Toiminta- ja taloussuunnitelma

Toiminta- ja taloussuunnitelma SEKÄ TALOUSARVIO Vahvistettu kirkkovaltuustossa 8.12.2014 Keminmaan seurakunta on ihmisten keskellä elävä, Jumalan sanalla hoitava seurakunta 1

Toiminta Suomen ev.lut. kirkko sai kiitosta korkealta taholta kun pääministeri ja arkkipiispa keskustelivat Helsingin Sanomien järjestämässä tilaisuudessa. Kirkko pitää edelleen monella tavalla huolta ihmisten hyvästä elämästä, vaikka monet keskeiset toiminnot on jo kauan sitten siirretty kirkolta yhteiskunnan hoidettaviksi. Erityisesti työ nuorten hyväksi sai kiitosta. Samalla kuitenkin jatkuvasti esitetään vaatimuksia kirkon ja valtion erottamisesta toisistaan yhä selkeämmin. Samalla uskonnon opetuksen asemasta kouluissa keskustellaan. Äsken jopa kirkon työntekijä esitti väitöstutkimuksessaan, että koulujen opetus pitäisi olla täysin neutraalia eri uskomusten kuvaamista. Keminmaassa on myös keskusteltu kriittiseenkin sävyyn seurakunnan ja koulun yhteistyöstä. Vuonna lastenohjaaja jää eläkkeelle. Päiväkerholaisten määrän vähenemisestä johtuen paikkaa ei todennäköisesti täytetä. Itselleni ensi vuosi on viimeinen täysi toimintavuosi. Suunnitelmissa on jäädä eläkkeelle 2016 keväällä. Kirkkoherran vaalit voisivat olla syksyllä, jotta viranhoito voisi jatkua katkeamatta. Toiminnan kannalta seurakunnalla on hyvät mahdollisuudet. Talous on taitavasti hoidettuna vielä turvallisella tasolla. Kuitenkin tarkkuuteen on syytä jokaisella. Tiloja on edelleen liikaa. Kirkon korjauksen jatkaminen odottaa. Yllätykselliset korjaustarpeet rasittavat taloutta. Jo vuosia vireillä ollut seurakuntien rakenneuudistus on edelleen kesken. Hanke sisältää paljon ratkaisemattomia osia, mutta toistaiseksi seurakuntien toiminnallinen itsenäisyys on säilymässä. Seurakuntamme liittyy Kirkon palvelukeskukseen KIPA:an. Seurakunnan keskeisin asia on jumalanpalvelus. Sen kehittäminen yhä yhteisöllisemmäksi seurakunnan juhlaksi on jatkuva prosessi. Siinä jokainen seurakuntalainen voi olla mukana. Siunatkoon hyvä ja ihmisiä rakastava Jumala suunnitelmamme ja toimintamme! Yrjö Haapala, kirkkoherra 2

Talous Talouden nykytila Seurakuntien taloudellinen tulos parani vuonna 2013. Tulosta paransivat toimintatuottojen kasvu ja toimintakulujen aleneminen sekä verotulojen tilitysjärjestelmän muutos vuodenvaihteessa 2013 2014.; aikaisemmin tammikuussa tehty verotulojen osatilitys suoritettiin joulukuussa. Keminmaassa alijäämä 2013 kasvoi 106.262 eurosta 121.000 euroon. Kirkollisverotilitysten määrä tulee valtakunnallisesti alenemaan kuluvana vuonna noin prosentin. Keminmaan seurakunnan euromääräiset verotulot tulevat veroprosentin korotuksesta johtuen kasvamaan, joten tilikauden tulos saattaa olla lähellä tasapainoa. Valtakunnallisia ennusteita vuodelle Kokonaistalouden ennustetaan kasvavan vajaan prosentin vuonna. Inflaatio on noin 1,3 prosenttia ja työttömyysaste noin 8,6 prosenttia. Ansiotason odotetaan kasvavan noin 1,3 prosenttia. Vuodeksi 2013 talouden ennustettiin kasvavan noin 1,5 prosenttia, mutta lopulta talous supistui alle yhden prosentin. Inflaatio pysyy alhaisena samoin ansioiden kehitys, mikä tarkoittaa toisaalta sitä, että kulukehitys voidaan pitää kurissa. Yhteiskuntaa koskeva ansiotason alhainen kasvu vaikuttaa suoraan myös kirkollisverotuloihin niiden kasvua leikaten. Työttömyysasteen ennustetaan kasvavan, mutta maltillisesti. Kirkollisvero ja jäsenmäärän kehitys Ansiotason vähäinen kasvu ja työttömyyden lisääntyminen leikkaavat kirkollisveron perustana olevia ansiotuloja. Jäsenmäärän noin yhden prosenttiyksikön vuotuinen väheneminen leikkaa kirkollisveron maksajien määrää. Vuoden 2013 lopussa kirkkoon kuului 75,2 prosenttia koko maan väestöstä, Keminmaassa 83,7 prosenttia. Samaan aikaan, kun kirkosta eroamisluvut ovat korkeita, kuolleiden määrä kasvaa noin 3 prosenttia ja lapsia kastetaan kirkon jäsenyyteen noin 2,5 prosenttia aikaisempaan vähemmän. Suomessa 20 50 -vuotiaista kirkkoon kuuluu noin 67 prosenttia. Yli 70- vuotiaissa kirkkoon kuulumisaste on yli 80 prosenttia. Jatkossa jäsenmäärän aleneminen voimistuu nykyisestä ilman, että eroamisluvut kasvaisivat. Yhteisövero Valtio tilittää eduskunnan päätöksellä yhteisöjen valtiolle maksamasta 20 prosentin verosta seurakunnille osuuden, jonka suuruus vuonna on 2,71 prosenttia. Osuus alenee 0,1 prosenttiyksikköä vuodesta 2014. Vuonna seurakunnille tilitettävän yhteisöveron määrään vaikuttaa eniten yritysten ja muiden yhteisöjen tuloskehitys. Osuus yhteisöverosta poistuu Seurakuntien saama osuus yhteisöveron tuotosta tulee poistumaan vuoden 2016 alussa. Jatkossa kirkko saa valtion rahoitusta eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin, jota ovat hautaustoimi, väestökirjanpito ja kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Rahoituksen kokonaissumma vastaa suuruudeltaan yhteisöveron viimevuosien keskimääräistä seurakunnille tilitettyä tasoa. Eläkemaksut Palkkaperusteista eläkemaksua korotettiin kolme vuotta sitten 28 prosenttiin ja maksu pysyy samana. Uutta kirkollisveron määrään perustuvaa eläkemaksua alettiin periä vuoden 2013 alusta lukien ja sen suuruus on 1,2 prosenttia. Kirkon keskusrahaston vuoden talousarvioesityksessä on mainintaan, että eläkerahastomaksun taso nousee kirkon keskusrahaston talousarvion mukaan 3

2016 kahteen ja 2017 kolmeen prosenttiyksikköön. Lakiin asetettu maksukatto on 5 prosenttia. Eläkerahastomaksulla on tarkoitus kasvattaa kirkon eläkerahastoa 10 vuoden määräajan. Henkilöstökulut Palkankorotuksen kustannusvaikutus vuositasolla on 0,3 prosenttia. Henkilösivukulut, sotu ja Kiel, ovat yhteensä 31,7 prosentista noin 34,1 prosenttiin. Kiinteistöjen ylläpitokulut Valtakunnallisesti kiinteistöjen ylläpidon kustannukset ovat nousseet vuodessa 2,0 prosenttia. Kirkon keskusrahastomaksu Kirkon keskusrahastomaksu vuonna 2014 on 8,2 prosenttia laskennallisesta kirkollisverosta. Talouden tasapaino Tase on tasapainossa, koska vastaavaa puolen arvopapereiden ja rahavarojen määrä on suurempi kuin vastattavaa puolen ylijäämien määrä. Vuonna 2017 Kipa maksu lisää maksutaakkaa 20.000 25.000 eurolla. Seurakunnan taloudellinen asema on vielä hyvä. Veroprosentin korotus 2014 auttoi kuromaan umpeen viime vuosina syntynyttä vajetta vain hetkellisesti. Vuoden käyttötalous on vielä tasapainossa mutta vuodesta 2016 eteenpäin talous näyttäisi kääntyvän alijäämäiseksi. Ehdotus talouden tasapainottamissuunnitelmaksi on valmistunut 2014. Kiinteistömenoihin (26 %) sekä henkilöstömenoihin (60 %) menee valtaosa toimintamenoista. Vuonna 1977 seurakunnan läsnä oleva väestö oli samalla tasolla kuin tällä hetkellä. Henkilökuntaa oli tuolloin 20 % vähemmän ja rakennusten huoneistoala oli 30 % pienempi. Seurakunnalla on kokoon ja omaan tarpeeseen nähden liikaa kiinteistöjä. Keminmaassa 28.10.2014 Juha Nykänen talouspäällikkö Kirkkohallituksen yleiskirje 14/2914: Talouden tervehdyttämiskeinoina suositellaan ensisijaisesti käytettäväksi kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Samalla tilannetta tulisi hyödyntää myös jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. 4

KIRKKOVALTUUSTON HYVÄKSYMÄT PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEET Seurakuntamme tavoittelee seuraavia asioita: Hengellisen elämän vahvistaminen Raamattu on keskeisellä sijalla kaikessa toiminnassa Seurakunnassa on rikas, jumalanpalveluselämä ja kirkossa on ruuhkaa. Seurakunta kokeilee ennakkoluulottomasti erilaisia käytännön ratkaisuja (alkamisajat jne.) Musiikin avulla vahvistetaan kokemusperäistä suhdetta hengellisyyteen. Pidämme kiinni Jumalan sanasta, noudatamme sitä ja toimimme sen mukaisesti Seurakunnan raamattupiiri ja muu pienryhmätoiminta on vilkasta. Seurakunta kantaa vastuunsa lähimmäisistä lähellä ja kaukana sekä toimii syrjäytymisen estämiseksi Seurakunta toimii siten, että ihminen kokee tulleensa kohdatuksi yksilönä Seurakunnan työntekijät ja muut vastuunkantajat toimivat keskellä ihmisten arjea. Seurakunta näkyy kauppakeskuksissa, työpaikoilla jne. Seurakunta toimii syrjäytymisen ehkäisemiseksi Seurakunta rohkaisee ihmisiä lähimmäisen rakkauteen ja kristityn kutsumuksen toteuttamiseen. Kunnan eläkeläisväestön nopea kasvaminen huomioidaan ennakoidusti suunnitelmissa Seurakunnan toiminta tavoittaa laajasti Keminmaan asukkaat ja kirkon jäsenyys on tärkeä Seurakunta on kutsuva ja avoin. Se muodostuu jäsenistään ja sillä on jäsenilleen hengellinen merkitys Seurakunta tarjoaa eri ikäryhmille mielekästä tekemistä ja toimintaa omat lähtökohtansa muistaen. Seurakunnan jäsenet löytävät seurakunnassa oman paikkansa. Kukin voi rakentaa omilla lahjoillaan seurakuntayhteisöä sen pyrkiessä yhteisiin tavoitteisiin. Seurakunnassa kaikki ovat tasavertaisia. Seurakunta on yhdistävä tekijä. Seurakunta yhteisönä on toimiva Seurakunnassa on lämmin ilmapiiri. Se on innostuneiden yhteisö Seurakunta seuraa aktiivisesti ympäristön muutoksia ja tarttuu haasteisiin jo ennakoiden. Seurakunta toimii laadukkaasti. Työntekijöiden, maallikoiden ja luottamushenkilöiden yhteistyö on toimivaa Seurakunnan talous on vakaa 5

TOIMINNALLISET TAVOITTEET YLEISHALLINTO Kirkolliset vaalit Suunnitelmavuodet Kirkkoherran vaali joko syksyllä tai keväällä 2016. Kirkkovaltuusto Tavoitteet Toteutus Painopisteet Luottamushenkilöiden perehdyttäminen uuden valtuustokauden alkaessa.. Tilintarkastus ja valvonta Teemapäivä tai teemailtasarja. Rovastikunnalliset ja hiippakunnalliset luottamushenkilöiden kokoontumiset. Tavoitteet Asiantuntevan tilintarkastajan/ tilintarkastusyhteisön valitseminen valtuuskaudeksi 2018. Kirkkoneuvosto Toteutus Valitaan tilintarkastaja joko kilpailuttamalla tai suoralla hankinnalla. Hannassa noudatetaan hankintalain mukaisia hyviä käytäntöjä. Hankinta jää alle kansallisen kynnysarvon. Painopisteet Tavoitteet Toteutus Painopisteet Luottamushenkilöiden perehdyttäminen uuden valtuustokauden alkassa. Teemapäivä tai teemailtasarja. Rovastikunnalliset ja hiippakunnalliset luottamushenkilöiden kokoontumiset. Taloushallinto Tavoitteet Toteutus Painopisteet Työntekijöiden ja luottamushenkilöiden ajan tasalla pitäminen seurakunnan talouden kehityksestä. Teemapäivä tai teemaillat. Työntekijöiden, kirkkoneuvoston ja kirkkovaltuuston kokoukset. Suunnitelmavuodet Talouspäällikkö vaihtuu ja seurakunta siirtyy KiPa:n asiakkaaksi. Kirkonkirjojen pito Tavoitteet Toteutus Painopisteet Viraston toiminnan turvaaminen Koulutus, lomasuunnittelu, henkilöresursseista (henkilöriskit) huolehtiminen 6

Henkilöstöhallinto Tavoitteet Henkilöstö- ja palkkaohjelman toiminnan varmistaminen. Toteutus Palkkaohjelman tuki päättyy 31.12.2014. Solmitaan rajoitun ylläpidon sopimus ohjelmatoimittaja Aditron kanssa. Painopisteet Suunnitelmavuodet Seurakunta siirtyy Kirkon palvelukeskuksen asiakkaaksi. SEURAKUNNALLINEN TOIMINTA Jumalanpalveluselämä Tavoitteet Perheiden saaminen jumalanpalveluksiin Hautaan siunaaminen Tavoitteet Toimituskeskusteluun varataan aikaa vähintään tunti Muut kirkolliset toimitukset Tavoitteet Toimituskeskusteluun varataan aikaa vähintään tunti Muut seurakuntatilaisuudet Toteutus Perhekirkot Toteutus Työaikajärjestelyt Toteutus Työaikajärjestelyt Painopisteet Painopisteet Painopisteet Tavoitteet Toteutus Painopisteet Erityisesti uskosta vieraantuneiden ihmisten tavoittaminen ja kaikkien kristittyjen uskon vahvistaminen ja hengellinen hoitaminen. Maallikkojen aktivointi. Matkalla tapahtuman tyyppistä toimintaa kehitetään Raamattu- ja rukouspiirit, raamattuluennot, seurat ja Evankelioimistapahtumat Donkkis Big Night tapahtumat Lasten tavoittaminen Donkkis tapahtumissa 170 lasta/tapahtuma. Tilaisuuksia 6/ vuodessa Tiedotus ja viestintä Tavoitteet Yhteys seurakuntalaisiin säännöllisesti. Verkkoviestinnän kehittäminen Toteutus Kirkkolaiva joka kotiin joka toinen viikko. Henkilöstön kouluttaminen. Painopisteet 7

Musiikki Yleistä Tavoitteet Musiikki tavoittaisi yhä useamman seurakuntalaisen, eri muusikoiden osallistuminen musiikin toteuttamiseen seurakunnan tilaisuuksissa. Toteutus Kutsumalla alueen muusikoita avustamaan musiikin toteutuksessa eri tilaisuuksissa. Kesäillanmusiikkisarjan kehittäminen. Flyygelin huolto. Painopisteet Jumalanpalvelusmusiikki, kesäillan musiikkisarja Päiväkerho Yleistä Tavoitteet Tavoitteena on saada 3-vuotiaita 20 lasta ja 4-5-vuotiaita lapsia 50 lasta päiväkerhotoimintaan. Tukea esikoulun ja päivähoidon uskontokasvatusta. Toteutus Järjestetään 3-5-vuotiaille päiväkerhoja Laurilassa, Lassilassa ja Lautiosaaressa. Uskontotuokioita päiväkodeissa. Järjestetetään kesäkerhoja 3-6-vuotiaille. Esikouluun lähteville retki keväällä lähiympäristössä. Jatketaan kehtoluokkatyötä. Painopisteet Pyhäkoulu Tavoitteet Lasten hengellisen elämän tukeminen Toteutus Kirkkopyhäkoulu Painopisteet Varhaisnuorisotyö Yleistä Tehtävänä on tukea 1-6 luokkalaisten lasten uskonnollista kehitystä ja antaa kristillistä kasvatusta sekä kutsua lapsia seurakuntayhteyteen. Tavoitteet Toteutus Painopisteet Tavoitteena on saada 130 lasta mukaan kerhotoimintaan ja 120 lasta leiritoimintaan. Tuetaan uskonnon opetusta tuntivierailuilla, kutsutaan 4 lk tutustumaan kotikirkkoon, pidetään leirejä Honkamaassa 4-6 kpl ja osallistutaan valtakunnalliselle Kipinä - telttaleirille. Tehdään rovastikunnallista yhteistyötä. Kerho- ja leiritoiminta. Rippikoulu Tavoitteet Vähintään 90 % ikäluokasta käy rippikoulun. Toteutus Järjestetään päiväkoulu ja viisi leiriä. Painopisteet 8

Nuorisotyö Tavoitteet Toteutus Painopisteet Nuorisotyön tavoitteena on antaa nuorille kristillistä kasvatusta sekä mahdollisuus harjaantua kristillisessä elämäntulkinnassa ja sen mukaisessa elämässä. Perhekerhotyö Nuorille annetaan mahdollisuus ottaa vastuuta seurakunnan tehtävän toteuttamisesta (kerhonohjaajat, isoset). Kerhonohjaajia koulutetaan antamalla peruskoulutusta ja tuetaan kuukausittain pidettävissä kerhonohjaajien kokouksissa. 1) rippikoulun ryhmänjohtajakoulutus, koulutetaan isosia rippikoululeireille tarvittava määrä (n.20 nuorta). 2) viikkotoiminta, avoimet ovet, sählyvuorot, aamuhartaudet keskuskoulussa ja lukiossa. 3) tapahtumat, järjestetään Siivet bänditapahtuma yhteisvastuun hyväksi yhdessä kunnan nuorisotoimen kanssa samoin kuin nuorten lapin vaelluskin sekä yösählyturnaus, osallistutaan Oulugospeliin ja Maata näkyvissä festareille. Tavoitteet Perheiden tukeminen kasvatustehtävässä. Turvallisen Jumala-suhteen perustan luominen lapsille ja uskoneväiden antaminen vanhemmille Diakonia Tavoitteet Ihmisten kokonaisvaltainen auttaminen tasapainon löytämiseksi suhteessa itseen, lähimmäiseen ja Jumalaan Kriiseissä ja syrjäytymisvaarassa olevien kohtaaminen ja auttaminen Seurakuntalaisten tukeminen lähimmäisvastuuseen Toteutus Järjestetään perhekerhoja Laurilassa, Lassilassa ja Lautiosaaressa. Perhekerhojen yhteinen retki tai tapahtuma. Perhepäivähoitajien ja lasten kerho Laurilassa. Toteutus Kotikäynnit ja asiakasvastaanotto Ryhmät, avoimien ovien toiminta Suntionkulmassa Retket, leirit ja virkistyspäivät Vapaaehtoistoiminnan ylläpitäminen Käynnit vanhustenhoitoyksiköissä Vankila- ja kouluvierailut Yhteistyö kunnan, lähiseurakuntien ja järjestöjen kanssa Rovastikunnallinen yhteistyö Yhteisvastuukeräys Painopisteet Painopisteet Kotikäyntityö Suntionkulman toiminnan kehittäminen Lähetys Yleistä Tavoitteet Toteutus Painopisteet Lähetyskäskyn toteuttaminen ja lähetysinnostuksen vahvistaminen. Lähetyksen näkeminen koko seurakunnan toimintaa läpäiseväksi. Lähetystapahtumat, lähettivierailut, lähetyspiiri, lähetyskirppis, myyjäiset ja lähetyslounaat. 9

HAUTATOIMI Tavoitteet Toteutus Painopisteet Hautapaikkojen riittävyyden turvaaminen Palautetaan hoitamattomia ja hylättyjä hautoja kuulutusmenettelyllä uudelleenkäyttöön. KIINTEISTÖTOIMI Kirkot Tavoitteet Peltikaton maalaus Seurakuntatalot Yleistä Tavoitteet Seurakuntakeskuksen huopakaton uusiminen Muut rakennukset Tavoitteet Uuden kirkon varaston katon oikaisu ja pinnoitteen uusiminen sekä ruumissuojan kattopinnoitteen uusiminen Metsätalous Muuta Toteutus Määräraha investointiosassa Toteutus Määräraha investointiosassa Toteutus Määrärahat investointiosassa Painopisteet Painopisteet Painopisteet Tavoitteet Toteutus Painopisteet Metsien hoitaminen ja hyödyntäminen metsätaloussuunnitelman mukaisesti. Tulevat vuodet Hakattujen alueiden istutukset toteutetaan 2016. Hakkuita Käpylä, Kivikko ja Heikkilä I (maisemahakkuu Kuivanuorossa) tiloilla. Lisäksi Hoikkalan perintövaroja kartutetaan Alakreku tilan hakkuilla. Istutuksia ei ole. Muokkaukset talven aikana hakatuille kohteille. Maisemointi Kuivanuorossa hakattavalle alueelle. 10

INVESTOINNIT Tavoitteet Toteutus Painopisteet Kattojen korjaustöitä Sähkölaitteiden korjaustyöt tarkastuksen mukaan Uuden kirkon varaston katto (nykyisen pinnoitteen purku, oikaisukoolaus, katevaneri, huopakato) Ruumishuoneen katto kuten edellä varasto Uuden kirkon katon maalaus peltikatteen osalta Srk keskuksen uusi huopakate nykyisen päälle HAUTAINHOITORAHASTO Tavoitteet Tulot ja menot tasapainossa Toteutus Hoitohautojen hoito suunnitelmallisesti ja taloudellisesti. Painopisteet 11

KIINTEISTÖTOIMI Seurakunnalla on 23 rakennusta, joiden lattia-pinta-ala on noin 4600 m². Rakennusten koko vaihtelee kymmenestä neliömetristä yli tuhanteen neliömetriin. Suurimpia ovat Uusi kirkko (1115 m²) ja seurakuntakeskus (908 m²). Rakennukset ovat sen ikäisiä, että peruskorjaustarve kasvaa lähivuosina. Rakennusten ja vuokratilojen tarve on otettu keskusteltavaksi talouden tasapainottamissuunnitelmassa. Toimintatilojen varaustietoja tammi syyskuulta 2014 (sisältää myös loppuvuoden varauksia) 12

HENKILÖSTÖMÄÄRÄ- JA RAKENNE Vakinaisen henkilökunnan määrä on 20. Talousarvioesityksen mukaan henkilöstön määrä vähenee yhdellä. Työntekijöiden vähäisen vaihtuvuuden vuoksi keski-ikä on noussut 1-2 vuodessa; keskiikä on tilivuoden alussa 50,25 vuotta. Seurakunnallista työtä tekee 14 ja muita töitä 6 henkilöä. Muutokset ja rekrytointi Kahden vuoden sisällä 3 työntekijää on jäämässä eläkkeelle. Henkilösuunnitelma lähivuosille on sisällytetty vuonna 2014 laadittuun talouden tasapainottamissuunnitelmaan. Koulutus Henkilöstökoulutus toteutetaan kirkkoneuvoston hyväksymän koulutussuunnitelman mukaisesti. Työhyvinvointi ja työterveydenhoito Ihmisen hyvinvointi muodostuu työn ja vapaa-ajan harmonisesta tasapainosta. Terveellinen, turvallinen työ, joka vastaa yksilön edellytyksiä ja johon liittyy aikaansaamisen tunne sekä oppimiskokemuksia edistää hyvinvointia niin työssä kuin vapaa-aikanakin. Toisaalta terveelliset elintavat, yksilön kannalta mielekkäät vapaa-ajanharrastukset ja läheiset ihmissuhteet tasapainottavat työn aiheuttamaa rasitusta. Vastuu kokonaisvaltaisesta hyvinvoinnin edistämisestä jakaantuu yhteiskunnan, työnantajan ja työntekijän kesken. Yhteiskunnan velvollisuutena on luoda yleiset puitteet ja mahdollisuudet työkyvyn ylläpitämiselle säätämällä lakeja ja tukemalla toimintaa, jolla edistetään kansalaisten terveyttä, oppimista ja työn tekemisen osaamista sekä kannustavuutta. Seurakunnalla on työsuojelulainsäädäntöön perustuvana tehtävänä huolehtia työpaikan turvallisuudesta, työhygieniasta ja työterveydestä. Työterveydenhoidon järjestäminen on työnantajan lakisääteinen velvollisuus. Työterveydenhoito käsittää myös yleislääkäritasoisen sairaanhoidon. Työterveydenhoidon järjestämisestä on sopimus Keminmaan kunnan työterveydenhuollon kanssa ja siinä noudatetaan vuonna 2014 hyväksyttyä suunnitelmaa. 13

VÄKILUKU Väkiluku on vähentynyt seitsemällä sadalla vuodesta 2001. Vuonna 2005 oli vähäistä nousua, 2007 vähennys oli lähes 200. Näyttää siltä, että väheneminen jatkuu edelleen ½ - 1 %:in vuosivauhtia. Seurakuntaan kuulumisprosentti Keminmaassa Kirkkoon kuulumisprosentti 2009 2010 2011 2012 2013 86,3 % 85,6 % 84,8 84,6 83,7 Kustannusten kohdentaminen Kustannusten kohdentaminen on toimintolaskentaa. Se tarkoittaa toimintakulujen ja -tuottojen jakamista tehtäväalueiden kesken sekä hallintokulujen ja muiden tukipalveluiden kulujen jakamista pääluokkien 2-4 tehtäväalueiden kesken aiheuttamisperiaatteen mukaan. Kustannusten kohdentamisen tavoitteena on saada tilastoitua taloudellisten resurssien jakautuminen perustehtävien kesken. Kustannusten kohdentamisella tuotettu tieto palvelee seurakunnassa tapahtuvaa toiminnan ja talouden suunnittelua, valvontaa, johtamista ja arviointia, minkä lisäksi sen avulla tuotetaan tilastot koko kirkon taloudesta. Kustannusten kohdentamisen avulla saadaan tietoa perustehtävien todellisista kokonaiskustannuksista sekä siitä, mistä ne muodostuvat. Kustannusten kohdentaminen seurakunnallisen toiminnan ja hautaustoimen tehtäväalueiden kesken aiheuttamisperiaatteen mukaan auttaa arvioimaan, onko voimavarojen käyttö toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksyttyjen tavoitteiden mukaista. Taloudellisten voimavarojen käytön tulee edistää seurakunnan toiminnallisia tavoitteita. Taloudellisista voimavaroista noin 85 % käytetään henkilöstön palkkaukseen ja kiinteistömenoihin. Työajan käytön ja muiden taloudellisten voimavarojen suunnittelu sekä toteutuneen toiminnan arviointi tukevat myös jokaisen työntekijän omaa työtä ja sen kehittämistä. 14

Rakenteellisena muutoksena keittiötoimen määrärahat siirretään tehtäväalueille, joten talousarvio ei ole näiltä osin vertailukelpoinen vuoteen 2014. TALOUSARVION SITOVUUS Kirkkoneuvosto vastaa kirkkovaltuustolle pääluokittain toimintakatteesta ja johtokunnat, viranhaltijat sekä muut tilivelvolliset vastaavat toimintakatteesta kirkkoneuvostolle tehtäväalueittain. Kirkkoneuvosto voi antaa alaiselleen hallintoelimelle tai viranhaltijalle määräyksen tarkemmasta sitovuustasosta. Sitovuustason mukaista määrärahaa ei saa ylittää eikä tuloarviota alittaa. Seurakunnan viranomaiset, hallintoelimet ja viranhaltijat vastaavat niille määrätyn sitovuustason mukaan kirkkoneuvostolle, että tuloarvioita seurataan ja määrärahoja käytetään talousarvion mukaisesti. Jos sitovuustason mukainen määräraha ei riitä taikka talousarvioon merkitty tuloarvio ei toteudu, seurakunnan viranomaisten on hyvissä ajoin ennen määrärahan loppumista tai tuloarvion alituksen huomatessaan tehtävä määrärahan korotusesitys taikka esitys tuloarvion tarkistamiseksi kirkkoneuvostolle. Kirkkoneuvoston tulee tarvittaessa viipymättä saattaa asia kirkkovaltuuston ratkaistavaksi. Samoin on meneteltävä, jos tarvitaan kokonaan uusi määräraha ja tuloarvio. Kiireellisissä tapauksissa, jos asian viivytyksestä saattaa syntyä seurakunnalle vahinkoa tai edunmenetys, talouspäälliköllä on oikeus sallia sellaisenkin maksun suorittaminen, johon määrärahaa ei ole käytettävänä. Toimenpide on viipymättä esitettävä kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Talousarvion sitovuus koskee myös toiminnallisia tavoitteita. Suunnitelmavuosien 2016 2017 talousarvioraamit ja tekstiosat eivät ole sitovia. Kirkkoneuvosto antaa alaiselleen hallintoelimelle tai viranhaltijoille ohjeen talousarvion täytäntöönpanosta ja toteuttamisesta. MUUTA Kolehdit ja lahjoitustuotot Omaan käyttöön jäävät kolehdit ja lahjoitustuotot sekä vapaaehtoisen lähetyskannatuksen ja yhteisvastuukeräyksen tulot ja menot käsitellään tuloslaskelman tileillä, kirkkohallituksen antamien ohjeiden mukaisesti. Lahjoitusvarojen keräämisestä muodostuvat kulut katetaan näistä tuloista. Lähetysvarojen sekä yhteisvastuukeräyksen tilitapahtumissa käytetään sisäisessä laskennassa apuna laskentatunnisteita ja alatilejä. Erityiskatteisten rahastojen käyttö kirjataan tuloslaskelman tileille ja niiden vaikutus eliminoidaan siirtona rahastosta tuloslaskelmaan. Muut ulosmaksettavat erät käsitellään taseen tileillä. Poskiparran testamenttivarojen käyttö Poskiparran testamenttivarojen pääomasta voidaan käyttää vuoden pääoman tuotto 1.800 euroa taloudelliseen ahdinkoon joutuneitten ihmisten auttamiseen perintövarojen käyttösäännön mukaisesti. Tuloutus on budjetoitu diakoniatyön tulotilille 3650. 15

Luottamushenkilökorvaukset ja palkkiot Kirkkoneuvoston ja valtuuston kokouspalkkio on 30 euroa, puheenjohtajalle 50 %:lla korotettuna. Johtokuntien kokouspalkkio 15 euroa. Kokousmatkoihin sovelletaan KirVesTes`in määräyksiä. Muista matkakorvauksista päätetään erikseen. MÄÄRÄRAHAT JA TULOARVIOT Suunnitelmavuosien luvut on esitetty 100 :n tarkkuudella. 16

Keminmaan seurakunta VAHVISTETTU TARLOUSARVIO 1 KÄYTTÖTALOUSOSA 1 YLEISHALLINTO 100 HALLINTOELIMET 102 KIRKKOVALTUUSTO 4000 Luottamushenkilöpalkkiot 3.000-4001 Henkilökunnan kokouspalkkiot 150-4010 Vakinaisten viranhalt kkpalkat 2.390-4050 Erilliskorvaukset 100- * PALKAT JA PALKKIOT 5.640-4100 Sosiaalivakuutusmaksut 340-4120 KIEL 740- * HENKILÖSIVUKULUT 1.080-4300 Postipalvelut 200-4302 Puhelinpalvelut 30-4330 Atk-palvelukset 20-4360 Koneiden ja laitt. rak. ja kun 700-4370 Matkak.maj.ja rav.palv h-k:lle 50-4372 Matkak.maj. ja rav.palv muille 700-4391 Koulutuspalvelut muille 500-4405 Musiikki- ja ohjelmapalvelut 10-4420 Toimintavakuutukset 100-4440 Työterveyshuolto 10- * PALVELUJEN OSTOT 2.320-4560 Koneiden ja laitteiden vuokrat 1.000- * VUOKRAT 1.000-4660 Kopiointi- ja monistusmater. 120-4670 Elintarvikkeet 100-4732 Kirjallisuus ja lehdet 300- * OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 520- *** (ulkoiset) 10.560- **** TOIMINTAKATE (ulkoinen) 10.560-4590 Sisäiset vuokrakulut 1.263- * (sisäiset) 1.263- *** TOIMINTAKATE (sisäinen) 1.263- ***** TOIMINTAKATE YHTEENSÄ 11.823-6760 Sisäiset vyörytystuotot 11.823 * VYÖRYTYSTULOT 11.823 ****** TYÖALAKATE YHTEENSÄ 0 104 KIRKKONEUVOSTO 4000 Luottamushenkilöpalkkiot 3.500-4001 Henkilökunnan kokouspalkkiot 400-4010 Vakinaisten viranhalt kkpalkat 10.270-4050 Erilliskorvaukset 300- * PALKAT JA PALKKIOT 14.470-4100 Sosiaalivakuutusmaksut 870-4120 KIEL 3.170- * HENKILÖSIVUKULUT 4.040-17

Keminmaan seurakunta VAHVISTETTU TARLOUSARVIO 4300 Postipalvelut 150-4302 Puhelinpalvelut 100-4330 Atk-palvelukset 70-4360 Koneiden ja laitt. rak. ja kun 1.000-4370 Matkak.maj.ja rav.palv h-k:lle 300-4372 Matkak.maj. ja rav.palv muille 700-4391 Koulutuspalvelut muille 300-4405 Musiikki- ja ohjelmapalvelut 50-4420 Toimintavakuutukset 90-4440 Työterveyshuolto 40- * PALVELUJEN OSTOT 2.800-4560 Koneiden ja laitteiden vuokrat 800- * VUOKRAT 800-4660 Kopiointi- ja monistusmater. 350-4670 Elintarvikkeet 100-4736 Lahjaesineet ja huomionos. 200- * OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 650- *** (ulkoiset) 22.760- **** TOIMINTAKATE (ulkoinen) 22.760-4590 Sisäiset vuokrakulut 2.527- * (sisäiset) 2.527- *** TOIMINTAKATE (sisäinen) 2.527- ***** TOIMINTAKATE YHTEENSÄ 25.287-6760 Sisäiset vyörytystuotot 25.287 * VYÖRYTYSTULOT 25.287 ****** TYÖALAKATE YHTEENSÄ 0 110 TALOUS- JA HENKILÖSTÖHALLINTO 103 TILINTARKASTUS JA VALVONTA 4400 Asiantuntijapalvelukset 2.500- * PALVELUJEN OSTOT 2.500-4660 Kopiointi- ja monistusmater. 50- * OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 50- *** (ulkoiset) 2.550- **** TOIMINTAKATE (ulkoinen) 2.550- ***** TOIMINTAKATE YHTEENSÄ 2.550-6760 Sisäiset vyörytystuotot 2.550 * VYÖRYTYSTULOT 2.550 ****** TYÖALAKATE YHTEENSÄ 0 105 TALOUSHALLINTO 3240 Muut maksut ja korvaukset 1.000 * MUUT MAKS./ KORVAUKSET 1.000 *** (ulkoiset) 1.000 18

Keminmaan seurakunta VAHVISTETTU TARLOUSARVIO 4010 Vakinaisten viranhalt kkpalkat 26.450-4050 Erilliskorvaukset 1.000- * PALKAT JA PALKKIOT 27.450-4100 Sosiaalivakuutusmaksut 1.650-4120 KIEL 7.690- * HENKILÖSIVUKULUT 9.340-4300 Postipalvelut 320-4302 Puhelinpalvelut 430-4320 Toimisto- ja pankkipalvelut 1.300-4330 Atk-palvelukset 930-4356 Jätehuolto 100-4360 Koneiden ja laitt. rak. ja kun 800-4370 Matkak.maj.ja rav.palv h-k:lle 1.000-4371 H-k. koulutuks. matka/majoitus 500-4385 Kuljetuspalvelut omalle henk. 700-4390 Koulutuspalvelut omalle henk. 1.000-4405 Musiikki- ja ohjelmapalvelut 120-4420 Toimintavakuutukset 90-4421 Omaisuusvakuutukset 50-4435 Ostop.toisen srk:n tai kunnan 2.800-4440 Työterveyshuolto 100- * PALVELUJEN OSTOT 10.240-4560 Koneiden ja laitteiden vuokrat 1.500- * VUOKRAT 1.500-4630 Työvälineet ja -kalut 400-4640 Toimistotarvikkeet 200-4660 Kopiointi- ja monistusmater. 150-4732 Kirjallisuus ja lehdet 100- * OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 850- *** (ulkoiset) 49.380- **** TOIMINTAKATE (ulkoinen) 48.380-4590 Sisäiset vuokrakulut 3.790- * (sisäiset) 3.790- *** TOIMINTAKATE (sisäinen) 3.790- ***** TOIMINTAKATE YHTEENSÄ 52.170-6760 Sisäiset vyörytystuotot 52.170 * VYÖRYTYSTULOT 52.170 ****** TYÖALAKATE YHTEENSÄ 0 109 HENKILÖSTÖHALLINTO 3170 Ruokamaksut 2.000 * SEURAKUNTATYÖN MAKSUT 2.000 3740 Kansaneläkelaitoksen korv. 2.500 * TUET JA AVUSTUKSET 2.500 *** (ulkoiset) 4.500 4010 Vakinaisten viranhalt kkpalkat 29.760-4050 Erilliskorvaukset 1.300- * PALKAT JA PALKKIOT 31.060-4100 Sosiaalivakuutusmaksut 1.860-4120 KIEL 8.700- * HENKILÖSIVUKULUT 10.560-19

Keminmaan seurakunta VAHVISTETTU TARLOUSARVIO 4300 Postipalvelut 300-4302 Puhelinpalvelut 160-4330 Atk-palvelukset 1.200-4356 Jätehuolto 100-4360 Koneiden ja laitt. rak. ja kun 320-4370 Matkak.maj.ja rav.palv h-k:lle 3.000-4385 Kuljetuspalvelut omalle henk. 400-4390 Koulutuspalvelut omalle henk. 1.000-4400 Asiantuntijapalvelukset 300-4405 Musiikki- ja ohjelmapalvelut 200-4420 Toimintavakuutukset 110-4421 Omaisuusvakuutukset 60-4435 Ostop.toisen srk:n tai kunnan 2.800-4440 Työterveyshuolto 200- * PALVELUJEN OSTOT 10.150-4560 Koneiden ja laitteiden vuokrat 1.100- * VUOKRAT 1.100-4630 Työvälineet ja -kalut 200-4640 Toimistotarvikkeet 200-4660 Kopiointi- ja monistusmater. 190-4670 Elintarvikkeet 200-4732 Kirjallisuus ja lehdet 100- * OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 890- *** (ulkoiset) 53.760- **** TOIMINTAKATE (ulkoinen) 49.260-4590 Sisäiset vuokrakulut 10.413- * (sisäiset) 10.413- *** TOIMINTAKATE (sisäinen) 10.413- ***** TOIMINTAKATE YHTEENSÄ 59.673-6760 Sisäiset vyörytystuotot 59.673 * VYÖRYTYSTULOT 59.673 ****** TYÖALAKATE YHTEENSÄ 0 120 KIRKONKIRJOJEN PITO 106 KIRKONKIRJOJEN PITO 3150 Virkatodistustuotot 5.000 * VIRASTOTUOTOT 5.000 *** (ulkoiset) 5.000 4010 Vakinaisten viranhalt kkpalkat 18.920-4050 Erilliskorvaukset 1.200-4065 Vuosilomasijaiset ja muut sija 3.000- * PALKAT JA PALKKIOT 23.120-4100 Sosiaalivakuutusmaksut 1.390-4120 KIEL 6.470- * HENKILÖSIVUKULUT 7.860-4300 Postipalvelut 600-4302 Puhelinpalvelut 200-4330 Atk-palvelukset 1.000-4360 Koneiden ja laitt. rak. ja kun 400-4370 Matkak.maj.ja rav.palv h-k:lle 200-4371 H-k. koulutuks. matka/majoitus 1.000-4390 Koulutuspalvelut omalle henk. 1.000-20