Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Huhtikuun 2016 osavuosikatsaus ja talousarviomuutokset 786/02.02.

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Huhtikuun 2016 osavuosikatsaus ja talousarviomuutokset 786/ /2015 KHALL Talousarvion täytäntöönpanomääräysten mukaisesti prosessien on ra por toi ta va kaksi kertaa talousarviovuoden aikana sekä ti lin pää töksen laadinnan yhteydessä talousarvion toteutumisesta. Raportit laadi taan huhtikuun, elokuun ja vuoden lopun tilanteiden mukaan. Ne an ne taan kirjallisena kaupunginhallitukselle sekä toimitetaan tie dok si kaupunginvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Myös lii ke lai tos ten tulee antaa vastaavat raportit samassa ajassa. Huhtikuun osavuosikatsauksessa osaprosessit raportoivat: Toiminnan painopisteistä ja toiminnan olennaisista muutoksista se kä osaprosessin tuottavuustoimenpiteiden to teut ta mi ses ta/valmis te lu ti lan tees ta Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutumasta (tuloskortti) Tunnuslukujen toteutumasta Talouden toteutumasta Sanallinen arvio koko vuoden toteutumasta ja mahdollisten poikkea mien ennakointi (toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet). Myös tytäryhtiöt ovat laatineet osavuosiraportin talousarvion mu kaisel le tuloskorttipohjalle. Määrärahojen kirjanpidon mukaiset toteutumistiedot ydin pro ses seittain ja tuloslaskelman erät sekä koko vuotta koskeva ennus te on esitetty seuraavassa taulukossa. Osaprosessikohtaiset toteu tu ma tie dot ja selvitykset on esitetty oheismateriaalina olevassa osa vuo si kat sauk ses sa. TA Tot Tot % Ennuste 1000 Konsernihallinto % Yhteiset erät % Kasvu ja kulttuuri % Tilakeskus % Yhdyskunta ja ympäristö (ilman Tilakeskusta) % Sosiaali- ja terveyspalvelut % siitä Sotesin osuus % siitä Esh:n osuus % Toimintakate, emo % Sastamalan Vesi % Työterveys Akaasia % + 59

2 Toimintakate yhteensä % Verotulot % Valtionosuudet % Rahoitustuotot ja kulut % Vuosikate % Tulos Huhtikuun lopussa vuodesta on kulunut 33,3 %, jota voidaan käyttää ver tai lu lu ku na arvioitaessa määrärahojen riittävyyttä. Prosessit ovat omil la raportointilomakkeillaan arvioineet epäsäännöllisesti kertyvien tu lo- ja menoerien vaikutusta toteutumaan Tällaisia eriä ovat mm. hei nä kuus sa maksettavat lomarahat sekä erityisesti Sotesin osalta myös kesäajan sijaisten palkat. Jaksotukset huomioiden to teu tu mapro sent ti oli huhtikuun lopussa 32,3 %. Ydinprosessit ovat toteuttaneet rakenteellisia muutoksia ja tuot tavuut ta lisääviä toimenpiteitä suunnitelman mukaisesti. Osa pro sessien ja liikelaitosten raportoinnissa ei tässä vaiheessa ennakoida olen nai sia poikkeamia talousarvion tavoitteisiin tai määrärahoihin. Pro ses sit ovat kuitenkin tuoneet esille ylitysriskin eräissä toi min noissa. Sote-palveluiden asiakasmäärät ja palvelutarpeet ovat kas vaneet, mikä aiheuttaa painetta kustannuksiin, erityisesti ke hi tys vamma huol lon laitoshoidossa ja omaishoidontuen määrärahoissa on ylitys ris ki. Myös erikoissairaanhoidon kustannuksissa on ylityspainetta. Kas va tus pro ses sis sa lisäkustannuksia aiheutuu tur va pai kan ha ki joiden valmistavasta koulutuksesta ja lisäksi lukion aloittavien opis ke lijoi den aikaisempaa merkittävästi suurempi määrä edellyttää li sä panos tus ta kurssitarjottimeen. Sekä valmistavan koulutuksen että lu kiokou lu tuk sen valtionosuudet tarkistetaan toteutuneiden op pi las määrien perusteella vuoden lopussa. Tilakeskuksen käyt tö ta lous me no ja rasittaa Varilan koulun sisäilmaongelmiin liittyvät järjestelyt, joi den kustannuksiin talousarviossa ei ole varauduttu. Valtionosuustuloksi on syksyn ennakkolaskelmien perusteella ar vioitu 64,6 milj. euroa. Valtionosuuspäätökset ovat talousarvion mu kaiset. Päätöksiin tulee vielä tarkistuksia mm. edellä mainittuihin op pilas mää rien muutoksiin liittyen. Oletuksena on, että tarkistukset katta vat käyttötalouspuolelle tulevat vastaavat lisäkustannukset. Vuoden 2016 talousarviossa verotulot ovat 1,5 milj. euroa (1,9 %) edel lis vuo tis ta pienemmät. Verotuloja on kertynyt huhtikuun lopussa 28,5 miljoonaa euroa. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan ver rat tu na kasvua on 1,0 prosenttia. Loppuvuoden tilitysten ar vioidaan jäävän edellisvuotista pienemmiksi, eikä marras- ja joulukuulle odo te ta edellisen vuoden tasoisia tilitysoikaisuja. Vuoden 2015 verotuksen ennakkotietojen sekä Kuntaliiton tou kokuul la julkaiseman verotulojen ennustekehikon perusteella ve ro tu lo-

3 jen ennakoidaan jäävän noin 0,2 milj. euroa alle talousarvion. Käyttötalousmäärärahoihin toimielimet ovat esittäneet seuraavat muu tok set: Kasvatus- ja opetuslautakunta sekä kulttuuri- ja va paa-ai ka lau ta kunta esittävät, että lukion määrärahasta (henkilöstömenot) siirretään euron määräraha elämänlaadun osaprosessiin kirjasto- ja tie topal ve luil le. Perusteluna on lukion opettajan vuorotteluvapaan si jai sen palkkaaminen kirjasto- ja tietopalveluiden tehtäviin. Konsernihallinto sekä kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta esittävät, että konsernihallinnolta siirretään euron määräraha elä män laadun osaprosessiin kulttuuripalveluille (Kirja-Sastamala). Perusteluna on henkilöstöjärjestelyt, jossa Vanhan kirjallisuuden päivien toi minnan joh ta ja on siirretty kulttuuripalveluiden työntekijäksi ja mää rä raha va raus on vielä edellisten vuosien tapaan konsernihallinnossa. Pshp:n toimintakäytäntöjä on muutettu siten, että mm. pe rus ter veyden huol lon ja erikoissairaanhoidon päivystys yhdistettiin sekä ta loudel li ses ti että toiminnallisesti. Sosiaali- ja terveyslautakunta esittää muu tok sen johdosta, että Acutan yöpäivystykseen varattu mää rä raha euroa siirretään perusterveydenhuollon osaprosessista erikoissairaanhoidon osaprosessin määrärahoihin. Työterveys Akaasia liikelaitoksen käyttösuunnitelmaa koskevaan pää tök seen (KVALT ) esitetään täsmennystä tu los tavoit teen osalta. Liikelaitoksen johtokunnan esitti (TTAKAASI ) tulostavoitteeseensa euron vähennystä, jolloin uudeksi tulostavoitteeksi tulee euroa. Valtuuston pää tökses sä uudeksi tulostavoitteeksi on vahvistettu virheellisesti Akaasian bud je tin toimintakate euroa. Investointimäärärahojen muutostarpeet: Konsernihallinnon investointimäärärahoihin on varattu euroa Työ tee kin auton uusimiseen. Työteekki on hankkinut kolme käy tet tyä vaihtoautoa, joista kaksi on maksettu käyttötalouden mää rä ra hois ta, koska niiden hankintahinta alittaa investointirajan. Kon ser ni hal lin to esittää, että käyttämättä jäänyt osa tarkoitukseen varatusta in vestoin ti mää rä ra has ta siirretään konsernihallinnon käyt tö ta lous mää rä rahoi hin tehtyjen autohankintojen katteeksi. Siirrettävä määrä on euroa. Konsernihallinnon investointiosaan esitetään lisättäväksi eu ron määräraha KuntaPron osakkeiden hankintaan. Osakkeiden han kin ta lisätään myös nimikkeenä investointiohjelmaan.

4 Rahoitus Kaupunginvaltuuston ja tekemien päätösten mu kai ses ti investointimäärärahoja on lisätty yhteensä eurol la liittyen talonrakennushankkeisiin sekä Patrian alueen maa kauppaan. Maakaupasta rakennusten osuus kohdentuu Tilakeskuksen inves toin ti me noi hin ja maapohjan osuus konsernihallinnon in ves toin time noi hin. Investointimäärärahojen muutokset esitetään katettavaksi ko rot tamal la talousarvion lainanoton määrää 1,0 milj. eurolla. Lisäyksestä euroa kohdentuu Tilakeskukselle ja euroa emo kaupun gil le Oheismateriaalina: - Osavuosikatsaus käsittäen prosessien osavuosiraportit, tuot ta vuustoi men pi tei tä koskevat tiedot, taloutta koskevat yh teen ve to tie dot sekä henkilöstöä koskevat tiedot. Valmisteluvastuu: talousjohtaja Elina Alajoki Ehdotus kj: Kaupunginhallitus merkitsee huhtikuun 2016 osa vuo sikat sauk sen tiedoksi ja saattaa osavuosikatsauksen edelleen tiedoksi kau pun gin val tuus tol le ja tarkastuslautakunnalle. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväk syy vuoden 2016 talousarvioon edellä selosteosassa mainituin pe rus tein seuraavat muutokset: Konsernihallinto, nettomäärärahan vähennys euroa Lukiokoulutus, nettomäärärahan vähennys euroa Elämänlaatu, nettomäärärahan lisäys euroa Perusterveydenhuolto, määrärahan vähennys euroa Erikoissairaanhoito, määrärahan lisäys euroa Konsernihallinnon investointimäärärahan lisäys euroa osak kei den hankintaan Työteekin auton uusimiseen osoitetun investointimäärärahan euroa siirto käyttötalouteen Konsernihallinnon osaprosessille Lainanotto, lisäys euroa. Lisäksi Työterveys liikelaitoksen tulostavoitteeksi oikaistaan euroa. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh KVALT Oheismateriaalina: - Osavuosikatsaus käsittäen prosessien osavuosiraportit,

5 tuottavuustoimenpiteitä koskevat tiedot, taloutta koskevat yhteenvetotiedot sekä henkilöstöä koskevat tiedot. Ehdotus kh: Kaupunginhallitus saattaa osavuosikatsauksen tiedoksi kaupunginvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväksyy vuoden 2016 talousarvioon edellä selosteosassa mainituin perustein seuraavat muutokset: - Konsernihallinto, nettomäärärahan vähennys euroa - Lukiokoulutus, nettomäärärahan vähennys euroa - Elämänlaatu, nettomäärärahan lisäys euroa - Perusterveydenhuolto, määrärahan vähennys euroa - Erikoissairaanhoito, määrärahan lisäys euroa - Konsernihallinnon investointimäärärahan lisäys euroa osakkeiden hankintaan - Työteekin auton uusimiseen osoitetun investointimäärärahan euroa siirto käyttötalouteen Konsernihallinnon osaprosessille - Lainanotto, lisäys euroa. - Lisäksi Työterveys liikelaitoksen tulostavoitteeksi oikaistaan euroa. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.