Pääomalainan myöntäminen KokkoPesu Oy:lle

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Pääomalainan myöntäminen KokkoPesu Oy:lle 306/02/05/03/2015 KH 185 KokkoPesun tilanne on ollut kaupungin konsernijaoksen käsittelyssä Seuraavassa on tiivistelmä jaoksen käytössä olleesta selvi tyk ses tä: KokkoPesu Oy on omistajiensa päätöksillä perustettu pesemään toimin ta yk si köi den sä pyykit. Osakkaina ovat Kokkolan kaupunki (45 %), Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja pe rus pal ve lu kun ta yhty mä (45 %) sekä Kokkotyö -säätiö (10 %). Osakepääoma on euroa. Ote Kokkolan kaupunginvaltuuston päätöksestä : Tavoitteena on pestä Kiurun, Kokkolan kaupunkikonsernin pyykki (si säl täen myös Kruunupyyn pyykki) ja Kokkotyö-säätiön laitospyykki yh tei ses ti omistetussa osakeyhtiössä mahdollisimman tehokkaasti ja ta lou del li ses ti, sosiaaliset ja ympäristölliset näkökohdat huomioon ottaen. Osapuolten laitospyykin yhteismäärä on noin kg, jon ka yhteinen pesulayhtiö hoitaa. Tuo pyykkimäärä, johon päätöksessä viitataan sisältää myös Kok kolan vanhuspalveluiden pyykit. Niiden osuus kokonaisvolyymista on noin 20 %. Yhtiö perustettiin vuoden 2013 lopussa. Varsinainen pesulatoiminta on käynnistynyt vuonna 2014 loppukesällä ja pesulatoiminta on ollut nyt käynnissä noin 8 kuukautta. Kiuru, Jyta ja Kokkolan ter veys keskus ovat alusta lähtien ohjanneet päätösten mukaisesti pyykkinsä omaan yhtiöön. Kokkolan vanhuspalveluiden pyykit eivät ole vielä oh jau tu neet KokkoPesuun kuin pieneltä osalta. Oma pesulayhtiö on alueella merkittävä työllistäjä ja lisäksi se tu levai suu den sote ratkaisuissa voi palvella yhtenäisesti nykyistä laajem paa palvelun tarvitsijoiden joukkoa maakunnallisesti. Pesulayhtiö on vasta aloittanut toimintansa, mutta on jo nyt osoit tautu nut tehokkaaksi toimijaksi. Paras hyöty omistajille on saatavissa, kun pesulapalvelut keskitetään kattavasti ja kapasiteetista saadaan täy si hyöty käyttäjille. Uuden yhtiön toiminnan taloudellisten ta voit teiden saavuttaminen vaatii vähintään 2 3 vuoden ajanjaksoa. Pe rus-

2 ta mis in ves toin nit rasittavat eniten ensimmäisiä toimintavuosia. Pesulayhtiöllä on rahoitusta seuraavasti: Pesulakoneet on hankittu leasing -sopimuksella (sopimusten arvo noin ), yhtiöllä on käytössä tililimiitti ja lisäksi on asen nus- ja muutostöihin otettu euron velkakirjalaina. Yhtiön toimintavuosi 2014 oli raskaasti tappiollinen. Maksuvelvoitteet al koi vat heti alkuvuodesta, kun toimintaa käynnistettiin ja val mis teltiin. Vuokrakuluja toimitiloista ja palkkamenoja alkoi kertyä jo huh tikuus sa. Pesulakoneiden asennus tapahtui keväällä ja alkukesästä. Li sä kus tan nuk sia aiheutui ennen aloitusta ilmastointiputkien ja sähkö töi den muutostöistä, jotta isojen koneiden asennus oli mahdollista. Näi hin ei pystytty etukäteen varautumaan. Pesulatoiminta alkoi heinäkuussa. Vanhojen sopimusvelvoitteiden ta kia tuottoja ei aluksi kertynyt normaalisti. Maksuvalmius heikkeni lop pu vuot ta kohti, kun tulot jäivät menoja pienemmiksi ja tililimiitti oli ko ko naan käytössä. Joulukuussa yhtiön hallitus päätti tehdä patentti- ja re kis te ri hal li tuksel le lain mukaisen ilmoituksen oman pääoman menettämisestä. Vuoden vaihteessa tilanne on hieman kohentunut, kun tuottoja on saa tu kasvatettua ja toimintaa vakiinnutettua. Maksuvalmius on kuiten kin ollut huono. Yhtiön laskujen maksuja sekä lainanlyhennyksiä on jouduttu siirtämään. Lisäksi omistajat ovat maksaneet pe su la lasku jaan yhtiölle etupainotteisesti. Tänä vuonna on jouduttu kirjaamaan edelleen noin eu ron tappioita kuukausittain. Mikäli pesulan taloutta ei saada kevään aikana tasapainoon, on uhkana toiminnan loppuminen mak suval mius kon kurs siin tai omistajien lisärahoitus pääomalainana tai osake pää oman korotuksena. Tilannetta on seurattu kuukausittain ja tehty kassavirtalaskelmat ai na noin 12 kuukaudeksi eteenpäin. Laskelmat näyttävät, että yhtiön talous on tasapainotettavissa, jos myös Kokkolan vanhuspalveluiden pyy kit siirretään KokkoPesuun. Tämä koskee sekä maakuntien yk siköi tä että Honkaharjun pyykkiä. Näiden pyykkien rahallinen tu los vaiku tus pesulayhtiölle on noin euroa/kuukausi. Joulukuussa järjestettiin yhteispalaveri KokkoPesun osakkaiden edus ta jien (kaupunki, sairaanhoitopiiri, terveyskeskus, Kokkotyö -sää tiö, Jyta ja pesulayhtiön tj) ja Kokkolan vanhuspalveluiden edusta jan kanssa. Palaverin tuloksena Kruunupyyn sote:n pyykit siirtyivät Kok ko Pe suun helmikuussa 2015.

3 Sairaanhoitopiirillä, Jyta -alueella tai Kokkolan terveyskeskuksella ei ole alun jälkeen ollut isoja laatuongelmia. Laatuongelmat ovat aina hoi det ta vis sa sopimusteknisesti ja toiminnallisesti yhteistyöllä (mm. kor vaus vas tuut, toimitusvarmuus). Pesulayhtiö käy parhaillaan neuvotteluja uusien osakkaiden ja nii den pyykkien saamiseksi yhtiöön (esim. muut sote -kuntayhtymät). In house -yhtiöllä on mahdollisuus myös myydä 10 % lii ke vaih dos taan ulkopuolisille tahoille. Tätä mahdollisuutta hyödynnetään jo nyt. KokkoPesun peruslähtökohdat saavuttaa tavoitteensa ovat hyvät. Pe su la pystyy tuottamaan kilpailukykyisillä hinnoilla laadukkaat ja kehit ty vät palvelut omistajilleen. Tämä kuitenkin edellyttää myös Kokko lan kaupungin sitoutumista valtuuston tekemiin päätöksiin. Tilanne maalis-huhtikuussa 2015 Kokkolan vanhuspalveluiden ja Honkaharjun pyykkien siirtyminen toteu te taan uusien neuvottelujen jälkeen huhti-toukokuussa 2015 kun laa tu- ja korvauskäytännöt saadaan sovittua. Tilikauden 2014 tulos on lähes alijäämäinen johtuen raskais ta ja osin odottamattomista alkuinvestoinneista, käyn nis tys vaiheen tulojen viivästymisestä sekä siitä, että kaupungin pyykkien pese mi nen siirtyy alkuperäissuunnitelmista 10 kuukaudella. Liite A 185 KokkoPesu Oy:n tasekirja 2014 Liite B 185 KokkoPesu Oy:n tilinpäätöserittelyt 2014 Huom! Tilinpäätöstä ei ole vielä tilintarkastettu ja käsitelty yh tiö kokouk ses sa. Ensimmäisen toimintavuoden aikana KokkoPesu on joutunut lyk käämään maksuvelvoitteitaan. Pitkään jatkunut huono maksuvalmius ei enää tyydytä tavarantoimittajia. Elintärkeiden tuotantovälineiden kuten energian toimitukset (kaasu) ovat vaakalaudalla. Ilman niitä yhtiön toiminta ei voi jatkua. KokkoPesun osakepääoma ( ) ei ollut alun perin riittävä kun huomioidaan yhtiön toiminnan luonne ja laajuus sekä raskas käynnis tys vai he ja investoinnit. Oli odotettavissa, että oma pääoma painuu negatiiviseksi varsinkin kun käynnistymisessä oli merkittävää kitkaa. Tilinpäätöksessä 2014 yhtiön oma pääoma on ,99 euroa. Toiminnan jatkuminen on omistajien etu. Kun kevään aikana omis tajat ovat keskittäneet pyykkinsä omaan pesulaan päätösten mu kai-

4 ses ti, niin toiminta on kannattavaa. Tasapainoiseen tilinpäätökseen on päästävä vuonna Yhtiön akuutti maksuvalmiuden turvaaminen ja viime vuoden tap pioiden kattaminen edellyttävät uusia pääomasijoituksia yhtiöön. Tä tä edellyttää myös oman pääoman saattaminen osakeyhtiölain edel lyttä mäl le tasolle. Kokonaistilanne ei viime vuoden alijäämä huomioiden kohene lä hivuo sien aikana niin paljon, että oma pääoma saataisiin positiiviseksi. Täs tä syystä pääomajärjestelyä on aikaistettava. Taloushallintopalvelut: Esitämme, että kaupunki myöntää KokkoPesu Oy:lle pääomalainaa euroa. Pääomalainalla turvataan yhtiön maksuvalmius ja kor ja taan yhtiön oma pääoma positiiviseksi. Menettelyllä omistaja huo leh tii omistuksensa arvosta ja sen jatkuvuudesta. Pääomalainalle ei sovita lyhennyksiä eikä korkoa. Osakeyhtiölain mu kaan pääomalaina voidaan maksaa pois tai maksaa sille korkoa vain jos pääomalainaa ei tarvita yhtiön tappion kattamiseen. Pääomalainalle määritellään 10 vuoden takaisinmaksuaika, jona aika na lainaa ei lyhennetä eikä sille makseta korkoa. Jos ta kai sin maksun lain edellyttämät ehdot eivät toteudu, niin pääomalainan mak suai kaa jatketaan. Pääomalaina huomioidaan yhtiön omana pääomana oman pää oman menettämisen tilanteessa, vaikka se merkitään kirjanpidossa läh tökoh tai ses ti vieraaseen pääomaan erillisenä eränä. Jos oman pääoman ja pääomalainan yhteismäärä on positiivinen, niin kaup pa rekis te ri-il moi tus oman pääoman menettämisestä peruuntuu. Pääomalaina voidaan myös pääomalainan velkojan suostumuksella myö hem min muuttaa sijoitetuksi vapaaksi omaksi pääomaksi, jolloin se kirjataan suoraan oman pääoman eräksi SVOP -rahastoon. Pääomalainalla on konkurssitilanteessa muita velkojia huonompi etuoi keus. KokkoPesun taloudelliseen tulokseen viime vuonna vaikutti osaltaan se, että kaupunki ei siirtänyt pyykkiään omaan pesulaan tehtyjen pää tös ten mukaisesti. Tämä heikensi tulosta arviolta eurolla, joka on noin 10 % vuoden 2014 alijäämästä. Heikon tuloksen perussyyt ovat: Raskaat alkuinvestoinnit

5 Edellä kuvatut toiminnan käynnistämiseen liittyvät en na koimat to mat kustannukset Tulojen ja menojen eriaikainen kertyminen Jyta:n vanhojen pesulasopimusten vuoden 2014 loppuun jatku nees ta voimassaolosta aiheutuneet tulonmenetykset Alimitoitettu oman pääoman määrä Pääomistajien panostusten yhtiöön on oltava tasapainossa. Kiurun pyyk kien osuus KokkoPesun volyymeista on yli 60 %. Kaupunki edel lyt tää, että toisena pääomistajana oleva Keski-Pohjanmaan erikois sai raan hoi to- ja peruspalvelukuntayhtymä (Kiuru) antaa sa mansuu rui sen pääomalainan yhtiölle. Kokkotyö -säätiön omistusosuus on pieni, se käyttää pesulan pal velui ta erittäin vähän ja se toimijana on säätiömuotoisena eri ti lan teessa kuin muut omistajat. Siksi ei ole perusteltua edellyttää Kokkotyö -sää tiöl tä pääomalainasijoitusta pesulayhtiöön. Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että 1 se myöntää KokkoPesu Oy:lle euron suuruisen pääomalainan 10 vuodeksi. Takaisinmaksuaikana lainasta ei makseta lyhennyksiä tai korkoja. 2 pääomalaina on ehdollinen kunnes Kiuru on päättänyt myöntää KokkoPesu Oy:lle samansuuruisen pääomalainan vastaavilla ehdoilla. Käsittely Jäsen Timonen esitti, että pääomalainaa myönnetään euroa. Esitys raukesi kannattamattomana. Timonen ilmoitti jättävänsä eriävän mielipiteen. Liite C 185 Eriävä mielipide Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi kaupunginjohtajan päätösesityksen. VSTO 23 Oheismateriaalina KokkoPesu Oy:n tasekirja ja tilinpäätöserittelyt Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto päättää 1 myöntää KokkoPesu Oy:lle euron suuruisen pääomalainan 10 vuodeksi. Takaisinmaksuaikana

6 lainasta ei makseta lyhennyksiä tai korkoja. 2 että pääomalaina on ehdollinen kunnes Kiuru on päättänyt myöntää KokkoPesu Oy:lle samansuuruisen pääomalainan vastaavilla ehdoilla. Käsittely Päätös Valtuutettu Innanen esitti, että asia jätetään pöydälle. Valtuutetut Nokso-Koivisto, Jukkola, Ari Kemppainen ja Puurula kannattivat esitystä. Kaupunginvaltuusto päätti jättää asian pöydälle.