Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista vuonna 17,9 % 4,6 %,5 %,6 % 3,8 % 5, % 8,2 % 21,5 % 36,1 % 9,8 % Toimintakulut 36,68 mrd. : Palkat ja palkkiot 15,88 mrd. Henkilösivukulut 4,32 mrd. Palvelujen ostot 9,46 mrd. Materiaalin ostot 3,59 mrd. Avustukset 2,19 mrd. Muut toimintakulut 1,65 mrd. Lainanhoito 2,27 mrd. : Korkokulut,26 mrd. Lainojen vähennys 2,1 mrd. Investoinnit 4,63 mrd. Muut kulut,39 mrd. Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset menot yhteensä 43,98 mrd. 12..18 /mm Lähde: Tilastokeskus
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien tuloista vuonna 17 8,9 % 6,5 % 5,3 % 5,4 % 19,2 % 4, % 3,9 % 42,6 % 4,3 % Verotulot yhteensä 22,55 mrd. : Kunnan tulovero 18,92 mrd. Yhteisövero 1,9 mrd. Kiinteistövero 1,72 mrd. Käyttötalouden valtionosuudet 8,54 mrd. Toimintatuotot yht. 9,18 mrd. : Myyntituotot 3,95 mrd. Maksutuotot 2,34 mrd. Muut toimintatuotot 2,88 mrd. Lainanotto 2,39 mrd. Muut tuotot 1,76 mrd. Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset tulot yhteensä 44,42 mrd. 12..18 /mm Lähde: Tilastokeskus
Kuntien ja kuntayhtymien talous vuonna 17 Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset tulot ja menot Palkat 36 % 15,9 mrd. Muut henkilöstökulut % 4,3 mrd. Sosiaali- ja terveystoimi 49 % 21,3 mrd. (toimintakulut + investoinnit) Verotulot 51 % 22,6 mrd. Siitä: Kunnallisvero 43 % Yhteisövero 4 % Kiinteistövero 4 % Materiaalin ostot 8 % 3,6 mrd. Palvelujen ostot 22 % 9,5 mrd. Avustukset 5 %, 2,2 mrd. Lainanhoito 5 %, 2,3 mrd. Investoinnit 11 % 4,6 mrd. Muut kulut 3 %, 1,6 mrd. Opetus- ja kulttuuritoimi 31 % 13,5 mrd. (toimintakulut + investoinnit) Muut tehtävät 15 % 6,5 mrd. (toimintakulut + investoinnit) Rahoitus ym. 5 %, 2,7 mrd. Ulkoiset tulot 44,42 mrd. ja ulkoiset menot 43,98 mrd. Valtionosuudet 19 % 8,5 mrd. Toimintatuotot 21 % 9,2 mrd. Siitä: Myyntituotot 9 % Maksutuotot 5 % Kiinteistövero 7 % Lainanotto 5 %, 2,4 mrd. Muut tuotot 4 %, 1,8 mrd. 12..18/mm Lähde: Tilastokeskus
55 45 35 25 15 5 Kuntien ja kuntayhtymien ulkoiset menot 1) 1997-17, mrd. Muut kulut 3) Investoinnit Muut toimintakulut 2) Palvelujen ostot Palkat ja muut henk.kulut 32,9 34,4 1,7 31,1 29,6 1,9 1,6 3,8 1,3 3,6 3,2 2,3 1,7 1,3 3,3 5,6 23,5 23,8 25,3 27, 28,3 27,5 23,2 3,2 2,3 5,5 3, 3, 5,3 2,7 2,3 2,3 2,8 5, 4,5 4,6 4,8 2,5 2,7 2,9 3,2 3,6 3,9 4,1 4,6 4,9 5,3 5,8 2,3 2,5 2,3 4, 4, 4,1 4,2 37,4 38,4 2, 2,1 4, 4,1 6,6 7,3 8, 11,6 12, 12,3 12,8 13,6 14,2 14,9 15,5 16,2 16,8 17,6 18,6 19,1 19,5,3 21,1 21,4 21,2 21,,8,2 6, 6,1 42,6 42,3 3, 2,4 5,7 6,4 4,3 6,6 8,8 3,6 44,3 45,8 44,1 44,2 44, 2,8 45 2,1 7,6 2,9 2,7 2,7 4,6 4,7 4,4 4,3 4,6 7,2 7,2 7,4 7, 7,3 7, 9,3 9,8 9,9 8,7 9, 9,5 97 98 99 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 1) Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset kokonaismenot. Vuonna investointimenoissa ja muissa menoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 14 ja 15 lukuihin vaikuttavat kunnallisten liikelaitosten sekä ammattikorkeakoulujen yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia vuodet 15 ja 16 eivät ole täysin vertailukelpoisia aikaisempien vuosien kanssa. 2) Mm. materiaalin ostot, avustukset ja vuokrat. 3) Mm. korkokulut ja lainojen lyhennykset, muut rahoituskulut sekä antolainat 49,7 55 35 25 15 5 12..18/mm Lähde: Kuntaliiton laskelma, pohjana Tilastokeskuksen tilinpäätöstiedot
,7 11,3 12, 12,8 13,3 Kuntien ja kuntayhtymien ulkoiset menot 1) 1997-17, %:a kokonaismenoista % % 9 8 7 6 11,9, 9,7 8,9 8,4 6,3 4,6 4,5 5, 5,5 4,9 5,7 5, 7,1 5,6 5,1 6, 7,3 6,7 6,1 6,1,9 11,3 11,1,4,8 11, 11,,4,2,4,3 9,8,6 9,8 11,2 11,3 13,4, 9,8,5 15,3 17,4 17,2 17,1 16,6 16,6 16,9 17,1 16,8 16,9 16,6 16,2 16,1 16, 14,1 14,5 15,3 15,7 16,1 16,8 17,5 19,,2,9 51,4,5,4 51,8 52,5 52,3 52, 51, 51,1 49,7 49,6 14,9 18,8 15,5 15,6 15,7,7 21,1 21,4 45,8 48, 47,8 46,6 14,8 19,9 42,7 15,8 16,5 16, 19,8,5 21,5 47,7 47,1 45,9 97 98 99 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 Palkat ja muut henk.kulut Palvelujen ostot Muut toimintakulut 2) Investoinnit Muut kulut 3) 1) Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset kokonaismenot. Vuonna investointimenoissa ja muissa menoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 14 ja 15 lukuihin vaikuttavat kunnallisten liikelaitosten sekä ammattikorkeakoulujen yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia vuodet 15 ja 16 eivät ole täysin vertailukelpoisia aikaisempien vuosien kanssa. 2) Mm. materiaalin ostot, avustukset ja vuokrat. 3) Mm. korkokulut ja lainojen lyhennykset, muut rahoituskulut sekä antolainat 9 8 7 6 12..18/mm Lähde: Kuntaliiton laskelma, pohjana Tilastokeskuksen tilinpäätöstiedot.
55 45 35 25 15 5 Kuntien ja kuntayhtymien ulkoiset tulot 1) 1997-17, mrd. Muut tuotot 3) Toimintatuotot Valtionosuudet 2) 46,6 44,7 43,1 8,4 41,7 43,7 43,9 44,4 5,8 45 4,7 4,7 4,4 4,2 Verotulot 38,6 6,4 3,6 36,9 4, 33,4 34,4 3,2 11,9 11,8 9,2 9,4 9,2 11,4 11,6 35,9 3,2 29,4 3,9,9 27,8 28,1 9,8,1 26,7 3,2 3,1 25,4 8,3 8,2 8,2 8,8 8,5 2,3 2,8 2,8 9,1 23,2 23,8 8,8 22,3 2,7 6,4 6,9 7,4 7,7 8,1 6,6 7, 7,5 7,9 8,3 2,2 2,3 2,3 25 5,8 5,8 6, 6,2 6,4 5,5 3,7 3,9 3,3 3,2 3,2 3,4 4,3 4,7 5,1 15 11, 11,8 12,1 12,9 14,1 14,1 13,5 13,7 14,3 15,2 16,3 17,5 17,6 18,4 19,1 19,3,6 21,2 21,8 22,1 22,5 97 98 99 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 1) Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset kokonaistulot. Vuoden muissa tuotoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 14 ja 15 lukuihin vaikuttavat ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia vuodet 15 ja 16 eivät ole täysin vertailukelpoisia aikaisempien vuosien kanssa. 2) Valtionosuuksien tasoon 2-17 vaikuttaa verokevennysten kompensointi kunnille valtionosuuksia lisäämällä. 3) Mm. lainanotto, korkotuotot ja muut rahoitustuotot, satunnaiset tuotot, rahoitusosuudet investointeihin, omaisuuden myyntitulot, antolainojen lyhennykset. 49,5 55 5 12..18/mm Lähde: Kuntaliiton laskelma, pohjana Tilastokeskuksen tilinpäätöstiedot.
% 9 8 7 6 26, 25,7 25,9 25,2 14,9 13,7 13,4 13,2 Kuntien ja kuntayhtymien ulkoiset tulot 1) 1997-17, %:a kokonaistuloista 9,8 9,8 9,8,7 8,4,2,,5,5 11,7 9,2 8,7,3 24,9 13,8 25,1 26,6 26,8 26,9 26,4 14, 15,3 16,1 16,4 16,5 26,6 26,4 26,1 16,8 17,4 17,9 49,3,8,9,9 52,9,7 48,1 46,6 46,2 45,4 47,4 47,5 45,7 42,6 45,7 44,2 44,3 42,8 14,8 25,3 17,3 8,6,7 12,4 27,3 26,6 25,5 18,4 18,5 17,8 16,9 23,8 16,5,7 9,8 9,4,9,9,7 18,8 19,8 19,2 49,6 49,5,8 97 98 99 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 Verotulot Valtionosuudet 2) Toimintatuotot Muut tuotot 3) % 9 8 7 6 1) Tulos- ja rahoituslaskelman mukaiset ulkoiset kokonaistulot. Vuoden muissa tuotoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 14 ja 15 lukuihin vaikuttavat ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia vuodet 15 ja 16 eivät ole täysin vertailukelpoisia aikaisempien vuosien kanssa. 2) Valtionosuuksien tasoon 2-17 vaikuttaa verokevennysten kompensointi kunnille valtionosuuksia lisäämällä. 3) Mm. lainanotto, korkotuotot ja muut rahoitustuotot, satunnaiset tuotot, rahoitusosuudet investointeihin, omaisuuden myyntitulot, antolainojen lyhennykset. 12..18/mm Lähde: Kuntaliiton laskelma, pohjana Tilastokeskuksen tilinpäätöstiedot.
Kuntien ja kuntayhtymien toimintakulujen kasvuprosentit 1991-17 % 8 6 4 8,6 5, 5,6 5,2 7,2 5,1 4,5 5,2 5,2 4,6 5, 7,9 4,2 4,2 5,4 5, 2 2,9 2,8 2,4-2, -,5,3 2) 1, -1,2-4 -6-5,1 1) 91 92 93 94 95 96 97 98 99 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 1) Mm. opetustoimen ylläpitäjämallin johdosta vuosi 1997 ei ole vertailukelpoinen aikaisempien vuosien kanssa 2) Vuosina 14-15 toimintamenojen kasvua hidastaa kunnallisten ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittäminen. Lisäksi vuonna 15 menojen tasoon vaikuttaa tilastouudistus. Ilman näitä toimenpiteitä kasvu olisi ollut vuosina 14 ja 15 noin 1 %. -4,4 2) 12..18 / mm Lähde: Tilastokeskuksen tilinpäätöstiedot, Kuntaliiton laskelmat
Tehtäväkohtaiset kustannustiedot
Sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannukset v. 17 Kunnat ja kuntayhtymät (sulautettu) Muu sosiaali- ja terveystoimi 5,7 %, 1,19 mrd. - Päihdehuollon erityispalvelut,21 mrd. - Ympäristöterveydenhuolto, mrd. - Muu sosiaali- ja terveystoimi,86 mrd. Lastensuojelun laitos- ja perhehoito sekä muut lasten ja perheiden palv. 6,3 %, 1,32 mrd. Ikääntyneiden palvelut (pl. kotipalvelu sekä kotisairaanhoito) 15, %, 3,13 mrd. Erikoissairaanhoito 36,4 %, 7,62 mrd. Vammaisten palvelut (pl. kotipalvelu sekä kotisairaanhoito) 9,3 %, 1,95 mrd. Kotihoito (kotipalvelu + kotisairaanhoito) 5,9 %, 1,23 mrd. Työllistymistä tukeva toiminta 2,7 %,,57 mrd. Perusterveydenhuolto yhteensä 18,7 %, 3,92 mrd. Siitä: Suun terveydenhuolto 2,9 %,,61 mrd. Sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannukset,93 mrd. (=toimintamenot + käyttöomaisuuden poistot + vyörytyserät myyntitulot kunnilta ja kuntayhtymiltä) 12..18 / mm Lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto
Kuntien sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset 1) kuntakoon mukaan vuonna 17 Manner-Suomessa, /as. Yli as. 1 154 497 243 343 284 1 297 4 228 1- as. 1 325 539 229 462 348 185 245 4 28 1- as. 1 226 611 232 416 325 1541 3 623 1- as. 1 2 669 197 5 343 187 185 3 3 1- as. 1 284 772 193 592 382 233 2 3 177 1- as. 1 378 844 189 714 422 29 217 3 393 Alle as. 1 398 93 175 848 368 292 8 3 12 Kaikki kunnat 1 228 593 225 442 326 177 244 3 264 1 1 2 2 3 3 4 4 Erikoissairaanhoito Perusterveydenhuolto Lastensuojelu ym. 2) Ikääntyneiden palvelut Vammaisten palvelut Kotihoito Muu sosiaali- ja terveystoimi 1) Nettokustannukset =(Toimintakulut + Poistot ja arvonalentumiset + Vyörytyskulut) - (Toimintatuotot + Vyörytystuotot + Valmistus omaan käyttöön sekä valmistevaraston muutos) 2) Lastensuojelun laitos- ja perhehoito, Lastensuojelun avohuoltopalvelut sekä muut lasten ja perheiden avopalvelut 12..18 / mm Lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto
Opetus- ja kulttuuritoimen käyttökustannukset v. 17 Kunnat ja kuntayhtymät (sulautettu) Muu kulttuuritoiminta 1,2 %, 158 milj. Museot, teatterit, musiikkitoiminta ym. 2,4 %, 3 milj. Kirjasto 2,7 %, 337 milj. Nuorisotoimi 1,8 %, 225 milj. Liikunta ja ulkoilu 5,9 %, 741 milj. Taiteen perusopetus +muu opetustoimi,9 %, 113 milj. Kansalaisopistojen + muu vapaa sivistystyö 1,4 %, 182 milj. Varhaiskasvatus 24,4 %, 3 85 milj. Ammatillinen koulutus 11,5 %, 1 455 milj. Lukiokoulutus 5,4 %, 682 milj. Esiopetus 2,9 %, 362 milj. Perusopetus 39,6 % 5 19 milj. Opetus- ja kulttuuritoimen käyttökustannukset yhteensä 12,66 mrd. (=toimintamenot + käyttöomaisuuden poistot + vyörytyserät myyntitulot kunnilta ja kuntayhtymiltä) 12..18 / mm Lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto