PÖYTÄKIRJA. 16 valtuutettua erillisen luettelon mukaisesti. Petteri Ristikangas, Kaija Tarvainen ja Esko Tossavainen

Transkriptio

1 Kunnanvaltuusto PÖYTÄKIRJA Nro/vuosi 8/2013 Sivu 1 KOKOUSAIKA Torstai klo KOKOUSPAIKKA Nuorisotalo Manttu, Mantuntie 2 SAAPUVILLA OL- LEET JÄSENET MUUT SAAPUVILLA OLLEET LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAI- SUUS ASIAT valtuutettua erillisen luettelon mukaisesti Petteri Ristikangas, Kaija Tarvainen ja Esko Tossavainen Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. PÖYTÄKIRJAN TAR- KASTUSTAPA PÖYTÄKIRJAN AL- LEKIRJOITUS JA VARMENNUS PÖYTÄKIRJAN TAR- KASTUS Puheenjohtaja Matti Tarvainen Tarkastusaika Perjantaina Allekirjoitukset Katja Suhonen Pöytäkirjanpitäjä Kaija Tarvainen Hannu Ylönen PÖYTÄKIRJA ON PI- DETTY YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ Paikka ja pvm Virka-asema Tervossa maanantaina klo Allekirjoitus Toimistosihteeri Pirkko Väätäinen Valtuuston kokouksen alussa Jaettiin Kuntaliiton kultaiset ansiomerkit lastenhoitaja Mailis Lappalaiselle, kirjanpitäjä Seija Lintuselle ja toimistosihteeri Pirkko Väätäiselle. Jaettiin Kuntaliiton hopeiset ansiomerkit ympäristöterveystarkastaja Jyrki Hänniselle, toimistosihteeri Jukka Mykkäselle ja rakennustarkastaja/ympäristönsuojelusihteeri Esko Tossavaiselle. Palkittiin Vuoden työntekijät pääkirjanpitäjä Marja Heikkinen yleishallinnosta ja lastenhoitaja Mailis Lappalainen sivistystoimesta.. Palkittiin Vuoden tervolainen, Palokuntanuoret. Kokouksen päätteeksi klo kokoonnuimme ruokapalvelukeskukseen jouluaterialle.

2 Kunnanvaltuusto KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Kvalt. 92 Tervon kunnanvaltuuston työjärjestyksen (Kvalt ) 8 :n mukaan kutsu valtuuston kokoukseen on vähintään kuusi päivää ennen kokousta lähetettävä erikseen kullekin valtuutetulle sekä niille, joilla on kokouksessa läsnäolo- ja puheoikeus. Samassa ajassa on kokouksesta annettava yleisesti tieto julkisten kuulutusten ilmoitustaululla. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. 9 :n mukaan esityslista, joka sisältää selostuksen käsiteltävistä asioista ja ehdotukset valtuuston päätöksiksi, on lähetettävä kokouskutsun yhteydessä, jolleivät erityiset syyt ole esteenä. 10 :n mukaan valtuuston kokouksen ajasta ja paikasta tiedotetaan ennen kokousta niissä tiedotusvälineissä, joissa valtuusto päättänyt kokouksistaan ilmoittaa. Tervon kunnanvaltuuston päätöksen (Kvalt ) kunnanvaltuuston kokouksista ilmoitetaan kunnan virallisella ilmoitustaululla kuusi päivää ennen kokousta. Lisäksi kokousilmoitus asialistan kanssa julkaistaan kokouksen laillisuuteen vaikuttamatta myös Sisä-Savon Sanomissa ja kunnan internet-sivustolla. Esityslista lähetetään kokouskutsun yhteydessä kunnanvaltuutetuille, jolleivät erityiset syyt ole esteenä. 27 :n mukaan kunnanvaltuuston kokoukset pidetään pääsääntöisesti maanantai-iltaisin klo kunnanviraston kokoushuoneessa. Kutsu kunnanvaltuuston kokoukseen esityslistoineen on postitettu valtuutetuille Kokousta koskeva kuulutus on laitettu kunnanvirastossa olevalle julkisten kuulutusten ilmoitustaululle Lisäksi ilmoitus asialistoineen on julkaistu kunnan internet-sivuilla sekä ilmestyvässä Paikallislehti Sisä-Savossa. Valtuuston kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus todetaan. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

3 Kunnanvaltuusto PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALITSEMINEN Kvalt. 93 Tervon kunnanvaltuuston työjärjestyksen (Kvalt ) 34 :n mukaan valtuuston pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla tähän tehtävään valittua valtuutettua, jollei valtuusto jonkin asian kohdalla toisin päätä. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Katja Suhonen ja Hannu Ylönen.

4 Kunnanvaltuusto TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN Kvalt. 94 Tervon kunnanvaltuuston työjärjestyksen (Kvalt ) 16 :n mukaan asiat esitellään valtuustolle esityslistan mukaisessa järjestyksessä, jollei valtuusto toisin päätä. Kuntalain 55 :n mukaan valtuusto voi käsitellä asian, joka on mainittu kokouskutsussa ja joka on valmisteltu 53 :ssä tarkoitetulla tavalla. Jos asia on kiireellinen, valtuusto voi päättää ottaa asian käsiteltäväkseen vaikka siitä ei ole mainittu kokouskutsussa. Jos asiaa ei ole valmisteltu, päätös asian ottamisesta käsiteltäväksi on tehtävä yksimielisesti. Esityslista hyväksyttiin kokouksen työjärjestykseksi.

5 Kunnanvaltuusto TERVON KUNNAN VUODEN 2013 TALOUSARVIOMUUTOKSET Kvalt. 95 Khall. 284 ( ) Kunnanvaltuusto on hyväksynyt Tervon kunnan vuoden 2013 hallintokuntien käyttötalousmenojen talousarviomuutokset (Kvalt ). Valtuuston hyväksymien talousarviomuutosten jälkeen on valmisteltu arvio vuoden 2013 tulojen ja menojen talousarviomuutoksista. Liite 1. Kunnanjohtajan päätösesitys: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy vuoden 2013 talousarviomuutokset liitteen 1 mukaisesti. Talousarviomuutokset kirjataan määrärahamuutoksina vuoden 2013 talousarvioon. Esityksen mukainen. Kvalt. 95 Liite 1. Kunnanhallituksen esityksen mukainen.

6 Kunnanvaltuusto VUODEN 2014 TALOUSARVIO JA VUOSIEN TALOUSSUUNNITELMA Kvalt. 96 Khall. 285 ( ) Kuntalain 65 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä ja talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu alijäämä suunnittelukaudella katetaan (alijäämän kattamisvelvollisuus). Talousarvioasetelma sisältää rakenteen sillä tarkkuudella kuin valtuusto talousarviosta päättää. Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antaman suosituksen mukaisesti. Kuntalain 65 :n 2 momentin säännöksessä korostetaan sitovien tavoitteiden asettamista ja niiden seurannan merkitystä talouden ohjauksessa ja kytkemistä määrärahoihin ja tuloarvioihin. Säännös edellyttää valtuuston sitoutumista asettamiinsa tavoitteisiin. Valtuuston tulee osoittaa tavoitteiden saavuttamiseen tarvittavat voimavarat koko suunnittelukaudelle. Talousarvio ja suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarvio koostuu käyttötalous- ja tuloslaskelmaosasta sekä investointi- ja rahoitusosasta. Rahoitusosa esitetään rahoituslaskelman muodossa. Samaa rakennetta noudatetaan taloussuunnitelmassa ja tilinpäätökseen liitteet. Valtionosuudet on laskettu voimassa olevien perusteiden mukaisesti. Hallintosäännön 41 :n mukaan talousarvion ja -suunnitelman hyväksymisen yhteydessä valtuusto päättää antolainojen ja vieraan pääoman muutoksista. Muista rahoitukseen liittyvistä asioista päättää kunnanhallitus. Ehdotus talousarviovuodelle 2014 perustuu vahvistettuun 19,75 %:n veroprosenttiin. Toimintakulut Vuoden 2014 talousarvioesityksessä toimintakulut ovat milj. euroa. Kasvua vuoden 2013 talousarvioon nähden on 4 % (0,54 milj. euroa).

7 Kunnanvaltuusto Kunnan toimintakate heikkenee. Vuoden 2013 talousarviossa toimintakateeksi on arvioitu milj. euroa. Vuoden 2014 talousarvioesityksessä toimintakatteeksi on arvioitu milj. euroa, eli nettomenojen ennakoidaan kasvavan noin 5,5 % vuoden 2013 talousarvioon nähden. Talousarvion laadintaohjeessa käyttötalouden toimintakulujen kasvu rajattiin 2,3 %:iin verrattuna vuoteen 2013 lukuun ottamatta Sairaanhoitopiirin ja liikelaitos Kysterin talousarviota. Poikkeama (1,7 %) laadintaohjeen toimintakulujen kasvun ja talousarvioesityksen toimintakulujen osalta johtuu seuraavista tekijöistä: päivähoidon henkilöstökulujen kasvu euroa ympäristöterveydenhuollon henkilöstö ja vuokrakulujen kasvu euroa perusterveydenhuollon menojen kasvu euroa muut vanhusten ja vammaisten palvelut Toimintamenot menolajeittain Vuoden 2104 talousarviossa kunnan toimintamenoista 50,6 % (7,118 milj. euroa) koostuu palvelujen ostoista. Henkilöstökulut ovat 5,394 milj. euroa ollen toimintamenoista 38,4 %. Aine-, tarvike- ja tavaraostoihin on talousarviossa varattu 0,853 milj. euroa. Avustukset muodostavat toimintamenoista n. 0,467 milj. euroa eli 3,3 % toimintamenoista. Toimintatulot Toimintatuloja vuonna 2014 on arvioitu kertyvän yhteensä 3,722 milj. euroa, mikä on samalla tasolla kuin vuoden 2013 talousarviossa. Toimintatuotoista 3,014 milj. euroa on ulkoisia tuloeriä ja 0,708 milj. euroa sisäisiä tuloeriä. Ulkoisista myyntituotoista merkittävimpiä ovat ympäristöterveydenhuollon noin 1,20 milj. euron, kaukolämmön 0,128 milj. euron ja vesi- ja jätemaksut 0,120 milj. euron myyntituotot. Perusmaksuja vesi- ja kaukolämmöstä kertyy 0,116 milj. euroa. Sosiaalitoimen maksutuotot ovat yhteissummaltaan 0,637 milj. euroa, jossa kasvua vuoden 2013 talousarvioon on 5,5 %. Vuokratuotoiksi ennakoidaan 0,409 milj. euroa. Vuokratuotot vähenevät lievästi verrattuna 2013 talousarvioon johtuen vuokrattavan omaisuuden myynneistä. Toimintakate Vuodelle 2014 laaditussa talousarviossa toimintakulujen kasvu vuoden 2013 talousarvioon nähden on 4,2 %. Toimintatuotot ovat laaditussa talousarviossa 0,1 % edellisvuotta suuremmat. Toimintakate eli nettomenojen erotus on 10,325 milj. euroa. Verotulot Vuoden 2012 tilinpäätöksessä kunnan tuloveroa kertyi 3,28 milj. euroa. Vuoden 2014 talousarviossa tuloverokertymäksi on arvioitu 3,37 milj.

8 Kunnanvaltuusto euroa, mikä on 3,5 % enemmän kuin kuluvan vuoden ennuste. Vuoden 2012 tilinpäätöksessä yhteisöverojen tuotto oli yhteensä 0,23 milj. euroa. Vuoden 2014 talousarviossa yhteisöveroja on arvioitu kertyvän yhteensä 0,32 milj. euroa, mikä on 24,6 % enemmän kuin kuluvana vuonna. Talousarviossa vuoden 2014 kiinteistöverokertymäksi arvioidaan 0,37 milj. euroa, mikä on 13,0 % enemmän kuin kuluvana vuonna. Verotuloja vuonna 2014 on arvioitu kokonaisuudessaan kertyvän 4,06 milj. euroa, mikä on 5,7 % (0,22 milj. euroa) enemmän kuin vuoden 2013 talousarviossa. Kunnan tuloveroprosentiksi vahvistettiin ,75 %. Vuoden 2014 kiinteistöveroprosenteiksi määrättiin seuraavasti yleinen kiinteistöveroprosentti 0,85 vakituisten asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti 0,48 muiden asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti 1,00 yleishyödyllisen yhteisön kiinteistöveroprosentti 0,00 rakentamattoman rakennuspaikan veroprosentti 1,50. Valtionosuudet Vuonna 2014 valtionosuuksia arvioidaan kertyvän yhteensä 6,452 milj. euroa, mikä on 4,8 % enemmän kuin vuoden 2013 talousarviossa. Tuloslaskelman arviointi Vuosikate vuoden 2014 talousarviossa on 0,454 milj. euroa, mikä on hieman edellisvuotta enemmän. Vuosikate kattaa suunnitelman mukaiset poistot, jotka vuoden 2014 talousarviossa ovat 0,450 milj. euroa. Tilikauden tulos on 0,004 milj. euroa. Poistoeron ja rahastojen muutosten jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu noin 0,301 milj. euroa. Rahoituslaskelman arviointi Vuonna 2014 uutta lainaa on varauduttu nostamaan 0,700 milj. euroa 0,748 milj. euron nettoinvestointien rahoittamiseen. Samanaikaisesti pitkäaikaisia lainoja maksetaan pois 0,370 milj. euroa. Tase-erien kehitys Rahoitusvarallisuus/kassavarat Kassavarat vuoden 2012 lopussa olivat 3,425 milj. euroa. Vuoden 2014 kassavarojen arvioidaan olevan samalla tasolla kuin vuonna Omavaraisuus ja suhteellinen velkaantuneisuus Kunnan omavaraisuusaste vuoden 2012 tilinpäätöksessä oli 63,5 %. Omavaraisuus- % kertoo oman pääoman ja koko kunnan pääoman suhteen eli mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitou-

9 Kunnanvaltuusto muksistaan pitkällä aikavälillä. Taloussuunnitelmakaudella omavaraisuusaste ei merkittävästi laske ja säilyy edelleen hyvällä tasolla. Kunnan suhteellinen velkaantuneisuus oli vuoden 2012 tilinpäätöksessä 40,9 %. Suhteellinen velkaantuneisuus-% kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisin maksuun (luku kuntasektorilla n. 30 %). Vuoden 2014 talousarvio kasvattaa suhteellista velkaantuneisuutta 44,9 %. Taloussuunnitelmakauden investointiohjelma Suunnitelmakauden investointihankkeet ovat yhteensä 1,718 milj. euroa. Investoinneista vuodelle 2014 kohdistuu 0,758 milj. euroa, vuodelle ,560 milj. euroa ja vuodelle ,400 milj. euroa. Investoinneista merkittävin vuonna 2014 on vanhainkoti-palvelukeskuksen perusparantaminen, jonka investointi on 0,500 milj. euroa. Kertynyt ylijäämä / alijäämä Vuoden 2012 tilinpäätöksen mukaan Tervon kunnalla on kertynyttä ylijäämää 0,605 milj. euroa eli 355 euroa/asukas. Lainat Vuoden 2012 lopussa Tervon kunnalla on lainaa yhteensä 3,629 milj. euroa eli 2130 euroa/asukas. Arvion mukaan vuoden 2013 lopussa lainaa on arviolta noin 4,950 milj. euroa eli 2900 euroa/asukas. Suunnitelmakaudella lainan määrä ei kasva. Hallintokuntien vuoden 2014 ja suunnitelmavuosien talousarvioesitykset on käsitelty kunnanhallituksessa ja Oheismateriaali 3. Kunnanjohtajan päätösesitys: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se 1) hyväksyy oheismateriaalina 3 olevan vuoden 2014 talousarvion ja taloussuunnitelman sekä siinä esitetyt tavoitteet sekä meno- ja tuloarviot ja investoinnit 2) oikeuttaa kunnanhallituksen ottamaan talousarviovuonna tilapäislainaa (ns. kassalainaa) enintään ja valtuuttaa kunnanjohtajan nostamaan kassalainaa enintään Esityksen mukainen.

10 Kunnanvaltuusto Kvalt. 96 Oheismateriaali 1. Kunnanhallituksen esityksen mukainen.

11 Kunnanvaltuusto TERVON KUNNAN JA KUNTAKONSERNIN SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA LUKIEN Kvalt. 97 Khall. 298 ( ) Laki kuntalain muuttamisesta (325/20129 tuli voimaan Lainmuutoksella uudistetaan kunnan talouden sisäistä ohjausta koskevia säännöksiä. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta pitää järjestää uusien säännösten mukaisesti vuoden 2014 alusta. Kuntaliitto on ohjeistanut lainmuutoksen soveltamista käytäntöön Yleiskirjeessään 15/80/2012, Muutosten tavoitteena on turvata kunnan päätöksentekijöille nykyistä paremmat ja havainnollisemmat tiedot kunnan taloudellisesta tilanteesta ja riskeistä. Keskeisinä keinoina ovat tilinpäätösinformaation parantaminen sekä nykyistä yhtenäisempien sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevien rakenteiden luominen kuntiin. Kunnan tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta sekä lakimuutoksen myötä myös rahoituksesta. Tilinpäätöksen rahoituslaskelman tulee antaa riittävät tiedot kunnan varojen hankinnasta, käytöstä ja talouden tasapainosta. Lakiin on lisätty säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan kunnan ja kuntakonsernin sisäisiä toiminta- ja menettelytapoja, joilla varmistetaan toiminnan laillisuus ja tuloksellisuus. Sisäsinen valvonta on osa kunnan johtamisjärjestelmää ja työväline, jonka avulla arvioidaan asetettujen tavoitteiden toteutumista, toimintaprosesseja ja riskejä. Sisäsinen valvonta on erotettava ulkoisesta valvonnasta, josta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastajat. Lainmuutoksen mukaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan operatiivinen vastuu kunnanhallituksella ja kunnanjohtajalla. Valtuuston lakisääteisenä tehtävänä on päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset lähinnä asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Tavoitteeseen tehostaa tilinpäätöksen informaatiotehtävää, liittyy säädös, jonka mukaan toimintakertomukseen tulee sisällyttää arvio myös sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä sekä keskisistä johtopäätöksistä. Olennaista on, että kaikilla kunnilla on toimintaansa nähden riittävät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan mekanismit. Riskienhallinnassa tu-

12 Kunnanvaltuusto lee keskittyä olennaisiin riskeihin laaja-alaisesti ottaen huomioon muun muassa toiminnalliset riskit, taloudelliset riskit ja omaisuusriskit. Tervon kunnassa ovat olleet voimassa seuraavat kunnanvaltuuston hyväksymät sisäistä valvontaa, taloudenhoitoa ja konserniohjausta koskevat ohjeet: - Tervon kunta, Talouden hoidon ja sisäisen valvonnan ohje (Kvalt , OM 8a) - Talouden ja sisäisen valvonnan prosessiohje (Kvalt , OM 8b) - Tervon kunta, Konserniohje (Kvalt , OM 9) - Tervon kunnan hallintosääntö (Kvalt ). Lisäksi kunnanhallitus on hyväksynyt Tervon kunnan Käyttäjän tietoturvaohjeen , JN. Kuntalain muutoksesta johtuen edellä mainitut ohjeet ja hallintosääntö on päivitetty lukuun ottamatta Käyttäjän tietoturvaohjetta. Tietoturvaohje päivitetään ja tietoturvapolitiikan linjaukset määritellään vuonna Liite 1: Tervon kunta, Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje Liite 2: Tervon kunta, Talouden- ja varainhoidon ohje Liite 3: Tervon kunta, Konserniohje Liite 4: Tervon kunnan hallintosääntö (esitellään kokouksessa). Kunnanjohtajan päätösesitys: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle seuraavaa: 1. Tervon kunnassa voimassa olleet kunnanvaltuuston hyväksymät sisäistä valvontaa, taloudenhoitoa ja konserniohjausta koskeneet ohjeet kumotaan lukien: - Tervon kunta, Talouden hoidon ja sisäisen valvonnan ohje (Kvalt , OM 8a) - Talouden ja sisäisen valvonnan prosessiohje (Kvalt , OM 8b) - Tervon kunta, Konserniohje (Kvalt , OM 9) - Tervon kunnan hallintosääntö (Kvalt ). 2. Kunnanvaltuusto hyväksyy seuraavat Tervon kunnan sisäistä val-

13 Kunnanvaltuusto vontaa, taloudenhoitoa ja konserniohjausta koskevat ohjeet voimaan tuleviksi lukien: - Tervon kunta, Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje Tervon kunta, Talouden- ja varainhoidon ohje Tervon kunta, Konserniohje Tervon kunnan hallintosääntö Esityksen mukainen. Kvalt. 97 Liite 2, 3, 4, 5 Kunnanhallituksen esityksen mukainen.