Vuoden 2014 talousarvioehdotus. Kh , 349

Transkriptio

1 Vuoden 2014 talousarvioehdotus Kh , 349 Kuntalain taloutta koskevat säädökset tulivat voimaan Lain 65 :ssä on säädökset talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelusta. Talousarvio ja -suunnitelma Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvion valmistelu on toteutettu siten, että työ käynnistettiin kevätkaudella 2013 kehysvalmistelulla. Kehystä ja budjettikokonaisuutta on käsitelty kaupunginhallituksen ja valtuuston talousseminaareissa toukokuussa. Tämän jälkeen budjetin valmistelutyö on tehty virkamiesvalmisteluna, jonka jälkeen lautakunnat ja johtokunnat ovat käsitelleet omat talousarvioehdotuksensa. Talousarviokehyksestä ja kokonaisuudesta on pidetty omat talousseminaarinsa kaupunginhallitukselle ja valtuustolle vielä syyskuussa. Talousarvioehdotus on valmisteltu yhdeksi kokonaisuudeksi ja se on esitetään kaupunginjohtajan ehdotuksena kaupunginhallituksen käsiteltäväksi. Esitetyissä talousarvioluvuissa on talousarviokirjan alkuosassa kaupungin toiminta, käyttötalous, investoinnit ja rahoitus sekä peruskaupungin osalta että liikelaitokset huomioituna. Talousarvioehdotus on julkistettu ja kaupunginhallitus käsittelee talousarvioehdotuksen loka-marraskuun aikana. Valtuusto käsittelee talousarvion kokouksessaan Veroperusteet käsitellään samassa valtuuston kokouksessa. Talousarvioehdotus on jaettu kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen jäsenille

2 Talousarvioesitys on valmisteltu epävarmassa taloustilanteessa. Maailmantalouden nykytilaa leimaa edelleen kriisistä toipumiseen liittyvä epävarmuus. Viime kuukausien aikana kehittyneiltä päätalousalueilta on saatu kuitenkin rohkaisevia merkkejä, pahin voi olla jo takana. Euroalueen tuotannon syksystä 2011 jatkunut supistuminen päättyi kevätkesällä 2013, ja luottamusindikaattorit ennakoivat varovaisen kasvun jatkuneen viime kuukausien aikana. Euroalueen tilaa leimaa kuitenkin edelleen epävarmuus. Myös Suomen osalta talouden epävarmuus, teollisuuden kilpailukykyyn liittyvät ongelmat ja julkisen talouden tasapainottamisvaateet heijastuvat talouden kokonaiskehitykseen. Vuoden 2013 osalta ennustetaan talouskehityksen olevan negatiivinen, -0,4 %. Vuodelle 2014 ennustetaan talouden kääntymistä nousuun ja BKT:n kasvuksi ennustetaan +1,2 %. Kuntien talousnäkymät ovat haastavat. Vuonna 2012 kuntatalouden tulos oli 360 miljoonaa euroa negatiivinen. Vuosikate oli n. 1,8 mrd. euroa, missä on pudotusta edellisestä vuodesta lähes 800 miljoonaa euroa. Vuosikate kattoi poistoista vain noin 70 %. Myös vuonna 2013 ennustetaan kuntien yhteisen tuloksen jäävän selvästi alijäämäiseksi. Valtionosuusleikkaukset ja maan hallituksen budjettiriihessä tehdyt veropäätökset aiheuttavat sen, että valtionosuudet menevät ensi vuonna kokonaisuudessaan miinukselle. Indeksitarkistukset ja lähinnä väestörakenteen muutoksista johtuvat lisäykset eivät riitä kattamaan valtionosuuksien leikkauksia. Maan hallituksen laatimassa rakennepaketissa julkisen talouden kestävyysvajeen hallintaan saamiseksi kunnille on varattu keskeinen rooli. Kuntien tehtäviä ja velvoitteita on määrä vähentää niin, että kuntien menot tästä johtuen ovat vuonna 2017 miljardin alemmalla tasolla muutoin toteutuvasta. Esitykset tältä osin on tarkoitus koota ministeriöiltä marraskuun 2013 loppuun mennessä. Kuntatalouden tasapainottamiseksi paketti sisältää myös toisen miljardin, joka tulisi toteuttaa kuntien omin toimenpitein. Tällaisia toimenpiteitä ovat verotuksen kiristäminen ja palvelutoiminnan kehittäminen. Näiden toimien lisäksi kuntien oletetaan kehittävän tuottavuuttaan ½ - prosenttiyksikköä vuodessa ja ajan mittaan tämä pienentäisi kestävyysvajetta noin kaksi miljardia euroa. Kaikista rakennetoimista juuri julkisten palvelujen tuottavuuskehitykselle asetetaan euromääräisesti kaikkein kovimmat odotukset. Seinäjoen kaupungin taloutta koskettavat mittavat haasteet. Kaupungin myönteinen kasvukehitys edellyttää panostuksia palvelujen lisäämiseen ja investointeihin. Rahoitusmahdollisuudet kehittyvät kuitenkin kysyntätekijöitä huomattavasti hitaammin. Heikko tulopohjan kehitys ja valtionosuuksien jatkuvat leikkaukset murentavat voimakkaasti talouden perustaa. Talouden tasapainottaminen edellyttää voimakkaita palveluihin liittyviä priorisointipäätöksiä. Tämä kehityksen taittamiseksi on kaupungin Taloustoimikunnan toimesta käynnistetty kahden talouden tasapainottamisohjelman laatiminen. Ensimmäinen laadittiin keväällä ja sillä on tavoitteena saavuttaa neljän vuoden aikana kumulatiivisesti 28,0 milj. euron säästöt taloussuunnitelmaan verrattuna. Vuoden 2013 osalta säästöohjelmassa näyttelee merkittävää osaa

3 henkilöstösäästöt, jotka ovat pääosin toteutuneet vapaaehtoisin toimenpitein ja pienemmässä määrin lomautuksien avulla. Toiseen talouden tasapainottamisohjelmaan liittyen Taloustoimikunta päätti kokouksessaan , että palvelukeskuksissa käynnistetään Talouden tasapainottamisohjelma II:n valmistelu niin, että valmistelussa paneudutaan palvelurakenteisiin ja palveluihin tavoitteena selvittää, mitä palveluja voidaan lopettaa kokonaisuudessaan ja mitä palveluja voidaan vähentää nykyisestä tasosta. Kaupungin talouden rakenteellisen alijäämän oikaiseminen edellyttää jatkuvaa palvelutuotannon tehostamista, tiukkaa henkilöstöpolitiikkaa ja tuotettavien palvelujen priorisointia sekä veroperusteiden kiristämistä. Talouden taantuma ja yleiset reunaehdot merkitsevät sitä, että lisäresursseja ei voida juurikaan osoittaa palvelujen tuottamiseen. Investointikohteita harkittaessa joudutaan aina ottamaan huomioon talousarvioehdotuksen ja taloussuunnitelman tasapainotustarve ja kaupungin velkakehitys. Talousarvioehdotuksen tuloslaskelmaosan yhdistelmä (kaupunki ja liikelaitokset) on oheisen mukainen: TULOSLASKELMAOSA, TP-2010 TP-2011 TP-2012 TA-2013 TA-2014 Muutos-% Kaupunki ja liikelaitokset Toimintatulot yhteensä Myyntitulot ,9 Maksutulot ,9 Tuet ja avustukset ,1 Muut toimintatulot ,3 Toimintatulot yhteensä ,8 Toimintamenot Henkilöstömenot ,2 Palvelujen ostot ,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,5 Avustukset ,6 Muut menot ,2 Toimintamenot yhteensä ,4 TOIMINTAKATE ,5 Verotulot Kunnallisvero ,2 Yhteisövero ,0 Kiinteistövero ,9 Valtionosuudet ,8 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ,9 Muut rahoitustulot ,7 Korkomenot ,4 Muut rahoitusmenot ,6 Korvaus peruspääomasta -12 VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,3 Arvonalentumiset

4 Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot -301 TILIKAUDEN TULOS ,3 Varausten vähennys Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys(-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 Toimintatulojen määrä on 112,2 milj. ja vähennystä -2,8 %. Vähennys selittyy kuntaliitokseen liittyvän valtionosuuden menetyksen korvauksen päättymisellä, joka vähentää tuloja 2,5 milj. euroa. Toimintamenojen määrä on 421,7 milj. ja kasvua on 2,4 %. Euromääräinen kasvu 10,1 milj. euroa. Menojen kasvukehitys on saatu pysäytettyä. Kasvu-% on todellisuudessa edellä olevaa matalampi, sillä kuluva vuosi 2013 tulee kulujen osalta toteutumaan budjetoitua suurempana. Vuoden 2012 tilinpäätöksestä toimintamenot kasvavat 4,9 %. Toimintakate on 309,5 milj., jossa kasvua vuoden 2013 muutettuun talousarvioon on 4,5 % ja 13,3 milj. euroa. Edellä oleviin lukuihin vaikuttaa toimintatulojen huono kehitys. Kunnallisveron tulopohjan ennakoidaan kasvavan Seinäjoella vuonna ,0 %. Loppuosa verotulojen kasvusta tulee esitetystä veroprosentin korotuksesta 19,75 %:sta 20,75 %:iin. Tämä yhden prosenttiyksikön korotus lisää kaupungin verotuloja 9,6 milj. euroa. Verotulojen määräksi on budjetoitu 198,6 milj.. Yhteisöveron kehitysennuste perustuu arvioon yleisestä talouden ja kaupungin elinkeinoelämän kehityksestä sekä kuntaliiton ennusteisiin vuosina 2013 ja Tulokohdan arvioinnissa on otettu huomioon jako-osuuden muutokset. Erityisesti tämä näkyy kuntaryhmän jako-osuuden nousussa, jolla kompensoidaan yhteisöverokannan lasku 24,5 %:sta 20,0 %:iin. Tämän hetkinen ennuste vuoden 2014 yhteisöverotulon toteutuvaksi määräksi on 13,1 milj. ja lisäys vuoteen 2013 verrattuna 3,0 %. Lisäys pohjautuu jako-osuuden muutokseen. Kiinteistöveron määräksi on vuonna 2014 arvioitu 20,7 milj. euroa. Kiinteistöveroprosentteihin esitetään tehtäväksi oheisen taulukon mukaiset tarkistukset, kolmeen veroryhmään 0,05 %-yksikön tarkistus. Veroprosenttien korotukset lisäävät verotuloja 1,2 milj. euroa. Valtionosuuksien leikkaukset jatkuvat. Ensi vuonna kuntien valtionosuuksia leikataan 362 milj. euroa. Valtionosuuksien kokonaismäärä on talousarvioehdotuksessa 78,6 milj. euroa, jossa kasvua vuoteen 2013 verrattuna on 1,8 %. Vuosikate osoittaa sen, kuinka paljon palvelujen tuottamisen jälkeen kaupungin tulorahoituksesta jää investointien kattamiseen. Vuosikate on ensi vuonna talousarviossa 5,8 milj.. Suunnitelman mukaiset poistot ovat 14,4 milj.. Vuosikate kattaa suunnitelman mukaisista poistoista ainoastaan 40 %.

5 Talousarvioehdotuksen keskeiset luvut ovat seuraavat: Talousarvioehdotus 2014 kaupunki ja liikelaitokset Asukasluku, Veroprosentti 19,75 20,75 Verotulot, milj. euroa 215,9 232,4 Vuosikate, milj.euroa -0,3 5,8 Nettoinvestoinnit, milj. euroa 31,0 25,9 Poistot, milj. euroa 13,7 14,4 Vuosikate, % poistoista 40 Valtionosuudet, milj. euroa 77,2 78,6 Lainat, milj. euroa 179,4 195,2 Lainat, euroa/asukas Investointien kokonaismäärä on 26,2 milj. euroa. Kaupungin investoinnit ovat 25,4 milj. euroa ja liikelaitoksista Etelä-Pohjanmaan pelastuslaitoksen investoinnit 0,8 milj. euroa. Nettoinvestointien määrä on 25,9 milj. euroa. Investointien määrä on n. 5 milj. euroa pienempi kuin vuonna Pitkäaikaisten lainojen lisäys on ensi vuonna erittäin korkea, 41,0 milj. ja lainojen lyhennysten määrä 25,2 milj.. Kaupungin kokonaisvelkamäärä kasvaa 15,8 milj. ja on vuoden 2014 lopussa 195,2 milj. ja asukasta kohti /asukas. Mukana lainamäärissä on arvio lyhytaikaisen rahoituksen käytöstä ja siinä on lähdetty siitä, että kireä likviditeettitilanne ei mahdollista lyhytaikaisen rahoituksen käytön vähentämistä. Lainamäärän kehitys on erittäin huolestuttava ja edellyttää merkittäviä talouden tasapainottamiseen liittyviä toimenpiteitä. Kaupunkikonsernin tärkeimmiltä tytäryhteisöiltä on pyydetty ensi vuoden talousarvioon liittyen yhtiöiden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet vuoden 2014 osalta. Nämä tavoitteet on liitetty talousarvioehdotukseen. Taloussuunnitelma koskien vuosia valmistellaan kaupunginhallituksen kokoukseen ja liitetään osaksi tätä talousarviokirjaa. Talousarvion käsittelyprosessiksi kaupunginhallituksessa esitetään seuraavaa aikataulutusta: Kaupunginhallitus ; yleisperustelut ja käyttötalous Kaupunginhallitus ; investoinnit, rahoitus ja taloussuunnitelma vuosille Kaupunginhallitus ; varapäivä mahdollisesti auki oleville asioille Valtuusto ; veroperusteet, talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola

6 Kh , 374 Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus - päättää merkitä tiedoksi talousarvioehdotusta koskevan yleiskeskustelun, - päättää käsitellä talousarvioehdotuksen palvelukeskusten käyttötalousosan osalta sekä - päättää jättää asian pöydälle jatkovalmistelua varten. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p , aaro.honkola(at)seinajoki.fi _ Talousarvioehdotukseen esitetään sisällytettäväksi strategiaosaan seuraavat strategiatavoitteet vuoden 2014 osalta, liite A 374. Talousarvioehdotuksen osalta tullaan nyt pidettävässä kokouksessa käsittelemään investointiosa ja rahoitusosa. Talousarvioehdotuksessa on esitetty investointikohteet ja rahoitusosaan on koottu tulorahoitus, investoinnit ja muut pääomamenot sekä pääomarahoitus. Rahoitusosasta käy ilmi kaupungin tarvitsema vieraan pääoman määrä. Investointiosaan esitetään seuraavat lisäykset: alkuperäinen ta-2014 lisäys yhteensä 4026 Jouppilanvuoran tekonurmikentät Törnävän festivaalialueen kehittäminen Edellä olevan talousarviovalmistelun rinnalla on valmisteltu Taloussuunnitelma vuosille Taloussuunnitelma-asiakirja on oheisena liitteenä, liite B 374. Keskeisiä asioita taloussuunnitelmassa ovat: Toimintatulojen kasvuennusteessa ei ole oleellisia muutoksia, kasvu perustuu kaupungin palvelukasvuun ja myös palvelumaksujen korotuksiin. Toimintamenojen kasvu vaihtelee 1,3 %:sta 2,5 %:iin, eli kasvu on erittäin maltillinen. Tämä kehitys edellyttää erittäin pidättyvää henkilöstöpolitiikkaa ja kuntayhtymien menojen hallintaa. Henkilöstömäärä ei voi kasvaa, eläköitymistä pitää voida hyödyntään palvelurakenteen muutoksia vastaavasti. Tuloveroprosenttiin ei esitetä korotuksia vuosina Kiinteistöveroprosentteja ei koroteta suunnitelmakaudella vuosina Valtionosuudet kasvavat leikausten takia hitaaasti. Talous on alijäämäinen lukuun ottamatta vuotta 2017 Kaupungin voimakas velkaantuminen jatkuu ilman talouden tasapainottamistoimia.

7 Kh , 383 Talousarvioasiakirjaan liitetään talousarviolainojen ottamista koskeva delegointivaltuutus, talousarvion sitovuustasomäärittely ja Seinäjoen kaupungin suunnitelmanmukaiset poistoajat, liite C 374. Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy - vuoden 2014 talousarvioehdotuksen - talousarviolainojen ottamista koskevan delegoinnin - talousarvion sitovuustasomäärittelyn - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan poistosuunnitelman - taloussuunnitelman vuosille Asiasta käydyn keskustelun jälkeen apulaiskaupunginjohtaja Harri Jokiranta esitti asian jättämistä pöydälle. Päätös: Apulaiskaupunginjohtajan ehdotus asian pöydälle jättämisestä hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p , aaro.honkola(at)seinajoki.fi _ Talousarvioehdotukseen esitetään lisättäväksi vielä investointeihin seuraava kohta: alkuperäinen ta-2014 lisäys yhteensä Liittymän rakentaminen VT-18 Kainastolle Pitkäaikaisten laonijen Lisäys Taloussuunnitelman osalta esitetään kappale 5 Lopuksi seuraavan sisältöiseksi, liite A 383. Talousarvioasiakirjaan liitetään talousarviolainojen ottamista koskeva delegointivaltuutus, talousarvion sitovuustasomäärittely ja Seinäjoen kaupungin suunnitelmanmukaiset poistoajat, liite B 383. Edellä olevan talousarviovalmistelun rinnalla on valmisteltu Taloussuunnitelma vuosille Taloussuunnitelma-asiakirja on oheisena liitteenä, liite C 383. Valmistelija: rahoitusjohtaja Aaro Honkola Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy - vuoden 2014 talousarvioehdotuksen, - talousarviolainojen ottamista koskevan delegoinnin, - talousarvion sitovuustasomäärittelyn, - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan poistosuunnitelman sekä - taloussuunnitelman vuosille

8 Kaupunginjohtajan ehdotus kokouksessa: Kaupunginhallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy - vuoden 2014 talousarvioehdotuksen, - talousarviolainojen ottamista koskevan delegoinnin, - talousarvion sitovuustasomäärittelyn, - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan poistosuunnitelman sekä - taloussuunnitelman vuosille seuraavin muutoksin tae 2014 muutos ta 2014 Korkomenot Kannaksenkadun saneeraus Tuottajankujan rakentaminen Myllyrannan palvelutalo siten, että edellä olevat määrärahamuutokset ja kaupunginhallituksen pykälissä 380 ja 381 esittämät veroperusteiden muutokset otetaan huomioon kokonaisuudessaan lainanoton vähennyksenä. Päätös: Kaupunginjohtajan kokouksessa tekemä ehdotus hyväksyttiin. Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p , aaro.honkola(at)seinajoki.fi Valt , 135 Talousarvioehdotus 2014 ja taloussuunnitelma liitteineen on oheismateriaalina. Kaupunginhallituksen ehdotus: Valtuusto päättää hyväksyä - vuoden 2014 talousarvioehdotuksen, - talousarviolainojen ottamista koskevan delegoinnin, - talousarvion sitovuustasomäärittelyn, - Seinäjoen kaupungin suunnitelman mukaisia poistoja koskevan poistosuunnitelman sekä - taloussuunnitelman vuosille Päätös: Lisätietoja: rahoitusjohtaja Aaro Honkola, p , aaro.honkola(at)seinajoki.fi