Sastamalan kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2014

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Sastamalan tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto Sastamalan kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta / /2014 KHALL Kuntalain 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kun nanhal li tuk sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan maa lis kuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkas tet ta vak si sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston kä si tel tä väk si kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen al le kirjoit ta vat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Tilinpäätökseen kuuluvat: - tase liitetietoineen - tuloslaskelma liitetietoineen - rahoituslaskelma liitetietoineen - talousarvion toteutumisvertailu - toimintakertomus - konsernitilinpäätös: tase, tuloslaskelma ja rahoituslaskelma Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kun nan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tu los las kelmas sa tai rahoituslaskelmassa. Tällaisia asioita ovat ainakin arvio toden nä köi ses tä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen val von nan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä joh to pää tök sis tä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toi min ta ker to mukses sa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tili kau del la sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toi men pi deoh jel man riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys ti li kauden tuloksen käsittelystä. Sastamalan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös on laadittu kuntalain sään nös ten ja niiden nojalla annettujen ohjeiden ja suositusten mukai ses ti. Tilinpäätökseen sisältyvässä toimintakertomuksessa on kuvat tu kaupungin yleistä toimintaympäristöä ja taloutta sekä ana ly soitu kaupungin taloudellista asemaa ja tulevaa kehitystä ti lin pää tös tieto jen pohjalta.

2 Kaupungin liikelaitosten, Sastamalan Veden ja Työterveys Akaasia lii ke lai tok sen tiedot sisältyvät koko kaupungin tilinpäätöslukuihin. Liike lai tok set ovat laatineet omat tilinpäätöksensä, jotka sisältyvät ta sekir jan lukuun 'Eriytetyt tilinpäätökset'. Tuloslaskelman mukainen toimintakate eli käyttötalouden net to menot olivat -134,2 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa (0,6 %) edel lisvuo tis ta parempi. Talousarviossa budjetoidut nettomenot alittuivat 0,6 milj. eurolla (0,5 %). Vuosikate 5,3 milj. euroa ei kata poistoja eikä riitä nettoinvestointien ra hoit ta mi seen. Poistojen jälkeen saatava tulos on -1,77 milj. euroa, mi kä on 0,6 milj. euroa talousarviota parempi. Tulos on samassa tasos sa kuin vuonna Sastamalan Vesi liikelaitos tekee omasta positiivisesta tuloksestaan yh dis ty mis so pi muk sen mukaisesti 0,6 milj. euron in ves toin ti va rauksen vesihuoltoon / Kiikoinen-Sastamala-Huittinen vesijohdon ra kenta mi seen. Emokaupungin puolella puretaan Anolankallion kaa va-aluee seen/asun to mes sui hin kohdennettu investointivaraus vuo del ta 2010, koska kyseinen investointihanke ei sisälly ta lous suun ni telmaan. Muita tuloksenkäsittelyeriä ovat poistoeron muutos ja ra has tojen muutokset, näiden nettovaikutus on yhteensä 0,3 milj. eu roa. Emokaupungin alijäämä on 1,6 milj. euroa, Sas ta ma lan Vesi Lii ke laitos on 0,4 milj, euroa ylijäämäinen ja Työterveys Akaasia lii ke lai tos 0,1 milj. euroa ylijäämäinen. Yli-/ alijäämä esitetään siirrettäväksi kaupungin ja liikelaitosten taseen 'tilikaudenyli-/alijäämä' -tilille. Taseen ylijäämä on tämän jälkeen 16,5 milj. euroa eli 650 euroa/asukas. Kaupungin kokonaislainamäärä kasvoi 3,4 milj. eurolla ja oli vuoden lo pus sa 51,1 milj. euroa eli euroa asukasta kohti. Kaupungin ja liikelaitosten taseen loppusumma on 195,9 milj. euroa. Oma va rai suus as te on 48,6 prosenttia ja suhteellinen vel kaan tu neisuus 52,0 prosenttia. Molemmat tunnusluvut heikkenivät vuoden aika na. Sastamalan konsernikokonaisuuteen kuului vuoden 2014 lopulla emo kau pun gin ja liikelaitosten lisäksi 13 tytäryhtiötä, 4 kun ta yh ty mää ja 13 osakkuusyhtiötä. Konsernitaseen loppusumma on 250,9 milj. euroa. Konsernitaseen yli jää mä on 20,3 milj. euroa. Konsernilainojen määrä oli 80,9 milj. euroa eli euroa asukasta kohti. Konsernilainamäärä kasvoi 3,1 milj. eurolla. Myös konsernin omavaraisuusaste ja suhteellinen velkaan tu nei suus heikkenivät edellisestä vuodesta.

3 Yhteistyötoimikunta käsitteli henkilöstökertomuksen kokouksessaan Henkilöstöjaosto käsittelee henkilöstökertomuksen vuodel ta 2014 ja henkilöstöjaoston päätös esitetään kau pun gin hal li tuksel le kokouksessa. Oheismateriaalina saatetaan kaupunginhallitukselle ja kau pun gin valtuus tol le tiedoksi sosiaali- ja terveyspalveluiden so pi mus kun ta las kelma vuodelta Valmisteluvastuu: kaupunginjohtaja Jarkko Malmberg, talousjohtaja Eli na Alajoki, henkilöstöjohtaja Riitta Hietala Ehdotus kj: Kaupunginhallitus päättää - allekirjoittaa Sastamalan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi - hyväksyä vahvistusilmoituskirjeen tilintarkastajalle al le kir joi tet ta vaksi - esittää toimintakertomuksessa tilikauden tuloksen käsittelystä seuraa vaa 1. Omaa pääomaan sisältyvien stipendirahastojen koko pääoma, yh teen sä ,39 euroa puretaan seuraavasti: Lukion yhdistetyn stipendirahaston pääomasta ,74 eu roa on jaettu stipendeinä 1.150,00 euroa ja loppuosa ,74 euroa siirretään lahjoitusrahastoihin. Kiikoisten stipendirahaston pääoma 3.186,90 euroa siir retään lahjoitusrahastoihin Ammattikoulun stipendirahasto on lakkautettu ja pääoma ,73 euroa on siirretty Sastamalan kou lu tus kun ta yh tymäl le stipendeinä jaettavaksi. 2. Poistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelman mukaisesti ,24 euroa jakautuen emokaupunki ,37 euroa ja Sas ta ma lan Vesi liikelaitos ,87 euroa. 3. Sastamalan Vesi liikelaitos tekee positiivisesta tuloksestaan euron suuruisen investointivarauksen Sas ta ma la-huit tinen runkovesijohdon rakentamiseen. 4. Emokaupungin taseessa oleva euron in ves toin ti varaus (käyttötarkoitus Anolankallion kaava-alue/asuntomessut (va raus vuodelta 2010) puretaan. Varaukseen liittyvä in ves toin tihan ke ei sisälly investointisuunnitelmaan. 5. Kaupunginhallitus esittää, että tilikauden alijäämä ,71 euroa kirjataan taseessa oman pääoman Ti li kau den ylijäämä/alijäämä tilille.

4 - saattaa tilinpäätöksen tilintarkastuksen jälkeen kau pun gin val tuuston käsiteltäväksi ja - oikeuttaa konsernihallinnon tekemään tilinpäätökseen tek nis luo teisia korjauksia ennen kaupunginvaltuuston käsittelyä. Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee vuoden 2014 hen ki lös tö ker tomuk sen tiedoksi ja saattaa sen edelleen tiedoksi kau pun gin val tuustol le. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh Starkltk 35 Kaupungin vastuunalainen tilintarkastaja JHTT, KHT Hanna Ku hanen BDO Audiator Oy:sta raportoi vuoden 2014 tarkastusten to teu tumi ses ta ja tarkastusten keskeisistä havainnoista ja luovuttaa ko. vuot ta koskevan tilintarkastuskertomuksen. Ehdotus: Tarkastuslautakunta päättää - merkitä tiedoksi vastuunalaisen tilintarkastajan raportoinnin ja ti lintar kas tus ker to muk sen vuodelta 2014, - saattaa tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi, - esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2014 tilinpäätös hy väksy tään ja - esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupungin hallintoa ja taloutta hoi ta neil le toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville vi ran halti joil le myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Päätös: Päätettiin ehdotuksen mukaan. Lisäksi tarkastuslautakunta päätti merkitä tiedoksi ti lin tar kas tus muistion ja saattaa sen kaupunginhallitukselle tiedoksi toimenpiteitä varten. KVALT 36 Oheismateriaalina seuraa kaupungin tilinkaupungin tilinpäätös ja toimin ta ker to mus vuodelta 2014, tilintarkastuskertomus, hen ki lös tö kerto mus vuodelta 2014 sekä sosiaali- ja terveyspalveluiden so pi muskun ta las kel ma vuodelta 2014.

5 Ehdotus kh: Kaupunginhallitus - esittää toimintakertomuksessa tilikauden tuloksen käsittelystä seuraa vaa 6. Omaa pääomaan sisältyvien stipendirahastojen koko pääoma, yh teen sä ,39 euroa puretaan seuraavasti: Lukion yhdistetyn stipendirahaston pääomasta ,74 eu roa on jaettu stipendeinä 1.150,00 euroa ja loppuosa ,74 euroa siirretään lahjoitusrahastoihin. Kiikoisten stipendirahaston pääoma 3.186,90 euroa siir retään lahjoitusrahastoihin Ammattikoulun stipendirahasto on lakkautettu ja pääoma ,73 euroa on siirretty Sastamalan kou lu tus kun ta yh tymäl le stipendeinä jaettavaksi. 7. Poistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelman mukaisesti ,24 euroa jakautuen emokaupunki ,37 euroa ja Sas ta ma lan Vesi liikelaitos ,87 euroa. 8. Sastamalan Vesi liikelaitos tekee positiivisesta tuloksestaan euron suuruisen investointivarauksen Sas ta ma la-huit tinen runkovesijohdon rakentamiseen. 9. Emokaupungin taseessa oleva euron in ves toin ti varaus (käyttötarkoitus Anolankallion kaava-alue/asuntomessut (va raus vuodelta 2010) puretaan. Varaukseen liittyvä in ves toin tihan ke ei sisälly investointisuunnitelmaan. 10. Kaupunginhallitus esittää, että tilikauden alijäämä ,71 euroa kirjataan taseessa oman pääoman Ti li kau den ylijäämä/alijäämä tilille. Ehdotus tark.ltk: Tarkastuslautakunta - saattaa tilintarkastuskertomuksen kau pun gin val tuus tol le tiedoksi, - esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2014 tilinpäätös hy väksy tään ja - esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupungin hallintoa ja taloutta hoi ta neil le toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville vi ran halti joil le myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.