EPL 100 Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 2011.12.27-2012.12.31 EPL 100 2012.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 D1 Rahastotyyppi Osakerahasto 1 kuukausi 2.83% 2.83% Toiminta alkanut 2011.12.27 3 kuukautta 6.93% 6.93% Salkunhoitaja Elite Pankkiiriliike Oy 6 kuukautta 10.41% 10.41% 1 vuosi 11.68% 11.68% Osuussarjat A1 D1 3 vuotta p.a. Bloomberg EPLNUA1 FH n/a 5 vuotta p.a. ISIN FI4000035951 FI4000035969 Toiminnan alusta 13.81% 13.81% Merkintäpalkkio 3.00% 3.00% Toiminnan alusta p.a. 13.61% 13.61% Lunastuspalkkio 1.00% 1.00% Hallinnointi- ja säilytyspalkkio 3.00% 3.00% Rahaston tunnusluvut Rahasto Tuottosidonnainen palkkio* 25.00% 25.00% Rahaston koko 13 344 262.50 Vertailuindeksi 50 % OMX Helsinki Cap, 50 % MSCI World Volatiliteetti % 11.67% *vertailutuoton ylitteestä (kts. avaintietoesite) Sharpen luku 0.83 Tracking error 6.1% 10 suurinta sijoitusta % Information ratio -3.2% Telefonica Brasil Adr 6.83% Beta 75.5% Fortum OYJ 6.36% Alfa, % Intel Corp 5.86% Salkun kiertonopeus 1104.5% Kohls Corp Com 5.37% Exelon Corp COM NPV 5.07% Rahasto-osuuksien tunnusluvut A1 D1 Assurant Inc 4.93% Osuuksien lukumäärä 113 437.36005 3 814.84585 Nokian Tyres Plc 4.51% Osuuden arvo 113.80820 113.80820 Elisa OYJ 3.76% Hallinnointipalkkio (sis. säilytyspalkkion, % p.a.) 3.00% 3.00% Nokia OYJ 3.51% Tuottosidonnainen palkkio ajanjaksolta 42 307.38 703.89 Safeway Inc 3.08% Kohderahastojen palkkiot (arvio, % p.a.) 0.00% 0.00% TER (% p.a.) 3.33% 3.38% Tunnusluvut on laskettu 12 kk ajanjaksolle lukuunottamatta TER:iä ja salkun Sijoitusten jakauma % kiertonopeutta, jotka on laskettu raportointiajanjaksolle ja muutettu Osakkeet 63.55% vuotuisiksi. Johdannaissopimukset 0.24% Käteinen ja muut varat 36.21% Lisätietoa palkkioista Rahaston kaupankäyntikulut ajanjaksolta 158 605.66 Rahastoyhtiön lähipiiriin kuuluvalle sijoituspalveluyritykselle maksetut välityspalkkiot 0.00 Rahastoyhtiölle ja säilytysyhteisölle maksetut palkkiot eivät sisällä rahaston sijoituskohteena olleiden sijoitusrahastojen ja yhteissijoitusyritysten kuluja. Toiminta katsauskaudella Rahastolla on kaksi osuussarjaa, A1 ja D1-osuudet. A1-osuudet ovat ns. kasvuosuuksia, joille ei jaeta voitto-osuuksia. D1-osuudet ovat ns. tuotto-osuuksia, joille jaetaan vuosittain voitto-osuus. Vuosi 2012 oli rahaston ensimmäinen toimintavuosi, eikä voitto-osuuksia jaettu. Rahaston arvo kehittyi vuoden 2012 aikana varsin vaihtelevasti. Kaksijakoisen alkuvuoden ja nousujohteisen loppuvuoden myötä rahasto tuotti vuoden aikana 11,7 %, joka oli 3,5 prosenttiyksikköä vähemmän kuin vertailuindeksin tuotto. Rahaston molemmat osuussarjat, A1- ja D1-osuudet, tuottivat saman verran. Negatiivista tuottoeroa syntyi kahden lyhyen jakson aikana jolloin osakkeiden hinnat nousivat erittäin nopeasti: kesäkuun lopulla sekä elo-syyskuussa. Näiden jaksojen aikana rahaston tuotto hävisi vertailuindeksin tuotolle yhteensä 7 %. Vuoden 2012 ensimmäinen puolisko oli osakemarkkinoilla kaksijakoinen. Tammi- ja helmikuussa nähty osakekurssien nopea nousu kääntyi huhtikuussa laskuksi euroalueelta kantautuneiden huonojen uutisten seurauksena. Osakkeiden hinnat kääntyivät uudelleen nousuun kesällä Euroopan keskuspankin luvattua tehdä kaiken voitavansa euron pelastamiseksi. Vuoden 2012 aikana rahaston osakepainoa siirrettiin merkittävästi suomalaisista osakkeista mm. amerikkalaisiin ja saksalaisiin osakkeisiin. Rahaston osakepainoa muutettiin aktiivisesti, ja lisäksi rahasto käytti johdannaisia aktiivisesti sekä tuottojen hakemisessa että suojautumistarkoituksessa. Rahaston johdannaisilla oikaistu osakepaino oli katsauskaudella keskimäärin noin 70 %. Omistuksiin perustuvaa äänivaltaa ei käytetty. Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto
TULOSLASKELMA 27.12.2011-31.12.2012 1. TUOTOT JA ARVONMUUTOKSET a) Arvopapereiden nettotuotot 2 250 927.57 b) Johdannaissopimusten nettotuotot -816 533.94 c) Osinkotuotot ja voitto-osuudet 344 270.41 d) Korkotuotot 3 245.50 e) Muut tuotot 10 711.29 2. KULUT a) Palkkiokulut aa) Rahastoyhtiöille -431 175.50 ab) Säilytysyhtiöille 0.00 b) Korkokulut -465.94 c) Muut kulut -178 558.29 3. TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 182 421.10 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 27.12.2011-31.12.2012 Arvopaperien nettotuotot: Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 3 677 024.43 Luovutustappiot -1 683 282.12 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 257 185.26 Korkosidonnaiset erät Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Yhteensä 2 250 927.57 Johdannaissopimusten nettotuotot: Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 1 411 699.93 Luovutustappiot -2 535 518.67 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 18 275.00 Korkosidonnaiset erät Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Luovutusvoitot 366 770.96 Luovutustappiot -91 915.32 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 14 154.16 Yhteensä -816 533.94 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut brutto Käyvän arvon nousut 304 690.10 Käyvän arvon laskut -47 504.84 Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut 158 605.66 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot 0.00
TASE 31.12.2012 Vastaavaa 1. Arvopaperit markkina-arvoon 8 484 875.62 2. Myyntisaamiset 0.00 3. Muut saamiset a) Johdannaissopimusten arvonnousut 32 429.16 b) Muut -0.53 4. Siirtosaamiset 0.00 5. Rahat ja pankkisaamiset 4 880 124.02 Vastaavaa yhteensä 13 397 428.27 Vastattavaa A RAHASTON ARVO 1. Rahaston arvo 13 344 262.50 B VIERAS PÄÄOMA 1. Ostovelat 0.00 2. Muut velat a) Johdannaissopimusten arvonalennukset 0.00 b) Muut 0.00 3. Siirtovelat 53 165.77 Vastattavaa yhteensä 13 397 428.27 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 27.12.2011 0.00 Rahasto-osuuksien merkinnät 14 497 778.10 Rahasto-osuuksien lunastukset -2 335 936.70 Tuotonjako 0.00 Tilikauden voitto/tappio 1 182 421.10 Rahaston arvo 31.12. 13 344 262.50 Laskelma rahaston sääntöjen mukaisista tuotonjakokelpoisista varoista 31.12.2012 Tuotto-osuuksien osuus rahaston arvosta 434 160.74 Velat ja muut vastuut, joita rahasto on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavoilla antanut vakuudeksi Rahastolla on 285.700.00 vakuutena johdannaiskaupankäyntiä varten.
RAHASTON VARAT Arvopaperit Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet Kurssi / Markkina-arvo / Arvonmuutos Assurant Inc 25 000.00 26.30 657 495.83 4.93% Barrick Gold Corp 10 000.00 26.53 265 347.89 1.99% Elisa OYJ 29 973.00 16.73 501 448.29 3.76% Exelon Corp COM NPV 30 000.00 22.54 676 216.46 5.07% Fortum OYJ 60 000.00 14.15 849 000.00 6.36% Freeport McMoran Copper 15 000.00 25.92 388 813.10 2.91% Gold Fields LTD-SPONS ADR NPV 40 000.00 9.47 378 656.97 2.84% Intel Corp 50 000.00 15.63 781 415.80 5.86% Kohls Corp Com 22 000.00 32.58 716 659.09 5.37% Newmont Mining Corp 10 000.00 35.20 351 978.17 2.64% Nokia OYJ 160 000.00 2.93 468 160.00 3.51% Nokian Tyres Plc 20 000.00 30.10 602 000.00 4.51% Petmed Express Inc 35 000.00 8.41 294 452.02 2.21% Safeway Inc 30 000.00 13.71 411 323.33 3.08% Sony Corp 15 000.00 8.49 127 330.60 0.95% Telefonica Brasil Adr 50 000.00 18.24 911 778.08 6.83% Teliasonera AB 20 000.00 5.14 102 800.00 0.77% Yhteensä 8 484 875.62 63.58% Osakkeet yhteensä 8 484 875.62 63.58% Arvopaperit, joilla käydään kauppaa muulla säännellyllä, säännöllisesti toimivalla, tunnustetulla ja yleisölle avoimella markkinapaikalla Arvopaperit, joiden liikkeeseenlaskuehdoissa on sitouduttu saattamaan arvopaperit kaupankäynnin kohteeksi yhden vuoden kuluessa niiden liikkeeseenlaskusta jommassa kummassa edellä mainituista vaihdantajärjestelmistä Muut arvopaperit Johdannaissopimukset Vakioidut johdannaissopimukset Osakejohdannaiset (termiinisopimukset) Kurssi / Markkina-arvo / Arvonmuutos EXDAX 2013.03.15-500.00 7 618.50 18 275.00 0.14% Vakioimattomat johdannaissopimukset Valuuttajohdannaiset (termiinisopimukset) 20027882 Forward USD -1960425 EUR +1500000 20130109 Kurssi / Markkina-arvo / Arvonmuutos 1.00 14 154.16 14 154.16 0.11% Johdannaissopimukset yhteensä 32 429.16 0.24% Muut erät Markkina-arvo Osuus Rahaston Kassa ja muut varat, netto 4 826 958.25 36.17% Rahaston arvo 13 344 262.50 100.00%
LIIKKEESEEN LASKETUT RAHASTO OSUUDET Osuussarja Osuuksien lukumäärä Osuuden arvo Osuuksien markkinaarvo yhteensä EPL 100 A1 113 437.36 113.8082 12 910 101.76 96.75% EPL 100 D1 3 814.85 113.8082 434 160.74 3.25%