VUODEN 2019 TALOUSARVION NOUDATTAMINEN.lA KÄYTTÖSUUNNITELMAT

Transkriptio

1 Hallintokunnille VUODEN 2019 TALOUSARVION NOUDATTAMINEN.lA KÄYTTÖSUUNNITELMAT Ta lo us ar v i o j a kä yt tö s uu nn it e l ma t Valtuusto on hyväksynyt vuoden 2019 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille joulukuun 17. päivän kokouksessaan vuonna Hallintokunnat laativat itse käyttösuunnitelmat, joissa llilosaluciden määrärahat jaetaan toimialoille ja kustannuspaikoille sekä meno- ja halolajeille. Hallintokuntien käyttäsuunnitelmien tu ee vastata tulcsaluekohtaisesti talousarvion määrärahoja. Raportti otetaan budjetointiohjelmasta raporttipohjalla 807. Käyttösuunnitelmien pohjaksi on kopioitu valtuuston hyväksymä ta lo us ar v io. Ha llint ok un tie n tu le e sy ö t t ä ä k ä y t tö s u u n n it e lm ap o h ja a n h a - luamansa muutokset budjetointiohjelmaan (budjettipohja 520;Perustur- Talousarviomuutokse t MikAli hallintokunta toteaa vuoden aikana, että jonkin lulosalueen määräraha on vaarassa ylittyä. ylitys on ensisijaisesti katettava saman halllnnonalan sisällä vastaavan suuruisella Säästöllä. Valtuusto ei myönnä lisämäärärahoja tulosaluelason määrärahoihin muussa tapauksessa kuin.. että olosuhteissa on tapahtunut odottamaton muutos. Määrärahasiirrosta teh - dään talousarviornuutos. Mahdolliset talousarvioon tehtävät tulosaiuetasoiset muutokset on esitettävä valtcustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. (Hallintosääntö 106 ). Tulosalueen sisäisiä määrä rahasiidoja voidaan tehdä talousarviovuoden aikana valiokunnan päätöksellä. Muutokset tehdään samassa yhteydessä kuin kunnanhallitukselle tehdään (30.4. ja 31.6, tilanne] tulosaluekohtaiset talousarviomuutokset. Edellä olevan lisäksi on huomioitava, että vuoden viimeisetkin talousarviomuutokset tulee esittää kunnanhallitukselle siten, että kunnanhallitus voi esittää ne joulukuussa kokoontuvalle valtuustolle. YL50._ ss:<s

2 . Ti li öi nt imen et te ly Menot ja tulot ovat kiranpidon perusperiaatteiden mukasesti ehdottomasti tiliöitävä oikeille kustannuspaikoille ja tileille riippumatta rnäärärahatilanteosta. Kuntahiton tililuettelointimalli on saatavissa lalousosastolta. Tillointimenettelyn oikeellisuudesta vastaa laskujen hyväksyjä. Sijaisuudet ja avoimiksi tulevat virat ja toimet Avoimeksi tulevan viran tai loimen ja yli 6 kuukautta kestävän sijaisuuden täyttämisestä keskustellaan kunnanhallituksessa. Tehtäväkohtaisista palkoista ja niiden mahdollisista muutoksista päättää kunnanhallitus. Koko henkilöstön vuosilomat tulee järjestää vuoden aikana siten, että sijaisia ei palkata kuin aivan pakottavissa tilanteissa. Vuosilomasijaisten palkkaamiseen tulee pyytää hallintojohtajan lupa. Henkilöstösuunnitelmassa on kolme toimea, joihin on varattu budjetissa rnaaräraha. Kuitenkin näiden kolmen toimen täyttämistä varten., tulee erikseen saada kunnanhallituksen päätös määrärahojen vapauttamisesta. Toimet ovat liikuntakeskuksen palveluvastaava, liikunnanohjaaja ja koulukuraattori. Työprosessien kehittäminen Talousarvion henkilöstöhallintoa koskevan kirjauksen mukaisesti toirnialajohtajien tulee huolehtia siitä. ellä työyksiköissä käydään henkilöstön kanssa ja yhteistoiminnassa läpi työprosesseja ja niiden parantamista- Ty öl l is t ämis o hj e lma Hankinnat Työllisyysvaroilla palkattujen henkilöiden palkkausmenot kirjataan hallintokunnittain kunnanhallituksen vastuulla oleviin kustannuspaikkoihin , jotta ne eivät vaikeutti hallintokuntien omien menojen seurantaa. Te. lousarviossa on varauduttu työllistämään ty öt tö mi ä 3 h en ki lö vu ot ta, joista kaksi on varattu velvoitetyöllistettävien henkilöiden palkkaamisee n. nkki f l Y L å s :. \ ' ]., nakkiln.ri F,.ti- F<N

3 Talousarviossa hy vä ks yt yt kalusto- ym. hankinnat tulee jaksottaa mahdollisuuksien mukaan koko vuodelle ja vain toiminnan kannalta välttämättömät hankinnat tehdään. Kalustohankinnoissa merkitään aktivointirajan., ylittävät hankinnat investointiosaan. jolloin ne tulevat mukaan käyttöomaisuuskirjanpidon poistolaskentaan. Rakennusten ns. en - sikertainen kalustaminen käsitellään aina käyttöomaisuuskirjanpidossa yhtenä hankintaeränä. Valiokunnat päättävät hankinnoista talousarvion ja hankintaohjeiden ra - joissa. Kunnanjohtaja on oikeutettu hyväksymään hankintoja, joiden arvongoida harkintansa mukaan hankintojen päätösvaltaa alaisilleen esimiehille euroon saakka. Hankintamenettelyssä noudatetaan hanklntalain lisäksi yhteistoiminta-alueen hankinlasääntdä. Kunnanhallitus on lisäksi hyväksynyt erikseen pienhankintaohjeet, jotka tulee huomioida pienhankintoja päätettäessä. Käyttösuunnitelman lähettäminen ja voimaantulo Kunnanhallitus merkitsee hallintokuntien laatimal käyttösuunnitelmat tietoonsa saatetuiksi, mutta voi siirtää varojen käyttöä koskevan ratkaisun päätettäväkseen kuntalain 92 :n otto-oikeuden nojalla. Käyttösuunnitelmat tulee toimittaa kunnanhallitukselle osoitettuna Anna-Maria Plaamille mennessä. Mukana tulee olla pöyläkirjanote valiokunnan käsittelystä. Käyttösuunnitelma on toleuttamiskelpoinen kunnanhallituksen käsittelypaatdksen jälkeen. Inv estointiohjelma Investointiosan määrärahoista valtuusto on hyväksynyt talousarvion tekstiosassa esitetyn investointiohjelman, joka on hallintokuntia sitova ohje. Investointiohjelma sitoo valiokuntia tulosaluetasolsesti. Irtaimiston hankintaohjelma on sitova hallintokunnan määrärahan osalta. Hankesuunnitelman laatiminen Kunnanhallitus laatiessaan ja hyväksyessään talousarvion täytantdönpanoohjeet määrää ne hankkeet tai sen euromääräisen rajan, jonka ylittävistä Pl. r a , 6 a kk1 6 Puh ow -'a'-5 s ao

4 ta,-nrakcr:r s ssa e rikseen tarpee n mukaan määrätä hankesuunr'',e'man aatin'.isesta Kunnanhallitus ei esitä uusien hankesuunnitelmien laatimista vuoden 2019 aik an a. Toiminnalliset tavoitteet ja suoritteet Talousarvion tekstiosassa on halllnlokunnille asetettu sitovat toiminnalliset tavoitteet. Hallintokuntien tulee seurata ko-tavoitteiden samoin kuin arviossa esiteltyjen suordtei ien tntect.imista. Suoritteita tarvitaan Tilastokeskukse n ke räämään kr.r - r lakisddtoiseen toiminta- ja lalouslilastoon seka kustannuslaskentaa Tal ou sar vi on seuranta Talousarvion toteutumisen seuranta lapahluu sisäisen valvonnan ohjeiden mukaisesti kolme kertaa vuodessa. Hallintokunnat toimittavat raportit taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnanhallitukselle 30.4., ja Käytännössä tilanne ennakoidaan jo lokakuun lopussa ja kä - sitellään valiokunnissa. Tilinpäätöstilanteessa ei voi olla enaä tulosaluekohtaisia menoylityksiä eikä tuloalituksia. Lisäksi toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta hallintokunnat toimittavat kunnanhallitukselle raportit ja tilanteista. Viimeksi mainitut raportit toimitetaan tiedoksi valtuustolle. Kunnanviraston johtoryhmä käsittelee talousarvion toteutumista kuukausittain. Esittelijöiden tulee informoida hahintokuntaansa käyttdsuunnitelmien toteutumisesta, niin että toimielimellä on mahdollisuus vaikuttaa hallinnonalan toiminlaan. Hallintokuntie n tulee varautua toiminnallisten tavoitte iden ja auoritteiden seurantaan vuoden alusta alkaen keräämällä tarvittavat tiedot mahdollisimraportoirhnen kunranhallltukselle ja valtuustolle k2ske -r vuotta on mahdollista_ Elinvoiman ja hyvinvoinnin johtaminen kunnassa Kunta lain 1 2. mom. mukaan kunta edistää asukkaidensa hyvinvointia ja i5.: 1 _ o n xl : A il u 01. 3,,.2 J ,55 11 ;i N M kll: i.( 1';:_4. a

5 alueensa elinvoimaa sekä järjestää asukkailleen palvelut taloudellisesti. sosiaalisesti ja ympäristöllisesti kestävällä tavalla. Kuntalain 37 2 mom. 1 ko h da n mu k aa n va lt uu s to p ää t t ää ku n t as t ra t e gia s sa ku n n an t oim in n a n ja talouden pitkän aikavälin tavoitteista. Strateqiassa tulee ottaa huomioon mm. kunnan asukkaiden hyvinvoinnin edistäminen ja elinympäristön ja alueen elinvoiman kehittäminen. Nakkilan kunnan strategia ja visio hyväksyttiin ja sen mukaiset painopistealueet ovat: 1. Kelterä rakentaminen sekä asumisen ja liikkumisen helppous 2. Järjestöjen ja yhdistysten toimintaedellytysten lukeminen ja kehittäminen 3. Arantilan puisto ja sen jokiseutu kohtauspaikkana 4. Perheiden ja tyopbteisdjen hyvinvointi sekä yhteistyö Toimialajohtajien tulee toiminnassaan edistää kuntastrategian toteutumista. Kunnan hallintosäänndssä määritellään kunnan kuntakonsernin johtaminen.. loimiel imet je niiden johtaminen, toimielinorganisaatio sekä toimielinten tehtävät ja ratkaisuvalta. Hallintosääntd noudattaa Suomen kunta iitön hallintosääntomallia eikä siinä ole erikseen tarkemmin määritelty kuntalain mukaisten elinvoirrratehtävän ja hyvi nvointltehtävän johtamista ja organisointia. NAKKILAN KUNNANHALLITUS Matti Sjögren Kunnanjohtaja, ma. Janika Löfbacka vs. hallintojohtaja rr., Hekkn.,. r,.m oa_ A u F 02,9,090..u I