Kaupunginhallitus Elokuun 2016 osavuosikatsaus ja talousarviomuutokset 786/ /2015

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Elokuun 2016 osavuosikatsaus ja talousarviomuutokset 786/ /2015 KHALL Talousarvion täytäntöönpanomääräysten mukaisesti prosessien on ra por toi ta va kaksi kertaa talousarviovuoden aikana sekä ti lin pää töksen laadinnan yhteydessä talousarvion toteutumisesta. Raportit laadi taan huhtikuun, elokuun ja vuoden lopun tilanteiden mukaan. Ne an ne taan kirjallisena kaupunginhallitukselle sekä toimitetaan tie dok si kaupunginvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Myös lii ke lai tos ten tulee antaa vastaavat raportit samassa ajassa. Elokuun osavuosikatsauksessa osaprosessit raportoivat: Toiminnan painopisteistä ja toiminnan olennaisista muutoksista se kä osaprosessin tuottavuustoimenpiteiden to teut ta mi ses ta/valmis te lu ti lan tees ta Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutumasta (tuloskortti) Tunnuslukujen toteutumasta Talouden toteutumasta Sanallinen arvio koko vuoden toteutumasta ja mahdollisten poikkea mien ennakointi (toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet). Myös tytäryhtiöt ovat laatineet osavuosiraportin talousarvion mu kaisel le tuloskorttipohjalle. Määrärahojen kirjanpidon mukaiset toteutumatiedot ydin pro ses seittain ja tuloslaskelman erät sekä koko vuotta koskeva ennus te on esitetty seuraavassa taulukossa. Osaprosessikohtaiset toteu tu ma tie dot ja selvitykset on esitetty oheismateriaalina olevassa osa vuo si kat sauk ses sa. TA Tot Tot % Ennuste 1000 Konsernihallinto % Yhteiset erät % Kasvu ja kulttuuri % Tilakeskus % Yhdyskunta ja ympäristö (ilman Tilakeskusta) % Sosiaali- ja terveyspalvelut % siitä Sotesin osuus % siitä Esh:n osuus % Toimintakate, emo % Sastamalan Vesi % Työterveys Akaasia % + 0 Toimintakate yhteensä % Lomarahajaksotus + 750

2 Toimintakate Verotulot % Valtionosuudet % Rahoitustuotot ja kulut % Vuosikate % Tulos Elokuun lopussa vuodesta on kulunut 66,7 prosenttia, jota voidaan käyttää ver tai lu lu ku na arvioitaessa määrärahojen riittävyyttä. Prosessit ovat omil la raportointilomakkeillaan arvioineet epäsäännöllisesti kertyvien tu lo- ja menoerien vaikutusta toteutumaan Tällaisia eriä ovat mm. hei nä kuus sa maksettavat lomarahat sekä erityisesti Sotesin osalta myös kesäajan sijaisten palkat. Jaksotukset huomioiden to teu tu ma pro sent ti oli elokuun lopussa 67 prosenttia. Ydinprosessit ovat toteuttaneet rakenteellisia muutoksia ja tuot tavuut ta lisääviä toimenpiteitä suunnitelman mukaisesti. Lautakuntien esityksissä ja osavuosiraporteilla on tuotu esille seuraa vat poikkeamat ja määrärahojen muutostarpeet: Konsernihallinto: Koko vuosi toteutuu pääsääntöisesti suunnitellusti. Määrärahaa jäänee jonkin verran käyttämättä, mutta summa täsmentyy tar kem min vasta loppuvuoden aikana. Sitovana tavoitteena oleva omistaja- ja konserniohjausta koskevien oh jei den päivitys siirtynee alkuvuoteen 2017 samaan yhteyteen uuden hallintosäännön hyväksymisen kanssa. Hyvinvointi- ja tur val lisuus suun ni tel man indikaattorien päivittäminen siirtyy vuodelle Kasvu ja kulttuuri: Perusopetuksen määrärahan arvioidaan ylittyvän johtuen maa hanmuut ta jien valmistavan opetuksen tarpeen lisääntymisestä. Karkun kou lun ja Mouhijärven yhteiskoulun valmistavan opetuksen ryhmiin ei ole varauduttu budjetissa ja tarkoitukseen saatava valtionosuuden lisäys kirjautuu tuloslaskelman valtionosuus -kohtaan. Muiden osaprosessien määrärahojen ennakoidaan riittävän. Mah dolli sia osaprosessien välisiä määrärahasiirtoja tarkastellaan tar vit taessa myöhemmin. Tilakeskus: Käyttötalousmenoja rasittaa Varilan koulun sisäilmaongelmat. Va rilan koulun sisäilmatutkimusten asiantuntijapalveluihin, ilmanvaihdon

3 puh dis tuk seen ja tiivistysremonttiin on kulunut yhteensä n eu roa. Lisäksi ilmanpuhdistuskoneiden laitevuokrat tulevat tänä vuon na olemaan n euroa. Kuntotutkimuksen perusteella laadit tiin suunnitelma niistä toimenpiteistä, jotka ovat välttämättömiä kou lun turvallisen käytön jatkamiseksi siihen saakka, kun koululle voi daan hankkia uudet tai peruskorjatut tilat. Kevään ja kesän ai ka na tehtiin tiivistämistoimenpiteitä, joiden kustannusvaikutusta ei pys ty tä kattamaan kokonaan muualla toteutetuista säästöistä. Ti la kes kuk sen johtokunta esittää euron käyttötalousmäärärahan li säys tä Varilan koulun tiivistyskorjaukseen ja il man puh dis tus lait teis ton vuokramenoihin. Yhdyskunta ja ympäristö, muut osaprosessit: Toiminta toteutuu talousarvion puitteissa. Sosiaali- ja terveyspalvelut: Kaikissa osaprosesseissa palveluiden käyttö on kasvusuunnassa ja siten talousarviossa pysyminen on tiukkaa. Yksittäisiä merkittäviä ylit tä jiä ennustetaan olevan mm. kehitysvammaisten asumispalvelut ja työ- ja päivätoimintapalvelut (ostopalvelut) ja laitoshoito (tilapäinen hoi to), omaishoidontuki ja erikoissairaanhoito. Erikoissairaanhoidon määrärahojen ennakoidaan ylittyvän var si naisen palvelusopimuksen osalta 1,5 milj. euroa ja kalliinhoidon ta sauksen osalta euroa. Merkittävin tilauksen ylittäjä on Sy dän keskus Oy. Ylitystä selittävät erityisesti alkuvuoden aikana olleet useat kalliit hoitojaksot. Sosiaali- ja terveyslautakunta esittää tässä vaiheessa 1,5 mil joo nan euron lisämäärärahaa erikoissairaanhoitoon ja saattaa tiedoksi kaupun gin hal li tuk sel le ja edelleen kaupungin valtuustolle ylitys pai neen erikoissairaanhoidon kalliin hoidon tasausmaksussa se kä ylityspaineen perhe- ja sosiaalipalveluissa Liikelaitokset Sastamalan Vesi liikelaitoksen tulot ovat jäämässä noin euroa budjetoitua pienemmiksi, mutta käyttömenoihin arvioidaan vastaa va säästö. Työterveys Akaasia liikelaitoksen tuloksen arvioidaan jäävän 0 euroon. Kilpailukykysopimukseen liittyvä lomarahojen leikkaus vaikuttaa loma ra ho jen jaksotuksen kautta jo vuoden 2016 tulokseen. Jak so tukses sa lomarahojen leikkauksen vaikutus tulee huomioitavaksi kertyneeltä osin. Jaksotus keventää vuoden 2016 tu los ta noin eurolla.

4 Talousarvion valtionosuustuloksi on syksyn ennakkolaskelmien perus teel la arvioitu 64,6 milj. euroa. Valtionosuuspäätöksiin tullut ja on tu los sa seuraavat muutokset: Peruspalveluiden valtionosuuspäätöstä on tarkistettu Pää tök ses sä on huomioitu omais- ja perhehoidon muutoksiin liittyvä li säys ja vähennys sekä yksityisen perusopetuksen aloittamiseen liitty vä vähennys sekä ICT-hankkeisiin liittyvä valtionosuuden palautus. Muu tok set lisäävät vuoden 2016 valtionosuutta on euroa. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuteen sisältyvää lu kio kou lu tuksen valtionosuutta saadaan oppilasmäärän kasvusta johtuen en nakoi tua enemmän. Samoin maahanmuuttajien valmistavaan ope tuksen valtionosuus kasvaa oppilasmäärän muutoksesta johtuen. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien tarkistukset ovat yhteensä noin euroa. Vuoden 2016 talousarviossa verotulot ovat 1,5 milj. euroa (-1,9 %) edel lis vuo tis ta pienemmät. Verotuloja on kertynyt elokuun lopussa 57 miljoonaa euroa eli saman verran kuin edellisenä vuonna vas taava na ajankohtana. Loppuvuoden tilitysten arvioidaan kuitenkin jäävän huomattavasti alkuvuotta pienemmiksi johtuen edellisen vuoden ja kuluvan vuoden tilitysten negatiivista oikaisuista. Kuntaliiton ve roen nus te ke hi kon mukaan tuloverot ovat jäämässä noin miljoona euroa alle budjetoidun, mutta yhteisöveroa ennakoidaan kertyvän noin euroa budjetoitua enemmän. Korkotaso on edelleen alhainen ja uutta lainaa on nostettu aiempaa lai na kan taa edullisemmalla korolla. Uudet lainat on nostettu vasta vuo den lopulla, joten korkoja niistä kertyy vain parilta kuukaudelta. Ra hoi tus ku lu jen arvioidaan jäävän euroa budjetoitua pienem mik si. Investointimäärärahoihin ja lainanottoon ei tässä yhteydessä esitetä muu tos ta. Oheismateriaalina: Osavuosikatsaus käsittäen prosessien osavuosiraportit, tuot ta vuustoi men pi tei tä koskevat tiedot, taloutta koskevat yh teen ve to tie dot sekä henkilöstöä koskevat tiedot. Valmisteluvastuu: talousjohtaja Elina Alajoki Ehdotus kj: Kaupunginhallitus merkitsee elokuun 2016 osa vuo si katsauk sen tiedoksi ja saattaa osavuosikatsauksen edelleen tiedoksi kau pun gin val tuus tol le ja tarkastuslautakunnalle.

5 Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväk syy vuoden 2016 talousarvioon edellä selosteosassa mainituin pe rus tein seuraavat muutokset: - Erikoissairaanhoito, määrärahan lisäys euroa - Tilakeskus, nettomäärärahan lisäys euroa - Verotulot, tuloarvion vähennys euroa - Valtionosuudet, tuloarvion lisäys euroa - Korkomenot/Tilakeskus, menoarvion vähennys euroa - Lisäksi todetaan kilpailukykysopimukseen liittyvän lo ma ra ha leikkauk sen vaikutus vuoden 2016 lomarahajaksotukseen, noin euroa. Jaksotus kohdentuu eri osaprosesseille ja keventää pro sessien määrärahojen ylityspainetta. Kaupunginvaltuustolle saatetaan tiedoksi myös euron yli tyspai ne erikoissairaanhoidon kalliin hoidon tasausmaksussa sekä euron ylityspaine perhe- ja sosiaalipalveluissa. Määrärahojen muutokset tulee tarvittaessa esittää valtuuston jou lukuun kokouksessa päätettäväksi. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh