1 LEMIN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2018 KIRKKOVALTUUSTO Aika Keskiviikkona 19.12.2018 klo 18.00 Paikka Seurakuntatalo Jäsenet Pikkarainen Olavi puheenjohtaja Huttunen Matti varapuheenjohtaja Buuri Esko Karhu Anu Kemppainen Teemu Kuitto Eija Lattu Anneli Laurikainen Ritva Lehtimäki Lasse Muukka Mikko Pesari Markku Rasa Jukka Tapanainen Seija Tuomi Paula Värtö Vesa Muut Karhinen Lea kirkkoherra Tiina Lavikka vt. talouspäällikkö, sihteeri Asiat 11-23 Allekirjoitukset Olavi Pikkarainen puheenjohtaja Tiina Lavikka sihteeri Pöytäkirja tarkastettu Lemillä / 2018 Seija Tapanainen Paula Tuomi Pöytäkirjan Pöytäkirja on yleisesti nähtävänä 19.12.2018 20.1.2019 nähtävänäolo
2 11 Alkuhartaus ja kokouksen avaus Kirkkovaltuuston puheenjohtaja Olavi Pikkarainen piti alkuhartauden ja avasi kokouksen klo 18.45. 12 Nimenhuuto Suoritetussa nimenhuudossa todettiin, että paikalla olivat kaikki viisitoista valtuutettua. 13 Laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen Kokouksen kuulutus esityslistoineen on ollut nähtävänä kirkkoherranviraston ilmoitustaululla 12. 19.12.2018 (liite 2). Kokouksen esityslista liitteineen oli postitettu ja lähetetty sähköpostitse valtuutetuille 12.12.2018. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 14 Pöytäkirjantarkastajien valinta Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Seija Tapanainen ja Paula Tuomi, jotka toimivat myös ääntenlaskijoina tarvittaessa. 15 Työjärjestyksen hyväksyminen Lisättiin pykälä 17 Määrärahamuutokset vuoden 2017 talousarvioon. Seuraavat pykälät siirtyvät yhdellä eteenpäin. Hyväksyttiin kokouksen työjärjestys näillä muutoksilla.
3 16 Syntymäniemen myyntitoimeksiannon siirto KN 24.7.2018 78 Kirkkovaltuusto on 5.12.2016 pitämässään kokouksessa antanut Jukka Suninen Oy:lle toimeksiannon Syntymäniemen leirikeskusalueen myynnistä. Jukka Suninen on ilmoittanut talouspäällikölle siirtyneensä RE/MAX Asuntomeklarit/Saimaan Kodit Oy:n palvelukseen ja esittää toimeksiannon siirtämistä nykyiselle edustamalleen yritykselle. Talouspäällikön päätösesitys: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle että kirkkovaltuusto siirtää toimeksiannon RE/MAX Asuntomeklarit/Saimaan Kodit Oy:lle Kirkkoneuvoston päätösesitys: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle että kirkkovaltuusto siirtää toimeksiannon RE/MAX Asuntomeklarit/Saimaan Kodit Oy:lle
4 17 Määrärahamuutokset vuoden 2017 talousarvioon KN 19.12.2018 122 Taloussääntö 3 : Kirkkovaltuusto päättää talousarvion toiminnallisista tavoitteista sekä määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuustasoista. Sitovuustason mukaista määrärahaa ei saa ylittää eikä tuloarviota alittaa. Kirkkovaltuusto on päättänyt talousarvion hyväksymisen yhteydessä talousarvion sitovuustasoksi kunkin kustannuspaikan toimintakatetason (KV 5.12.2016 35) Vuoden 2017 talousarviomäärärahat ovat ylittyneet oheisen liitteen taulukon osoittamilla kustannuspaikoilla. TA kuluva Toteuma Kustannuspaikka Yli-ali T-% 2017 2017 1001010102 Kirkkoneuvosto 4 332 6 149,40-1 817,40 142,0 1001050000 Taloushallinto 38 560 42 311,53-3 751,53 109,7 1001050100 Henkilöstöhallinto 21 030 23 994,77-2 964,77 114,1 1001070000 Kirkonkirjojen pito 22 790 28 988,99-6 198,99 127,2 Määrärahaylitykset johtuvat seuraavista: Kirkkoneuvoston kustannuspaikalla olivat ylittyneet asiantuntijapalkkiot, eläkemaksut, ja matkakorvaukset. Taloushallinnossa ylitykset johtuivat jaksotetuista palkoista sivukuluineen sekä matkakustannuksista, joita Savitaipaleen seurakunnan kanssa tehdyn yhteistyösopimuksen vuoksi tuli tavallista enemmän. Matkakustannukset on osittain kompensoitu Savitaipaleen maksuissa, mutta ne eivät suoraan kohdistu samaan tiliin. Henkilöstöhallinnossa keskeinen ylitys syntyi työterveyden maksuista, jotka olivat selvästi tavallista korkeammat. Perusmaksun lisäksi kulut nousevat käyntien perusteella, minkä lisäksi seurakuntatalon tilanteen vuoksi tehtiin suunnattu työpaikkaselvitys. Myös henkilökunnan muistamisten summa ylittyi. Kirkonkirjojen pidon kustannuspaikalla syynä ylityksiin olivat jaksotetut palkat sivukuluineen sekä määräaikaisten palkat, jotka johtuivat kirkonkirjojen digitoinnin tarkastamisesta. Myös postipalvelut ja puhelinpalvelut ylittyivät. Talouspäällikön päätösesitys: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy vuoden 2017 toimintakateylitykset. Kirkkoneuvoston päätösesitys: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy vuoden 2017 toimintakateylitykset.
5 18 Tilinpäätös 2017 Kirkkojärjestys 15 luku 5 : Talousarviovuodelta on laadittava tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Samassa yhteydessä on tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja toimenpiteistä talouden tasapainottamiseksi. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Vuoden 2017 tilinpäätös osoittaa alijäämää 13688,84 euroa. Toimintatuottojen määrä laski selvästi edellisvuodesta. Toimintatuottoja oli yhteensä 254.023,45 euroa (2016: 282.393,72). Vastaavasti henkilöstökulut laskivat edellisvuodesta. Toimia talouden tasapainottamiseksi on jatkettu vuonna 2017 esimerkiksi toimituksilta rauhoitetun viikonlopun muodossa. Käyttötalouden menoihin on kiinnitetty huomiota ja tehty vain tarpeelliset hankinnat harkinnan mukaan. Lemin seurakunta myi vuoden 2016 lopusta asti 50 % talouspäällikön työajasta Savitaipaleen seurakunnalle talouspäällikön tehtäviä varten. Talouspäällikkö Laura Hiltusen irtisanouduttua elokuussa sopimusta ei voitu jatkaa vuoden 2017 loppuun asti kuten oli tarkoitus. Vuoden 2017 verotulot laskivat 14.470,11 euroa eli 2,16 % vuoteen 2016 verrattuna. Valtionrahoitusosuus määräytyy kunnan väkiluvun perusteella ja oli vuonna 2017 yhteensä 59.922,12 (2016: 60.936). Verotuloja kertyi yhteensä 656.097,15 euroa (2016: 670.567). Ansio- ja pääomaverotuloja kertyi 596.331,20 euroa (2016: 601.505), laskua 0,8 % edelliseen vuoteen verrattuna. Valtionrahoitusta ja yhteisöveroja kertyi 60.078,34 euroa (2016: 69.063), laskua 13 % vuoteen 2016 verrattuna. Seurakunnan verotulot toteutuivat 104-prosenttisesti talousarvioon verrattuna (656.097,15/TA 630.200). Vuoden 2017 tilinpäätöksen ulkoiset toimintatuotot olivat yhteensä 126.508 euroa (2016: 125.680) euroa. Kasvua edelliseen vuoteen oli 828 euroa. Talouspäällikön palveluiden myyminen Savitaipaleen seurakunnalle kasvatti toimintatuottoja, mutta samalla iltapäiväkerhotoiminnan lakkauttaminen näkyi erona aiempiin vuosiin. Ulkoiset toimintakulut olivat 734.178,92 euroa (2016: 758.114). Laskua vuoteen 2016 nähden oli vain 23.936 euroa. Vuoden 2017 palkka- ja henkilöstömenot olivat 445.988,64 euroa eli 19202,00 euroa pienemmät kuin vuonna 2016, laskua -4,1 % edelliseen vuoteen. Henkilöstökulujen oikaisuerät parantavat loppusummaa yhteensä 6.633,82 eurolla. Bruttomääräiset palkka- ja henkilöstömenot olivat siis 452622,46 (2016: 472.474) euroa (2015: 507.068). Palkka- ja henkilöstömenot olivat 68 % verotuloista. Toimintatuotot talousarvioon nähden alittuivat 2.781 eurolla ja toimintakulut alittivat budjetoidun 54.953 eurolla eli 6,96 %:lla, kun ei oteta huomioon sisäisiä eriä eikä erityiskatteisia rahastoja. Tilinpäätöksen osoittama vuosikate oli positiivinen: 6.751,66 euroa. Poistojen osuus oli -21.077,13 euroa. Vuoden 2017 tilikauden tulos on alijäämäinen -13.688,84 euroa.
6 Seurakunnan taseen loppusumma pieneni 35.256,72 euroa eli 3,4 % ollen 974.820,80 euroa 31.12.2017. Hautainhoitorahaston tulos vuodelta 2017 osoittaa 723,62 euron ylijäämää, taseen loppusumma on 41.481,38 euroa. Tasekirja liitteenä 1. KN 7.9.2018 95 Talouspäällikön päätösesitys: 1. Kirkkoneuvosto hyväksyy ja allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se vahvistaa vuoden 2017 tilinpäätöksen. 3. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että vuoden 2017 tilikauden alijäämä 13.688,84 euroa siirretään edellisten tilikausien yli/alijäämätilille. 4. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se vahvistaa vuoden 2017 hautainhoitorahaston tilinpäätöksen. 1. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. 2. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. 3. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. 4. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. Kirkkoneuvoston päätösesitys: 1. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se vahvistaa vuoden 2017 tilinpäätöksen. 2. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että vuoden 2017 tilikauden alijäämä 13.688,84 euroa siirretään edellisten tilikausien yli/alijäämätilille. 3. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se vahvistaa vuoden 2017 hautainhoitorahaston tilinpäätöksen. 1. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. 2. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti. 3. Hyväksyttiin päätös esityksen mukaisesti.
7 19 Tili- ja vastuuvapaudesta päättäminen KN 30.10.2018 105 Talouspäällikön päätösesitys: Kirkkoneuvosto päättää esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää tili- ja vastuuvapauden myöntämisestä tilivelvollisille tilintarkastuskertomuksen perusteella. Kirkkoneuvoston päätösesitys: Kirkkoneuvosto päättää esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää tili- ja vastuuvapauden myöntämisestä tilivelvollisille tilintarkastuskertomuksen perusteella. Asian käsittely: Talouspäällikkö esitti 19.12.2018 annetun tilinpäätöskertomuksen muistioineen. (liite 3)
8 20 Ilmoitusasioita - Taipaleen seurakunnan juhlamessu 6.1.2019 klo 10 Savitaipaleen kirkossa ja messun jälkeen kirkkokahvit Savitaipaleen seurakuntatalolla (Nikkarintie 2) - 20.1.2019 Savitaipaleen kirkossa messu uusien valtuutettujen tehtävään siunaaminen ja tämän jälkeen kirkkokahvit seurakuntatalolla. 21 Muut mahdolliset asiat - Anu Karhu halusi pöytäkirjaan merkittäväksi, että vuonna 2018 valtuutetut eivät ole saaneet Lemin seurakunnan taloustietoja ollenkaan vaikka niitä on pyydetty. 22 Pöytäkirjan nähtävänäolosta ja siitä ilmoittamisesta päättäminen sekä valitusosoituksen antaminen Kirkkovaltuuston pöytäkirja on nähtävänä 19.12.2018 20.1.2019 kirkkoherranvirastossa ja ilmoitus nähtävänäolosta on 2.1.2018 viraston ilmoitustaululla. Pöytäkirjan tarkastus 23.1.2018 kokouksen jälkeen. Puheenjohtaja antoi KL 24 luvun mukaisen muutoksenhakuosoituksen (liite 4) 23 Kokouksen päättäminen Laulettiin virrestä 21 kaksi säkeistöä. Puheenjohtaja luki Herran siunauksen ja päätti kokouksen 19.45.