola, ylivirastomestari Lauri Lajunen Olli Silvén Liisa Rossi 2 Muutos Oulun yliopiston taloussääntöön Oulun yliopiston hallitus hyväksyi voimassa olevan 15.12..2009 kokouksessa. taloussäännön Taloussäännön lukua 4.2 Kassanhallinta ja sijoitustoiminta on tarvetta päivittää ja tarkentaa. Uudessa päivitetyssä versiossa on jaoteltu yliopiston sijoitusvarallisuutta tarkemmin eri luokkiin ja eri luokille on tehty ns. neutraaliallokaatiot ja niihin vaihteluvälit. Luvun 4.2 vanha versio on seuraavanlainen: Yliopiston hallitus hyväksyy sijoitustoiminnan periaatteet. Talousjohtaja vastaa sijoitustoiminnan käytännön hoitamisesta. Kassanhallinta Kassavarat sijoitetaan tuottavasti raha- ja pääomamarkkinoiden rahoitusarvo- hajauttaen papereihin, pankkitalletuksiin ja j muihin korollisiin sijoituskohteisiin sijoitustoiminnastaa aiheutuvat riskit. Kassavaroja ei sijoiteta osakkeisiin. Kassavarat voidaan sijoittaa vain Suomen valtion, sen kokonaan omistamien tai takaamien yritysten, suomalaisten julkisoikeudellisten yhteisöjen ja muiden luot-
toluokitukseltaan hyvien Euroopan talousalueen valtioiden ja rahoituslaitosten liikkeeseen laskemiin tai takaamiin velkainstrumentteihin. Maksuvalmiuden turvaamiseksi tarvittavat kassavarat sijoitetaan enintään vuodeksi. Sijoitustoiminnan periaatteet Yliopiston sijoitustoiminnan tulee olla taloudellisesti tuottavaa. Vähimmäistavoitteena on sijoitusten reaaliarvon säilyttäminen. Sijoitustoiminta on hoidettava suunnitelmallisesti siten, että maksuvalmius turvataan ja että sijoitustoimintaan liittyvät riskit kartoitetaan ja niiltä pyritään suojautumaan ennakolta. Sijoituksia ei voida rahoittaa lainanotolla. Sijoituskohteen toimiala tai toimintatavat eivät saa olla ristiriidassa yliopiston tehtävien ja toimintaperiaatteiden kanssa. Yliopisto voi sijoittaa varoja euroalueella velkasitoumukseen, kunta-, sijoitus- ja yritystodistukseen, pörssinoteerattuun osakkeeseen, joukkovelkakirjalainaan, sijoitusvakuutukseen, kapitalisaatiosopimukseen, rahasto-osuuteen, määräaikaistalletukseen tai osakeindeksilainaan, jossa liikkeeseenlaskijana tai velallisena on valtio, kunta tai raha- ja vakuutuslaitos taikka yritys tai muu yhteisö, jonka luottokelpoisuusluokka on AAA BBB. Kansainvälinen hajautus yliopiston sijoituksille hoidetaan euroalueella toimivien rahastojen, yms. kautta, jotka sijoittavat euroalueen ulkopuolelle. Indeksiosuuksien, osake- tai yhdistelmärahasto-osuuksien ja pörssinoteerattujen osakkeiden osuus yliopiston sijoitussalkusta voi olla enintään 60 %. Johdannaisia voi käyttää vain suojaamistarkoituksessa. Sijoituksia ei voi tehdä vipurahastoihin. Yliopisto voi omistaa ja hankkia myös kiinteistöjä. Oulun yliopiston rahastojen sijoituspolitiikasta määrätään rahastojen omissa säännöissä, jotka yliopiston hallitus vahvistaa. Jos yliopiston rahaston säännöissä ei ole määritelty sijoitustoiminnan periaatteita, noudatetaan taloussäännössä määriteltyjä periaatteita rahaston sijoitustoiminnassa. Ehdotettu uusi luku 4.2: Yliopiston hallitus hyväksyy sijoitustoiminnan periaatteet. Talousjohtaja vastaa sijoitustoiminnan käytännön hoitamisesta. Kassanhallinta Kassavarat sijoitetaan tuottavasti raha- ja pääomamarkkinoiden rahoitusarvopapereihin, pankkitalletuksiin ja muihin korollisiin sijoituskohteisiin hajauttaen
sijoitustoiminnasta aiheutuvat riskit. Lyhytaikaisia kassavaroja ei sijoiteta osakkeisiin. Maksuvalmiuden turvaamiseksi tarvittavat kassavarat sijoitetaan enintään vuodeksi. Sijoitustoiminnan periaatteet Sijoitustoiminnan tavoitteena on turvata yliopiston varojen hyvä kokonaistuotto pitkällä aikavälillä. Sijoitustoiminnassa tavoitellaan kohtuullista tuottoa kohtuullisella riskillä. Riskinotto on mahdollista, koska sijoitustoiminta on pitkäjänteistä ja likviditeetti on hoidettavissa yliopiston osalta ilman pakkorealisointeja epäedullisessa markkinatilanteessa. Sijoitustoiminta on hoidettava suunnitelmallisesti siten, että sijoitustoimintaan liittyvät riskit kartoitetaan ja niiltä pyritään suojautumaan ennakolta. Sijoituksia ei voida rahoittaa lainanotolla. Sijoitustoimintaa hoidetaan omilla suorilla sijoituksilla ja varainhoitajien kanssa tehtävänä yhteistyönä. Omaisuudenhoitosopimukset voivat olla ns. konsultatiivisia sopimuksia tai ns. täyden valtakirjan sopimuksia. Talousjohtaja huolehtii siitä, että ulkopuolisten varainhoitajien raportointi vastaa yliopiston asettamia vaatimuksia. Yliopiston sijoitusvarallisuus on jakautunut kolmeen pääluokkaan valtion pääomittamiin varoihin, varainhankinnalla hankittuihin varoihin (yliopistorahasto) ja erillisiin rahastoihin. Valtion antamat pääomitusvarat sijoitetaan pitkäaikaisesti, mutta pienemmällä riskitasolla kuin yliopistorahaston ja erillisten rahastojen varallisuus. Neutraaliallokaatio valtion pääomittamille varoille: Kotimaiset osakkeet 10 % Eurooppalaiset osakerahastot 10 % Muut osakerahastot 10 % Osakesijoitukset yhteensä 30 % (vaihteluväli +/- 10 %-yksikköä) Kotimaiset rahamarkkinasijoitukset 5 % Eurooppalaiset lyhyen koron rahastot 5 % Korkosijoitukset alle vuosi yhteensä 10 % (vaihteluväli +/- 10 %-yksikköä) Kotimaisten yritysten joukkovelkakirjalainat 10 % Eurooppalaiset valtionlainat 10 % Euro yrityslainat 10 % Eurooppalaiset pitkän koron rahastot 30 % Korkosijoitukset yli vuosi yhteensä 60 % (vaihteluväli +/- 10 %-yksikköä) Neutraaliallokaatio yliopistorahastolle ja erillisille rahastoille: Kotimaiset osakkeet 15 %
Eurooppalaiset osakerahastot 15 % Pohjois-Amerikka osakerahastot 10 % Muut markkinat osakerahastot 10 % Osakesijoitukset yhteensä 50 % (vaihteluväli +/- 10 %-yksikköä) Korkosijoitukset alle vuosi 5 % (vaihteluväli -5 %-yksikköä +10 %-yksikköä)) Kotimaisten yritysten joukkovelkakirjalainat 7,5 % Eurooppalaiset valtionlainat 7,5 % Euro yrityslainat 7,5 % Eurooppalaiset pitkän koron rahastot 22,5 % Korkosijoitukset yli vuosi yhteensä 45 % (vaihteluväli +/- 10 %-yksikköä) Sijoituskohteiden toimiala tai toimintatavat eivät saa olla ristiriidassa yliopiston tehtävien ja toimintaperiaatteiden kanssa. Yliopisto voi sijoittaa varoja euroalueella velkasitoumukseen, kunta-, sijoitus- ja yritystodistukseen, pörssinoteerattuun osakkeeseen, joukkovelkakirjalainaan, sijoitusvakuutukseen, kapitalisaatiosopimukseen, rahasto-osuuteen, määräaikaistalletukseen tai osakeindeksilainaan, jossa liikkeeseenlaskijana tai velallisena on valtio, kunta tai raha- ja vakuutuslaitos taikka yritys tai muu yhteisö, jonka luottokelpoisuusluokka on AAA BBB. Yliopisto voi sijoittaa myös hyvämaineisten ja vakavaraisten, ei luottoluokitusta omaavien suomalaisyhtiöiden liikkeellelaskemiin instrumentteihin. Noin 5 % koko sijoitussalkun arvosta saa olla sijoitettuna ns. high yield -lainoihin rahastojen kautta. Kansainvälinen hajautus yliopiston sijoituksille hoidetaan euroalueella toimivien rahastojen, yms. kautta, jotka sijoittavat euroalueen ulkopuolelle. Näiden rahastojen noteerausten täytyy olla euromääräisiä. Johdannaisia voi käyttää vain suojaamistarkoituksessa. Sijoituksia ei voi tehdä vipurahastoihin. Yliopisto voi omistaa ja hankkia myös kiinteistöjä. Oulun yliopiston rahastojen sijoituspolitiikasta voidaan määrätä rahastojen omissa säännöissä, jotka yliopiston hallitus vahvistaa. Sijoitustoiminnan periaatteet päivitetään aina hallituksen tai rehtorin niin halutessa.
Päätösesitys: Päätös: Hallitus hyväksyy esitetyn muutoksen yliopiston taloussääntöön. Päätettiin esittelyn mukaisesti. Hallituksen puheenjohtaja Tutkimusprofessori Hans Söderlund Talousjohtaja