Kaupunginhallitus Uudenkaupungin kaupungin vuoden 2015 tilinpäätös KHALL Tilinpäätöksen sisältö

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Uudenkaupungin kaupungin vuoden 2015 tilinpäätös KHALL Tilinpäätöksen sisältö Kunnan tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan kuntalain sekä soveltuvin osin kirjanpitolain ja -asetuksen säännöksiä (KuntaL 113 ). Kun nan tilikausi on kalenterivuosi. Kun nan halli tuk sen on laa dit tava ti li kau del ta ti lin pää tös ti li kaut ta seu raa van vuo den maa lis kuun loppuun men nes sä ja annet ta va se ti lin tar kasta jien tar kastet ta vaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatet tava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen val tuuston kä si tel täväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus sekä konsernitilinpäätös. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kirjanpitovelvol lisen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Kuntalain 114 :n mukaan kunnan, jo ka ty tär yh tei söi neen muo dostaa kun ta kon ser nin, tu lee laa tia ja si säl lyt tää ti lin pää tökseen sä konserni tilin pää tös. Konsernitilinpäätökseen sisältyy konsernin tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase. Tilinpäätöksessä esitetään lisäksi liikelaitosten, muiden taseyksi köiden sekä muiden laskennallisesti eriytettyjen liiketoimintojen ti linpäätök set. Kuntalain 115 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvi tys valtuuston asettamien toiminnan ja ta lou den ta voit tei den toteu tumi sesta kunnassa ja kunta konser nis sa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakerto muksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumi sesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelmanriittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on lisäksi toimintakertomuksessa tehtävä esi tys ti li kau den tuloksen käsittelystä.

2 2. Tilinpäätös 2015 Yleistä Kaupungin talous vahvistui vuonna 2015 ja sen toiminnallinen tulos oli positiivinen. Kaupungin verotulot olivat yhteensä 61,9 miljoonaa ja valtionosuudet 24,3 miljoonaa euroa. Verotulot nousivat 2,4 miljoonalla (4 %), mutta valtionosuudet laskivat 0,4 miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat siis yhteensä parilla miljoonalla eurolla, 2,3 %. Kaupungin taloudelliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Kaupungin (ilman liikelaitoksia) vuosikate oli 5,6 miljoonaa euroa ja kaupungin ja liikelaitosten yhteensä 8,5 miljoona euroa positiivinen. Kaupungin vuosikate parani 2 miljoonalla ja kaupungin ja liikelaitosten 2,5 miljoonalla eurolla vuodesta Vuosikatteen parannus johtui lähinnä seuraavista seikoista: Vilissalon tonttien 0,9 miljoonan euron myyntivoitto, verotulojen kasvu ja liikelaitosten hyvä kannattavuus. Tilikauden toteutunut vuosikate oli talousarviota parempi lähinnä sen takia, että henkilöstömenot jäivät 1,7 miljoonaa euroa alle talousarvion ja verotulot ylittivät budjetin. Edellisen hallituksen valmistelema sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus kariutui keväällä Uusi hallitus jatkoi valmistelua uudelta pohjalta ja päätti syksyllä sen linjauksista. Lakiluonnosten on tarkoitus tulla kuntiin lausunnolle keväällä Vuosia jatkunut epätietoisuus kuntien roolista ja tehtävistä jatkossa on työllistänyt kuntia ja hidastanut toimintojen kehittämistä. Koska kaupungin toimintaa on kehitettävä nyt eikä sitä voi lykätä tulevaisuuteen, kaupunki ryhtyi vuonna 2015 yhdessä Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kanssa kehittämään aktiivisesti erikoissairaanhoidon ja perusterveydenhuollon yhteistyötä. Vuoden

3 merkittävin rakenteellinen muutos oli uusien yhteisosastojen perustaminen perusterveydenhuollon alaisuuteen. Osastoja on kaksi, ja niistä toinen tuottaa kirurgispainotteista ja toinen sisätautispainotteista vuodeosastohoitoa. Yhteisosastojen perustamisen seurauksena kaupungin ja erikoissairaanhoidon vuodeosastopaikat vähenivät yhteensä 26 paikalla. Uudet osastot aloittivat toimintansa Sosiaali- ja terveystoimessa tehtiin myös muita muutoksia: laitoshoidon osuutta vähennettiin, kotisairaalatoiminta TYKS Vakka-Suomen sairaalan kanssa alkoi ja hyvinvointineuvola aloitti toimintansa osana ennaltaehkäisevää terveydenhuolto. Sivistyspalveluille hyväksyttiin uudet strategiat, joissa linjattiin strategiakauden keskeiset tavoitteet ja toimenpiteet. Uudet esiopetuksen, perusopetuksen ja lukion opetussuunnitelmat otetaan käyttöön Niitä on valmisteltu yhteistyössä naapurikuntien kanssa. Kaupungin toiminnalliset tavoitteet toteutuivat kokonaisuutena kohtuullisesti, mutta toiminnan uudistamiseen ja kehittämiseen tarvittaisiin lisää taloudellisia ja henkilöstöresursseja. Kuntien osuus työmarkkinatuesta on kasvanut voimakkaasti. Uudenkaupungin maksut nousivat alkuvuonna voimakkaasti, mutta kuukausikohtaiset asiakasmäärät ja kustannukset saatiin eri toimenpitein kääntymään syyskaudella laskuun. Positiivisena seikkana voidaan todeta, että erikoissairaanhoidon menot kasvoivat vain 0,3 miljoonalla, 1,4 %, edellisestä vuodesta.

4 Verotulot ja valtionosuudet Kaupungin verotulot nousivat 2,4 miljoonaa euroa, 4 %, vuodesta Samaan aikaan koko maan verotulot nousivat 2,9 %. Kaupungin verotulot olivat 61,9 miljoonaa euroa. Ilman tuloveroprosentin 0,25 prosenttiyksikön korotusta verotulojen kasvu olisi ollut samalla tasolla kuin koko maassa eli kolmisen prosenttia. Vuoden 2016 verotuloihin liittyy riskejä, koska kuntien saama osuus yhteisöverosta laskee, palkankorotuksia ei juuri tule ja Suomen talouden kasvu on jäämässä erittäin pieneksi. Uudenkaupungin käyttötalouden valtionosuudet olivat 24,3 miljoonaa euroa. Ne laskivat 0,4 miljoonalla eurolla vuodesta Valtionosuusleikkaukset ovat heikentäneet kuntien taloutta jo vuosia, ja leikkaukset jatkuivat vuonna Uudenkaupungin osalta leikkausten vuotuinen vaikutus oli jo 4 miljoonaa euroa. Leikkauksen

5 suuruus vastasi jo kaupungin tuloveroprosentin 1,7 prosenttiyksikön tuottoa. Verotulot ja valtionosuudet olivat yhteensä 86,2 miljoonaa euroa, ja ne nousivat yhteensä 2 miljoonalla eurolla (2,4 %) edellisestä vuodesta. Henkilöstö ja henkilöstömenot Uudenkaupungin kaupungin palveluksessa olevan vakinaisen henkilöstön määrä oli vuodenvaihteessa 858. Henkilöstömäärä lisääntyi 35 henkilöllä. Merkittävin lisäys tuli siitä, että Tyks Vakka-Suomen sairaalan ja terveyskeskuksen vuodeosastot yhdistettiin , ja Vakka-Suomen sairaalasta siirtyi yhteensä 31 henkilöä Uudenkaupungin kaupungin palvelukseen; 26 terveyspalveluihin ja viisi puhtaanapitoon. Kaupungin vakinaisen henkilökunnan ja määräaikaisten työntekijöiden määrä pysyi ennallaan. Kokonaishenkilöstömäärä oli yhteensä Kaupungin henkilötyövuosien määrä oli 782,32. Se kasvoi 13,60 vuodella edellisestä vuodesta. Henkilötyövuodella tarkoitetaan henkilön koko vuoden työssäoloa. Osa-aikaiset muutetaan henkilötyövuodeksi osa-aikaprosenttiaan vastaavasti. Kaupungin palkkamenot olivat 35 miljoonaa ja henkilöstömenot 46,5 miljoonaa euroa, 43 % kaupungin ulkoisista kokonaismenoista. Kun Uudenkaupungin käyttötalouden palkkoja/asukas verrataan muihin kuntiin, on muistettava, että Uusikaupunki järjestää

6 isäntäkuntana perusterveydenhuollon palvelut Uudenkaupungin lisäksi neljälle muulle kunnalle. Käyttömenot Uudenkaupungin kaupungin (ilman liikelaitoksia) käyttötalouden toimintatuottojen toteutumisaste oli 97,2 % ja toimintakulujen 98,2 %. Toimintakate (toimintatuotot toimintakulut ilman poistoja) alitti talousarvion eurolla. Kaupungin poistot sisältävä alijäämä (nettomenot ilman liikelaitoksia) oli 85,4 miljoonaa euroa. Toimintakate ja poistot sisältävät nettomenot nousivat vain 0,5 miljoonalla vuodesta 2014, ja ne alittivat talousarvion 1,2 miljoonalla eurolla.

7 Investoinnit Kaupungin investointitaso nousi 1,2 miljoonalla eurolla vuodesta Kaupunginlahden reunan 2,3 miljoonan euron hanketta lukuun ottamatta hankkeet olivat melko pieniä. Uudenkaupungin kokonaisinvestoinnit olivat 7,2 ja nettoinvestoinnit 5,4 miljoonaa euroa. Kaupungin osuus bruttoinvestoinneista oli 6,4 miljoonaa euroa. Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen investoinnit olivat 0,65 miljoonaa euroa, puolet budjetoidusta, ja Vakka-Suomen veden vain euroa.. Kaupungilla on ollut viime vuosina paljon pieniä hankkeita, ja investointitaso on ollut melko matala. Vuosina kaupungilla on edessään kaksi isoa yhteensä miljoonan euron investointia: uimahallin peruskorjaus ja Viikaisten koulukiinteistön peruskorjaus. Vakka-Suomen Vesi joutuu sekin investoimaan arviolta 3,5 miljoonaa euroa jätevedenpuhdistamon toiminnan tehostamiseen. Liikelaitosten toiminta 2015 ja muutokset toiminnassa Uudenkaupungin liikelaitokset toimivat kuntalain kunnallista liikelaitosta koskevien säännösten mukaisina kunnallisina liikelaitoksina. Liikelaitokset eivät vuonna 2015 ylittäneet valtuuston hyväksymiä investointitasoja. Liikelaitokset eivät ottaneet kalenterivuonna uutta lainaa ja niiden lainakanta laski. Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen toimintavuosi oli liikelaitokselle ennakoitua parempi ja sen kannattavuus oli hyvä. Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen liikevaihto nousi edellisestä vuodesta ja myös liikelaitoksen ylijäämä ja kannattavuus paranivat. Liikelaitoksen kannattavuus oli hyvä. Häpönniemen puhdistamon toiminta ei kaikilta osin täyttänyt ympäristöluvan vaatimuksia ja puhdistusprosessin tehostaminen edellyttää laitoksen laajentamista. Puhdistamon laajennuksen esisuunnitelma valmistui. Varsinainen suunnitelma valmistuu 2016 ja laajennushanke alkaa todennäköisesti samana vuonna.

8 Kokonaismenot Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten ulkoiset kokonaismenot (varsinaisen toiminnan lähinnä käyttötalouden menot, investointimenot ja rahoitustoiminnan menot) olivat 119,4 miljoonaa euroa. Lainat Kaupungin lainakanta oli vuoden lopussa 30,7 miljoonaa euroa eli euroa asukasta kohden. Liikelaitosten lainojen osuus on tästä 6,5 miljoonaa, 21 %. Lainamäärä laski 1,4 miljoonalla eurolla vuodesta Lainojen keskikorko oli alle prosentin, mutta korkosuojauskustannukset nostivat kokonaiskorkokustannukset 1,7 prosenttiin p/a. Kaupunki otti 5 miljoonaa euroa pitkäaikaista lainaa. Koska lyhyet korot olivat edelleen poikkeuksellisen alhaalla, kaupunki rahoitti toimintaansa myös edullisilla kuntatodistusluotoilla. Rahavarat ja vakavaraisuus Uudenkaupungin rahavarat (sijoitukset ja kassa varat) olivat vuoden lopussa 11,8 miljoonaa euroa. Ne nousivat 3,2 miljoonalla eurolla. Kaupungin omavaraisuusaste oli 63,7 %. Se pysyi edellisen vuoden tasolla. Hyvänä tavoitetasona pidetään 70 %:n omavarai suutta. Konserni Vuosi 2015 oli Uudenkaupungin Sataman kolmas toimintavuosi yhtiönä.yhtiön vuosi oli erittäin menestyksekäs: liikevaihto ja liikennemäärät kasvoivat. Myös yhtiön kannattavuus oli erittäin hyvä. Vanhan junalauttapaikan saneeraus ro-ro-aluksille sopivaksi laituriksi valmistui. Hankkeen kokonaiskustannukset olivat 1,8 miljoonaa euroa. Kaupungin vuokra-asuntojen käyttöaste oli 98 % (tavoite 95 %). Isot remontit vuokrataloyhtiöissä jatkuivat. Konsernin vuosikate oli 151 % poistoista (tavoite min. 80 %) ja investointien tulorahoitusaste 108 %. Konsernin omavaraisuusaste parani jonkin verran ja suhteellinen velkaantuneisuus laski. Konsernin lainakanta oli 71,2 miljoonaa euroa (72,9 milj. euroa v. 2014) ja lainat/asukas 4.597,20 (tavoite max euroa/as).

9 Talouden kehitys ja tasapaino Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Talous on tasapainossa, jos vuosikate vastaa investointien tasolla olevia poistoja. Uudenkaupungin vuosikate oli vuonna 2015 noin 160 % poistoista ja investointien tulorahoitusprosentti 157. Näillä tunnusluvuilla arvioituna kaupungin talous oli tasapainossa vuonna Kaupungin tulos oli talousarviota parempi, koska kaupunki sai budjetoitua enemmän verotuloja ja henkilöstömenot alittuivat. Tilinpäätöksen tunnuslukuja Kaupunginjohtajan ehdotus: Tilikauden ylijäämä ja taseen kumulatiivinen ylijäämä Uudenkaupungin kaupungin tilikauden 2015 ylijäämä oli ,24 euroa. Taseen kumulatiivinen ylijäämä on tämän jälkeen ,68 euroa. Kaupunginhallitus allekirjoittaa vuoden 2015 tilinpäätöksen ja antaa tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Kaupunginhallitus päättää ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että - tilikauden tuloksesta tehdään tilinpäätöksen sivun 57 mukaiset tilinpäätösjärjestelyt ja tilikauden ylijäämä ,24 euroa siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämä-/alijäämätilille.

10 Päätös: Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.