Kajaanin kaupunki TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

Transkriptio

1 TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

2 SISÄLLYSLUETTELO Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous... 1 Henkilöstö... 6 Verotulot Verotulot... 7 Ansio- ja pääomaverotulot... 8 Kiinteistöverot... 9 Yhteisöverot Valtionosuudet Valtionosuudet Toteutumisvertailut Kaupungin talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu Investointiosan toteutumisvertailu Toimialat Kaupunginhallituksen toimiala Vuolijoen aluelautakunta -toimiala Sivistystoimiala Ympäristötekninen toimiala Kainuun pelastuslaitos -toimiala Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos Kajaanin Mamselli liikelaitos Kajaanin Vesi liikelaitos Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Kajaanin Teknologiakeskus Oy Measurepolis Development Oy Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy Loiste Oy Loiste Lämpö Oy 37 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. 38

3 Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous Taloustiedot on esitetty peruskunnan osalta. Työllisyys Kainuun ELY-keskuksen heinäkuun työllisyyskatsauksen mukaan työllisyystilanne on parantunut verrattuna edellisen vuoden heinäkuuhun. Vuositasolla Kainuun työttömien työnhakijoiden määrä laski 657 (-10,9%) verrattuna vuoden 2015 heinäkuuhun. TEtoimiston asiakkaana olevien työttömien osuus työvoimasta oli 15,9 %. Kainuussa työttömyys laski kaikissa kunnissa verrattuna viime vuoden heinäkuuhun ja työttömyyden väliset erot kuntien välillä ovat tasoittuneet. Kainuun työttömyys ei ole enää valtakunnalisesti pahin vaan heinäkuun lopussa kuudella ELY-alueella on Kainuuta korkeampi työttömyys. Lukumääräisesti työttömyyden laskusta yli puolet kohdistui Kajaaniin, jossa heinäkuun lopussa oli 341 työtöntä työnhakijaa vähemmän kuin vuosi sitten. Suhteellisesti eniten työttömyys laski Suomussalmella (-18%) ja Puolangalla (-17 %). Heinäkuun lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli suurin Hyrynsalmella (18,1 %) ja pienin Sotkamossa (13,2). Työttömistä työnhakijoista oli miehiä (55 %) ja naisia (45 %). Miesten työttömyys laski vuositasolla Kainuussa 440 työnhakijalla ja naisten 217 työnhakijalla. Kevään aikana miesten työttömyys on laskenut lähes yhdenjaksoisesti, kun taas naisten työttömyys on kääntynyt kesän kynnyksellä nousuun Ikäryhmätasolla työttömyys laski kaikissa ikäryhmissä, suhteellisesti eniten laskua tapahtui ikäryhmissä vuotiaat (- 21 %). Kainuussa yli 50-vuotiaiden osuus työttömistä on valtakunnallisessa vertailussa keskimääräistä suurempi. Eniten työttömyys laski rakennus-, korjaus- ja valmistustyön (-254) sekä prosessi- ja kuljetustyön ammateissa (-115). Työttömyys laski lähes kaikilla koulutusasteilla, vain tutkijakoulutuksen saaneilla työttömyys kasvoi hieman viime vuoteen verrattuna. TE-toimistoon ilmoittautuneista työttömistä työnhakijoista 71 prosentilla on vähintään keskiasteen koulutus. Yhdenjaksoisesti yli vuoden työttömänä olleita työnhakijoita oli henkilöä oli ollut yli 2 vuotta työttömänä. Pitkäaikaistyöttömistä oli 62 % miehiä ja 64 % oli yli 50 - vuotiaita. Suurimman ryhmmän muodostavat vuotiaat, joiden osuus on 35 %. Uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin heinäkuussa TE-toimistoon 394. Kasvua viime oli vuodesta 14 työpaikkaa. Erilaisissa työhallinnonpalveluiden piirissä oli henkilöä eli 144 henkilöä vähemmän kuin viime vuoden heinäkuussa. Palkkatuella kunta- ja yksityissektorilla ja valtiolla 1

4 työllistettynä oli heinäkuun lopussa yhteensä 474 henkilöä, määrä väheni edellisestä vuodesta 163 henkilöllä. Muissa työhallinnon palveluissa oli henkilöä. Lähde Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 2

5 Tilastokeskuksen julkistama Kainuun ennakkoväkiluku oli heinäkuun lopussa Kajaanin asukasluku oli Alla olevaan taulukkoon on koottu Tilastokeskuksen julkaisemat Kainuun väkiluvun muutokset vuoden alusta lukien. Netto maahan muutto Ennakkoväkiluku Elävänä syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Kuntien välinen muutto Maahan muutto Maasta muutto Kokonais muutos Tulomuutto Lähtömuutto Nettomuutto Lähde: Tilastokeskus, väestömuutokset Kainuussa tammi-heinäkuussa Toimintatuotot Toimintatuottoja kertyi 24,8 miljoonaa euroa, edellisenä vuonna elokuun lopussa toimintatuottoja kertyi 25,4 miljoonaa euroa. Toimintakulut Toimintakulujen toteuma on elokuun lopussa 165,8 milj. euroa. Toteuma on 1,3 milj. euroa pienempi kuin jaksotettu talousarvio. Henkilöstökulujen toteuma 40,3 milj. euroa, on 0,8 milj. euroa alle jaksotetun talousarvion. Henkilöstökuluissa on kasvua 1,0 % verrattuna vuoden 2015 elokuun toteumaan. Palveluiden ostot 100,5 milj. euroa alittuivat jaksotetusta talousarviosta 1,0 milj. euroa. Palveluiden ostoissa on kasvua vuoden 2015 elokuun toteumaan 1 %. Aineiden ja tarvikkeiden ostot ovat 4,9 milj. euroa eli samansuuruiset kuin vuonna 2015 elokuussa. Avustuksiin on kulunut lähes 9,7 milj. euroa ja jaksotettuun talousarvioon verrattuna ylitystä on 0,7 milj. euroa. Avustuksia annetaan sekä yhteisöille että kotitalouksille. Kotitalouksille myönnettyjä avustuksia on annettu 4,6 milj. euroa eli toteuma on noin 0,5 milj. enemmän kuin jaksotettu talousarvio. Yhteisöille on myönnetty avustuksia elokuun loppuun mennessä 3 milj. euroa. Muut toimintakulut 10,3 milj. euroa ovat ylittyneet 0,4 milj. euroa. Kainuun sote -kuntayhtymä on arvioinut talousarviossaan vuodelle, että vuodelta syntyy alijäämää noin -2,9 milj. euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus on noin -1,4 milj. euroa. Alijäämä on huomioitu loppuvuoden toteutumaennusteessa. 3

6 Toimintakate Toimintakate syntyy toimintatuottojen, toimintakulujen ja valmistus omaan käyttöön erotuksesta. Toimintakate toteutui tarkastelujaksolla noin 0,1 milj. euroa jaksotettua tavoitetta huonompana. Toimintakate oli -140,7 milj. euroa. Verorahoitus Verotilitykset ovat kertyneet tarkastelujaksolla 0,2 milj. euroa huonommin kuin jaksotettu talousarvio. Verotulojen kertymä elokuun loppuun mennessä olivat 95,1 milj. euroa, jaksotettu talousarvio 95,3 milj. euroa. Syyskuun ennusteen mukaan verotulot jäävät alle talousarvion 1,4 milj. euroa. Rahoitustuotot ja -kulut Valtionosuuksia on kertynyt elokuun loppuun mennessä peruskunnan osalta noin 48,3 milj. euroa eli noin euroa jaksotettua enemmän. Rahoitustuottoja ja -kuluja kertyi yhteensä noin 2,0 milj. euroa, talousarvion jaksotetut rahoitustuotot ja -kulut ovat noin 1,8 milj. euroa. Vuosikate Poistot Vuoden talousarviossa kahdeksan kuukauden jaksotettu vuosikatetavoite on 4,8 milj. euroa ja toteuma noin 4,8 milj. euroa. Viime vuoden elokuussa vuosikate oli lähes 6,4 milj. euroa. Kahdeksan kuukauden poistojen toteuma on 6,4 milj. euroa ja se on vajaa 0,2 milj. euroa alle jaksotetun talousarvion. Tilikauden tulos Kaupungin elokuun tulos on alijäämäinen -1,6 milj. euroa, jaksotettu tavoite on elokuun lopussa -1,7 milj. euroa. Investoinnit Lainat Kaupungin investointihankkeisiin on varattu talousarviossa menoihin 25,27 milj. euroa ja tuloihin euroa. Investointimenojen toteuma on elokuun lopussa 13,5 miljoonaa euroa. Kaupungin maksuvalmius on pysynyt alkuvuoden hyvänä. Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu 25 milj. euroa Haule-hankkeen investointien rahoittamiseksi. Tarkastelukauden lopussa kaupungilla oli lainaa 102,2 milj. euroa, josta liikelaitoksilla 8,9 milj. euroa. Peruskaupunki on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja yhteensä 7,9 miljoonaa euroa. Vilake on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja 0,8 milj. euroa. 4

7 Tililimiittiä ei ollut käytössä tarkastelujakson lopussa Kassavaroja oli noin 13 milj. euroa. Kajaanin kaupungin lainakanta Kajaanin kaupungin tytäryhteisöjen lainakanta Kajaanin Teknologiakeskus Loiste Oy Vs. talousjohtaja Pirjo Kovalainen 5

8 Henkilöstö HTV 2 Orgnaisaatiomuutoksia: 1.1. Liikunta- ja nuorisopalveluista siirtyi 2 henkilöä kunnallistekniikka-liikuntaan NUPPA-nuorten palvelukeskus aloitti toimintansa 1.8. Soidinsuon koulu erotettiin Pietari Brahen koulusta 1.8. Seminaarin koulu aloitti Henkilöstöpäällikkö Pekka Sivonen 6

9 Verotulot 2014 Verotulot yhteensä 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT TA % TP 2014 TP 2015 TOT TA % tammi , ,8 helmi , ,2 maalis , ,8 huhti , ,4 touko , ,0 kesä , ,5 heinä , ,3 elo , ,2 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu Yhteensä ,1 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,7 100,0 68,9 7

10 Ansio- ja pääomaverotulot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT TA % TP 2014 Tp 2015 TOT TA % tammi , ,5 helmi , ,5 maalis , ,6 huhti , ,0 touko , ,7 kesä , ,4 heinä , ,1 elo , ,5 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 Yhteensä ,6 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,2 99,7 74,1 8

11 Kiinteistöverot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT TA % TP 2014 TP 2015 TOT TA % tammi , ,7 helmi , ,6 maalis , ,1 huhti , ,1 touko , ,1 kesä , ,8 heinä , ,2 elo , ,1 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ Budjettitavoite Toteutuma-% 102,6 102,1 1,3 9

12 Yhteisöverot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT TA % TP 2014 TP 2015 TOT TA % tammi , ,5 helmi , ,1 maalis , ,4 huhti , ,4 touko , ,2 kesä , ,7 heinä , ,6 elo , ,2 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ ,4 Budjettitavoite Toteutuma-% 109,2 103,9 78,0 10

13 Valtionosuudet euroa Kuukausittain Vuosikertymä netto Teatteri TA-TOT POIKK. netto TA-TOT POIKK. Koutuusliike Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT TOT TA % TP 2014 TP 2015 TOT TA % tammi , ,4 helmi , ,4 maalis , ,4 huhti , ,4 touko , ,4 kesä , ,4 heinä , ,4 elo , ,4 syys loka marras joulu Yhteensä ,3 Budjettitavoite Toteutuma-% 105,3 108,6 67,5 11

14 Toteutumisvertailut Peruskaupungin tuloslaskelma 1-8 TALOUS 1000 TA Muutosten jälkeen TA muut.jälk TA 1-8- tot Ennuste TOT , jaksotettu Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot T O I M I N T A T U O T O T VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN Henkilöstökulut Sote kuntayhtymä (Kuel) Palvelujen ostot Sote ja Kainuun liitto Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut V U O S I K A T E Poistot ja arvonalentumiset T I L I K A U D E N T U L O S Rahastojen ja varausten muutos T I L I K A U D E N YLI-/ALIJÄÄMÄ Vuoden toteutumaennusteessa on otettu huomioon: Sote kuntayhtymän arvioitu alijääjä -2,9 miljoonaa euroa Verotulokertymä jää 1,4 miljoonaa alle talousarvion 12

15 Investointiosa Sitovuustaso on toimielintaso (maa- ja vesialueet, talonrakennus ja kiinteät rakenteet ja laitteet omina sitovuustasoina). Määrärahat euroina - investointiraja euroa Jos talousarviossa suunniteltu investointikohde jää kokonaan toteuttamatta, sille varattu määräraha voidaan käyttää muuhun vuoden talousarviossa varattuun investointikohteeseen kaupunginhallituksen päätöksellä Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA TA muutos Muutettu TA Toteutuma Poikkeama MAA- JA VESIALUEET Tulot Menot Nettomenot RAKENNUKSET Talonrakennus, peruskorjaus ja uudisrakentaminen,sitovuutaso hankekohtainen > t Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus valtionavut Nakertajan koulun laajennus Talonrakennus, peruskorjaus < t valtionavut MUUT RAKENNUSHANKKEET Pihatyöt ja pintavesitekniikka Sisäilma- ja vesikattokorjaukset Kiinteistöjen sähkölaitteet ja energiatalous Käyttötarkoituksen muutokset Keittiölaitteiden uusiminen Rakennusautomaatio valtionavut Myydyt rakennukset Ostetut rakennukset TULOT Valtionavut Myynnit RAKENNUKSET YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Suunnittelu ja tutkimus myyntituotot Kunnallistekniikan rakentaminen tulot Urheilu- ja ulkoilualueet, satamat valtionavut TULOT Valtionavut Myynnit KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot

16 Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA TA muutos Muutettu TA Toteutuma Poikkeama IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitus josta Kajaste SIVISTYSTOIMIALA Varhaiskasvatus Perusopetus Kirjasto Kongressikeskus Musiikkiopisto Kaukametsä YMPÄRISTÖTEKNINEN TOIMIALA Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaist Kunnallistekniikka ja liikunta Tilakeskus KAINUUN PELASTUSLAITOS Kainuun pelastuslaitos valtionavut IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Myynti Hankinta Nettomenot INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot

17 Toimialat Kaupunginhallituksen toimiala TALOUS 1000 Kaupunginhallituksen toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 78,8 77,5 73,8 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Kaupunginhallitus: Kajaani Sotkamon yhteisen rakennemallin valmistelu etenee ja kuntajohto on neuvotellut valmistelussa esille nostetusta yhteismarkkinoinnin lisäämisestä. Measurepolis Development Oy on sulautunut KAMK Oy:hyn Koulutusliikelaitoksen ja KAMK:n koulutuskonserniselvitystä on toteutettu tiiviissä yhteistyössä henkilöstön ja henkilöstöjärjestöjen kanssa. Ammatillisen koulutuksen lainsäädännön uudistuksen takia konsernin mahdollisesta hallinnollisesta perustamisesta on perusteltua päättää vasta talousarvioon Oppilaitosten yhteistyön tiivistämiseksi valmistellaan syksyn aikana konserniohjeistus kaupunginhallituksen päätöksentekoon. KAOn talous kiristyy ensi vuonna merkittävästi ammatillisen koulutuksen valtionrahoituksen leikkausten takia. Nuorten yrittäjyyden aktivointi on lisääntynyt kaikilla kouluasteilla, yläkoululuokkien kummiyrittäjyys on saanut tuekseen hankerahoituksen. Uusia yrityksiä on perustettu vilkkaammin kuin edellisenä vuonna. Kainuu Connection rekrytointiyhteistyötä jatketaan syksyllä Oulussa, Kuopissa ja Helsingissä rekrytointimessuilla. Lentomatkustajia oli vuonna 2015 Kajaanin lentoasemalla ja kasvu on 15

18 jatkunut tänä vuonna, asetettu matkustajan tavoite ylittyy. VR:n ostoliikenteen muutosten takia maaliskuussa loppui kaksi yhdensuuntaista junavuoroa Kajaani Oulu-välillä. Seuraavaan ostoliikennesopimuksen muutokseen 2017 alussa vaikutetaan tavoitteena nykyisen vuorotarjonnan säilyttäminen Kuopio Oulu-välillä. Korjausvelkarahoituksen maantiekohteiden ja Pohjois-Pohjanmaan ELY-keskuksen teiden ylläpitoinvestointien lisäksi VT 22 Oulun pään investoinnista säästyneillä määrärahoilla parannetaan VT 5 -risteysjärjestelyjä Jormualla ja Kajaanin kohdalla. Yritysten kanssa tehtävää maineviestintää on toteutettu. Kajaanin matkailun Master Planin toteutukseen on tullut uusia yhteistyöavauksia. Loppuvuoden merkittävin elinkeinoelämän ja aluetalouden kysymys on päätös Terrafamen kaivostoiminnan tulevaisuudesta. Työllisyyden hoito: Typ-johtaja/työllisyysasiantuntija on laatinut laajasti kainuulaisten työllisyydenhoidon toimijoiden käyttöön Kohti työtä -mallin sekä kunnittaiset Kohti työtä -palvelukartat työllisyydenhoidon palveluista. Näillä tavoitellaan entistä osuvampaa asiakasohjautuvuutta, tehokkaampaa resurssien käyttöä ja vaikuttavampaa työllisyydenhoitoa. Lisäksi on tehty verkostoyhteistyötä mm. TYP:n asiakasohjautuvuuden tehostamiseksi, kuntouttavan työtoiminnan asiakasvolyymien kasvattamiseksi ja sosiaalisen kuntoutuksen palveluiden kehittämiseksi. Raportointijaksolla palkkatuella työllistettyjä kaupungin palveluksessa oli keskimäärin 49 henkilöä kuukaudessa. Kaupungin työhönvalmentajalla oli 40 asiakasta. Heistä sijoittui avoimille työmarkkinoille 3 henkilöä ja palkkatukityöhön 7 henkilöä. Muutoin heitä on esim. työkokeilussa ja Kumppaniksilla työ- ja toimintakyvyn arvioinnissa. Kajaanin Välke-hankkeessa oli raportointijaksolla 181 asiakasta, joista palkkatukityössä oli 79 asiakasta, työkokeilussa 36 asiakasta ja Kumppaniksi ry:llä palvelutarpeen ja työja toimintakyvyn arviointijaksolla 25 asiakasta. Asiakkuuden on päättänyt 71 asiakasta, joista jatkopolku löytyi 68 %:lle (avoimet työmarkkinat 15 %, koulutus 26 %, ammatillisen kuntoutuksen palvelut 25 %). Työttömäksi työnhakijaksi palasi 32 % päättäneistä asiakkaista. Kumppaniksi ry:n työpajalla oli asiakkaita eri valmennuspalveluissa 145, joista nuoria alle 30-vuotiaita asiakkaita oli 75. Vuoden aikana tehtiin eri pajoilla valmennusjaksojen opinnollistamiseen liittyvää valmistelutyötä, jonka tuloksena Kainuun ammattiopiston ja Kumppaniksi ry:n välillä solmittiin elokuussa yhteistyösopimus työpajalla tapahtuvasta ammatillisten opintojen suorittamisesta. KELA valitsi elokuun lopussa tekemällään päätöksellä Kumppaniksi ry:n ainoaksi kainuulaiseksi työhönvalmennuksen palveluntuottajaksi vuosille Keskushallinto: Henkilöstö- ja taloushallinnon palvelujen siirtymistä Taitoa Oy:lta ostettavaksi ja siihen liittyviä tietojärjestelmähankkeita on valmisteltu projektisuunnitelman mukaisesti. Kajaste-hankkeen ohjausryhmä on hyväksynyt hankkeen kokonaisuuden ja syksyn aikana tehdään järjestelmämuutokset, testaukset, koulutukset ja työprosesseihin tulevat muutokset. Asianhallintajärjestelmäksi (kokoushallinta, asiakirjahallinta ym.) on hankittu CaseM ja sen käyttöönottoon liittyvät koulutukset on aloitettu. Järjestelmä otetaan käyttöön vuoden vaihteessa. Kaupunginjohtaja Jari Tolonen 16

19 Vuolijoen aluelautakunta toimiala Vuolijoen aluelautakunta TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AVUSTUKSET T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Vuolijoen aluelautakunta on käynnistänyt toimintansa tammikuussa. Toiminnan alussa on keskitytty organisoimaan lautakuntatoimintaa ja kerätty tietoa kaupungin eri toimialojen palveluista entisen Vuolijoen kunnan alueella. Lautakunnan budjettiin kaupungin valtuusto on hyväksynyt euron suuruisen määrärahan Önkkörin kanavahankkeen käynnistämiseksi vuonna Lautakunta on käynyt neuvotteluja teknisen ja sivistystoimialan kanssa lautakunnan alaisuuteen siirtyvistä tehtävistä. Tekniseltä toimialalta on saatu arvio latujen ja kaukaloiden ylläpitämiseen tarvittavista resursseista yhteensä euroa, joka on tarkoitus siirtää lautakunnan budjettiin. Neuvottelut palvelujen toteutuksesta jatkuvat. Toukokuussa lautakunnan alaisuudessa käynnistynyt Leader-hanke on tehnyt palvelutarvekartoitusta ja syyskuussa päästään analysoimaan sen tuloksia. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Haasteena on löytää sopiva toimintatapa, jolla siirtyvät palvelut saadaan tuotettu tehokkaasti. Palvelutarvekartoitus on onnistunut hyvin ja siitä on saatu paljon vastauksia, joista voidaan tehdä konkreettisia toimenpide-ehdotuksia. Rehtori Pasi Auvinen 17

20 Sivistystoimiala TALOUS 1000 Sivistystoimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 849,1 889,5 847,3 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Varhaiskasvatus: Varhaiskasvatuksen tulosalueen talous on toteutunut odotetusti. Henkilöstömenot ovat alittuneet hieman budjetoidusta. Avustusten kustannukset ovat ylittyneet noin euroa. Tulot ovat toteutuneet euroa arvioitua heikommin. Toimikaudelle 2017 on saatu joitakin henkilöstösäästöjä, koska esimerkiksi kaksi esiopetusryhmää ei toteutunut. Kettukallion päiväkoti yhdistettiin Seminaarin päiväkotiin elokuussa. Tämän lisäksi seminaarin päiväkodissa aloitti yksi uusi lapsiryhmä lisää. Opetushallitus antoi Kajaanille avustusta varhaiskasvatuksen kehittämiseen euroa. Rahoituksella tuetaan kuntavasutyötä ja sen tavoitteiden siirtymistä osaksi arkea. Perusopetus ja nuorisopalvelut: Sopeuttamistoimista ja saaduista valtion erityisavustuksista johtuen koko vuoden tulos lienee talousarvion mukainen tai parempi. Perusopetuksen ja nuorisopalveluiden talous on ylittynyt kausien 1 8 osalta noin euroa. Erityisesti tulojen arviointi on ollut haasteellista. Noin euron hankehaku jäi tuloksettomaksi, kun rahoituksen kriteerit olivat muuttuneet. Lisäksi hankehaut ovat ennakkotiedoista poiketen erityisen paljon myöhässä, joten rahoituksen kohdentuminen kuluvalle vuodelle heikkenee. OKM:n rahoitusta on saatu euroa opetukseen. Tämä ei vielä näy kirjauksessa. Yksi mittava kärkihankehaku alkaa syksyllä, ja siitä odotetaan saatavan tuntuva valtion erityisavustus. Liikkuva koulu -hankkeeseen on saatu rahoitusta noin euroa. Kerhotoiminnan rahoitus on pienentynyt lähes puoleen aiempien vuosien rahoituksesta, ja on nyt euroa. 18

21 Turvapaikanhakijoiden runsaan maahantulon vuoksi on TA laadinnan jälkeen perustettu neljä uutta maahanmuuttajien perusopetukseen valmistavan opetuksen ryhmää. Opetusta toteutetaan koko vuoden kolmessa luokassa, yht. 81 vvh. Lisäksi on palkattu yksi koulunkäyntiavustaja kahta ryhmää varten koko vuodeksi. Yksi opettaja palkataan 4 kuukaudeksi, mikä lisää kustannuksia 27 vvh/vuosikolmannes. Näiden kustannusvaikutukset ovat koko vuoden osalta noin euroa. Kajaanin kaupungille takautuvasti tulevat kotikuntakorvaukset ovat tällä hetkellä ,42 euroa/oppilas. Oppilaita on 57, joista suurin osa on koko vuoden opetuksessa. Korvaus kattaa erittäin reilusti henkilöstö- ja muut kustannukset. Nuorisopalveluiden osalta Asemakadun vuokra korottaa hieman kuluja. Perusopetus ja nuorisopalvelut pysynee kokonaistarkastelussa annetussa raamissa. Kulttuuripalvelut: Tulosalueen talous ja toiminta ovat toteutuneet suunnitellusti. Runoviikko keskeisenä kesätapahtumana toteutui tavoitteiden mukaisesti. Kävijämäärä oli noin Lipunmyyntitulot olivat edelliskesän tasolla. Otanmäen omatoimikirjasto saadaan lopulta käyttöön. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Talouden sopeuttamisohjelma: Varhaiskasvatus: Talousarvion toteutumista seurataan säännöllisesti. Yli 3-vuotiaiden lasten ryhmissä aikuisten ja lasten suhdeluku muuttui elokuun alusta 1/8. Uusia varhaiskasvatuspalveluihin ilmoittautuneita tulee syksyn aikana lisää ja ryhmäkokoa kasvatetaan 1/8:aan niissä ryhmissä, joissa tilat ja lapsiryhmän tilanne sen sallivat. Perusopetus ja nuorisopalvelut: Vaikka perusopetuksen oppilasmäärä on kasvanut, perusopetuksessa on sopeutettu leikkaamalla opetustunteja 144 vvh (= 6 htv) elokuusta lähtien. Vuotuinen menoleikkaus on euroa. Lisäksi on vähennetty toukokuusta alkaen yksi koulusihteeri. Vuotuinen menoleikkaus on noin euroa. Yhteensä näiden menoleikkausvaikutus on euroa/vuosi. Kuluvan vuoden osalta säästö on euroa. Koulunkäyntiavustajien työaikaprosentit on linjattu ja tarvittaessa leikattu. Lähiaikoina selviää tästä koituva loppuvuoden säästö sekä vuotuinen menoleikkaus. Nuorisopalveluiden osalta tarkastellaan talo- ja työtapamuutosten mahdollisuuksia. Kulttuuripalvelut: Henkilöstösuunnitelmaa on toteutettu suunnitelman mukaisesti. KAOlta, perusopetuksesta ja teatterilta on siirretty kultakin yksi henkilö tulosalueelle. Näistä siirroista kaksi on henkilöstösuunnittelun mukaisia ja yksi toimialan sisäisiä tehtäväjärjestelyjä. Sivistysjohtaja Mikko Saari 19

22 Ympäristötekninen toimiala TALOUS 1000 Ympäristötekninen toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv ,2 11,8 173,0 167,5 167,6 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Hallinto: Ympäristötekninen lautakunta on priorisoinut tammikuussa hyväksytyssä käyttötalouden käyttösuunnitelmassa toimintaansa seuraavasti: Lautakunta seuraa vuosittain päivitettävällä viiden vuoden investointiohjelmalla kaupungin omistaman rakennus- ja kunnallisteknisen omaisuuden toimivuutta ja korjausvelan muuttumista. Lautakunta siirtää kohtuullisen siirtymäajan puitteissa niiden yksityisteiden kunnossapidon tiekunnille, joita kaupunki tällä hetkellä pitää kunnossa tiekuntien kanssa tehtyjen sopimusten perusteella. Suvantolan tietä koskeva käyttösopimus allekirjoitettiin kesäkuussa. Kaupunginvaltuuston hyväksymä toimialan sitova talousarvioraami toteutetaan siten, että ensisijaisena tavoitteena on lakisääteisten tehtävien toteuttaminen. Harkinnanvaraisia avustuksia kuten yksityisten teiden kunnossapitoavustuksia, peruskorjausavustuksia ja 20

23 viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan toimialan käyttötaloudesta sillä edellytyksellä, että ne mahtuvat toimialan talousarvion käyttötalousraamiin. Vuonna harkinnanvaraisten avustusten tavoitteena on, että yksityisten teiden kunnossapitoavustukset maksetaan täysimääräisenä. Yksityisten teiden peruskorjausavustuksia ja viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan vuonna, mikäli toimialan talousarvioraami sen sallii. Muita harkinnanvaraisia hankkeita avustetaan vasta sen jälkeen, kun edellä mainitut yksityistie- ja vesihuoltoavustukset on maksettu. Liikunta-, kulttuuri- ja yleisistä tapahtuma-avustuksista ja niiden jakoperusteista päättää liikunta- ja kulttuuriasioiden neuvosto. Yksityisten teiden kunnossapitoavustuksia maksettiin toukokuussa 73:lle tiekunnalle yhteensä euroa. Vesihuoltoavustuksena on maksettu euroa suunnitteluavustusta Teeri-Hevossuon jätevesiosuuskunnalle. Liikunta- ja kulttuuriasianneuvosto maksoi toiminta-avustuksia 51 liikunta- ja urheiluseuralle yhteensä euroa ja tapahtuma-avustuksia Kaupunginvaltuuston hyväksymä investointiraami toteutetaan. Toiminnan kehittämisessä keskitytään uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämiseen. Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaistoiminnat: Metsäpäällikkö menehtyi Suunnitteluinsinööri irtisanoutui heinäkuussa. Kaupunginarkkitehti jäi vuorotteluvapaalle vuoden loppuun saakka elokuussa. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Kunnallistekniikka ja liikunta: Uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämisessä on pieniä haasteita. Homma on kutakuinkin hanskassa ja yhden luukun periaate toteutumassa. Kunnallistekniikkaa ja liikunta -tulosalueella käynnistyi keväällä puoli vuotta kestävä työllistämishanke, jossa työllistetään 12 velvoitetyöllistettävää. Tavoitteena on tehdä maisemanhoitotöitä ja muita asumisviihtyvyyttä parantavia töitä, joita tiukan käyttötalouden johdosta muuten ei voitaisi tehdä. Hanke on käynnistynyt hyvin. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tilakeskus: Rakennuttajapäällikkö jäi elokuussa vuoden ajaksi pakattomalle vapaalle. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tekninen johtaja Timo Soininen 21

24 Kainuun Pelastuslaitos -toimiala TALOUS 1000 Kainuun Pelastuslaitos - toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 75,0 66,0 73,8 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Kainuun pelastuslaitoksen talous on toteutunut ennustetusti. Pelastusjohtaja Anssi Parviainen 22

25 Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Kaupunginteatteri - liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 47,0 47,0 49,04 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Kevään esitystoiminta toteutui suunnitelmien mukaisesti. Teatterissa esitettiin keväällä neljä omaa ensiiltaa, neljä tuotantoa edellisestä kaudelta ja kaksi vierailuesitystä. 8 kuukauden pääsylipputulojen toteutuma on 47,6 % ja toimintakulujen toteutuma on 67,2 % koko vuoden toteutumasta. Koko vuoden tulo- ja menototeutuma-arvio on 0 tulos. Kevään pääsylipputoteutuma jäi alle arvion mutta syksyn tuotannoilla (Siunattu hulluus, Veden muistista ja pikkujoulutuotanto) pääsemme tulotavoitteeseen. Menopuolen toteutuma on arvion mukainen ja koko vuoden menotavoitteeseen pääsemme tarvittaessa karsimalla menoja. Teatterinjohtaja Helka-Maria Kinnunen ja talouspäällikkö Anne Kovalainen 23

26 Kajaanin Mamselli liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Mamselli -liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 219,0 208,0 224,4 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana. Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa.. Liikevaihto on kehittynyt positiivisesti. Puhtaanapitopalveluiden ja sote-aterioiden myynti on toteutunut arvioitua paremmin, sekä perusopetuksen että varhaiskasvatuksen ateriamäärät ovat kasvaneet edellisestä vuodesta. Materiaalien ja palveluiden osuus liikevaihdosta on 42,3 % (1 8/ ,5 %) ja henkilöstökulujen ja työvoiman vuokrauksen osuus liikevaihdosta 54,9 % (1 8/ ,1 %). Kustannusten kehitystä on onnistuttu hillitsemään Mamsellin sisäisellä talouden tasapainotusohjelmalla. Koko vuoden ennuste pohjautuu 1 8/ toteumiin. Kustannusten kehittymistä ennustetaan edellisen vuoden tietojen ja talousarvion pohjalta sekä Mamsellin sisäisen talouden tasapainotusohjelman vaikuttavuutta huomioiden. Talousarviotavoite on mahdollista saavuttaa, mikäli liikevaihto kehittyy edelleen positiivisesti ja kustannuksia saadaan pidettyä nykyisellä tasolla. Johtaja Tuija Vuorinen 24

27 Kajaanin Vesi -liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Vesi liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 19,8 20,5 19,3 20,3 KAJAANIN VESI TA muutosten jälkeen Tot 1-8/ TA - TOT NETTOINVESTOINNT Vesihuollon rakentaminen ja saneeraus Vedenkäsittelylaitokset, vesisäiliöt, paineenkorottamot Jätevedenpumppaamot ja -puhdistamot Koneet ja kalusto

28 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Toteuma on muodostunut vesihuoltopalveluiden myynnin laskutuksesta (käyttö- ja perusmaksujen arviolaskutus asti, suurkuluttajat, työlaskut sekä sakokaivolietteen vastaanottomaksut asti) ja niiden tuottamisesta aiheutuneista kuluista. Liiketoiminnan toteutuvia tuottoja voidaan luotettavasti ennustaa vasta tasauslaskutuksen (30.9.) jälkeen. Pääosin kesäkauteen ajoittuvat investoinnit ovat parhaillaan toteutuksessa, niiden arvioidaan kokonaisuutena toteutuvan budjetoidusti. Johtaja Juha Nurminen 26

29 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv Investoinnit VILAKE TA muutosten jälkeen Tot 1-8/ TA - TOT NETTOINVESTOINNIT, NETTO Seppälä Päärakennuksen korjaukset Peltola asuntolat Seppälä muut kohteet Seppälä lämmöntuot. ja alueinfra Oppi rakennukset alueinfra Oppi 7, metalliala Tieto 2/FOX keittiökalusteet Tieto 2/Metallihallin muutokset Taito 2/Allas- ja liikuntatil. muutokset Muut kohteet, ennalta-arv

30 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Liikelaitoksen talous on toteutunut elokuun loppuun talousarvion mukaisesti, tulos on ylijäämäinen n Liikevaihdon toteuma jää talousarviosta jälkeen, kunnes loppuvuodesta Oppi 7 hanke valmistuu, vuokraa ryhdytään perimään ja liikevaihto toteutunee talousarvion mukaisesti. Rahoituskulut ovat toteutuneet talousarviota pienempinä alhaisten markkinakorkojen sekä lainojen korkokulujen ja peruspääoman koron jaksotuksesta johtuen. Rantalan asuntolan ja entisen lämpökeskuksen purkukustannukset eivät ole vielä mukana luvuissa. Investointiosan käyttö on n (53,6 %). Investointiosan hankkeista työt ovat käynnissä Oppi 7 peruskorjaus- ja laajennushankkeessa, Taito 2 allastilan muutostöissä sekä Seppälän päärakennuksessa ja Peltolan asuntoloissa. Hankkeista Tieto 2 metallihallin muutostyöt ja Oppi alueinfra ovat suunnitteluvaiheessa. Johtaja Markku Haverinen 28

31 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen TA toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos 6 LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 369,0 390,0 409,16 Investoinnit KOULUTUSLIIKELAITOS TA muutosten jälkeen Tot 1-8/ TA - TOT NETTOINVESTOINNIT, NETTO TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden toteutumisarviossa. Koulutusliikelaitoksen liikevaihto on toteutunut elokuun loppuun mennessä hieman odotettua paremmin, ammatillisen peruskoulutuksen valtionrahoitusosuutta on saatu ennakoitua enemmän. Peruskoulutuksen yksikköhinta on vuonna korkeampi kuin talousarviota tehdessä oletettiin. Työvoimakoulutuksen myynti on toteutunut euroa ennakoitua parempana. Myös hankerahoitus on toteutunut odotetusti. Materiaali- ja palvelujenostojen kustannukset ovat toteutuneet maltillisesti. Digiloikka ja digitaalisten laitteiden määrän kasvu näkyy kuitenkin liiketoiminnan muissa kuluissa. ICT-laitteiden vuokrakustannukset ovat toteutuneet huomattavasti suurempina kuin talousarvioon on kirjattu. 29

32 Henkilöstömenot ovat elokuun loppuun mennessä ylittäneet budjetin euroa. Vuoden talousarvioon ei ole kirjattu eläkemenoperusteisia Kuel-maksuja eikä varhaiseläkemaksuja. Eläkemenojen osuus budjetin ylityksestä on noin euroa. Opetusresursseja leikataan elokuun alusta alkaen lukiokoulutuksessa 10 % ja ammatillisessa koulutuksessa 15 %, jonka myötä henkilöstömenoja saadaan tasapainotettua. Eläkemenoista johtuen henkilöstökulut kuitenkin todennäköisesti ylittävät koko vuoden budjetin. Kajaanini kaupunki on myöntänyt Kajaanin Lukiolle euroa toiminta-avustusta vuodelle, josta on elokuun loppuun kirjattu euroa. Avustuksesta huolimatta Kajaanin lukio tulee ylittämään rahoituksensa. Lukion opiskelijakehitys on ollut hyvä. Ammatillisessa koulutuksessa kaikkia aloituspaikkoja ei ole saatu täytettyä. Kainuun ja Kuusamon alueella kaikki perusopetuksessa keväällä opintonsa päättäneet nuoret ovat saaneet toisen asteen koulutuspaikan. Kainuun Osaamiskeskus Oy aloitti virallisesti toimintansa Tämä tulee vaikuttamaan syksyn aika Koulutusliikelaitoksen liikevaihtoon, koska ns. kovan rahan koulutukset ja asiantuntijapalvelut siirtyvät asteittain osakeyhtiön puolelle. Liikelaitoksen johtaja Anssi Tuominen 30

33 Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Liikevaihto ei ole toteutunut talousarvion mukaisesti, 105,5 m 2 Tilassa toimi vuoden 2015 loppuun saakka Mattoidea. tila on edelleen tyhjänä. Kulut ovat olleet talousarvion mukaiset. Yhtiö on joutunut alkuvuodesta maksamaan vastuuvakuutuksen omavastuita 1.441,85 kahdesta henkilöitten kaatumisista kiinteistön kohdalla. Kaupunki joutuu avustamaan toimintaa jatkossakin. Toimitusjohtaja Timo Soininen 31

34 Kajaanin Teknologiakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Käyttöaste on pysynyt edelleen hyvänä. Mitään oleellisia muutoksia ei ole tarkastelujaksona tapahtunut. Timperintie 13A:n tyhjiä hyviä toimistotiloja pyritään vuokraamaan. Toimitusjohtaja Jarmo Juntunen 32

35 Measurepolis Development Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Yhtiö on sulautettu Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy:öön 1.8. lukien. Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Yhtiöjärjestyksen muutoksen jälkeen vuonna 2015 Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus on ottanut haltuun kolmeksi vuodeksi Elintarvike ja Videovuokraus Kipsan tilan ja Maija Karjalaisen kuolinpesän omistaman ravintola tilan. Tiloihin ei ole saatu vuokralaisia eikä niitä myöskään ole omistajat myyneet. Kipsan tilan osalta on käyty keskusteluja Huuhkajanvaaran asukasyhdistyksen kanssa tilan vuokraamisesta heille, mutta ne eivät ole vielä johtaneet vuokrasopimukseen. Ravintolatilojen vuokraaminen on hankalampaa, koska tilat ovat isommat. Lisäksi ravintolatoimintaa varten vuokralaisen pitäisi hankkia sinne uudet laitteet. Joten tällä hetkellä tiloista ei saada vastikkeita. Kipsan tiloihin on ulosoton kautta saatu joitakin suorituksia aikaisempien vuosien saataviin. Isompia korjauksia ei kiinteistöissä ole ollut. Toimitusjohtaja Martti Böhm 33

36 Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Liikevaihdon nousu johtuu siitä, että vuokria nostettiin vuoden alussa ja tyhjäkäynnin määrä on vähän laskenut kiinteistöstrategian mukaisten toimenpiteiden johdosta. Lisäksi Asemakatu 2 osa kouluosan tiloista on huhtikuun alussa vuokrattu liikunta- ja nuorisotoimen käyttöön ja vuokrasopimuksen mukaan koko kouluosa tuli täysin vuokralle elokuun alusta. Opetusministeriöön on tehty mennessä täydennyslausunto Asemakatu 2 osalta käyttötarkoituksen poistolupahakemus asiassa. Mutta ministeriön päätöstä asiaan ei ole vielä saatu. Jos sieltä lupa saadaan, niin vaatii vielä kohteen osalta kaavamuutosta kouluosan kohdalta. Yhtiö on edelleen jatkanut kiinteistöstrategian mukaisesti kiinteistökannan vähentämistä: Lastaajantie 5 ja Lastaajantie 14 on yhtiöitetty ja sen jälkeen on viime vuoden joulukuussa ja tämän kevään aikana kaikki asunnot kohteista on myyty. Lisäksi on toukokuussa tehty kaupat Oksatie 57 kiinteistöstä. ARA:lle on tehty hakemus aravan käyttö- ja luovutusrajoituksista vapauttamiseksi Laajankankaankatu 6 kiinteistön osalta. ARA on tehnyt päätöksen aravan käyttö- ja luovutusrajoituksista vapauttamisen osalta, mutta edellyttänyt kiinteistöön kohdistuvien lainojen maksamista, ennen kuin vapautuspäätös astuu voimaan. Talousluvuissa on huomioitu jaksotukset ja poistot. Toimitusjohtaja Martti Böhm 34

37 Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy KAMK:n toiminta ja talous ovat valtion perustusrahoituksen osalta talousarvioon nähden tasapainossa. Hanketoiminnan ennakoitua pienempi omavastuu, liiketoiminnan suurempi volyymi sekä MPD-fuusiosta johtuva ennakoimaton tulos parantavat taloudellista tilannetta alijäämäiseen talousarvioon nähden. Käyttösuunnitelman tarkistus mm. MPD:ltä fuusioituneen toiminnan osalta tehdään syksyn aikana. Valtakunnallinen korkeakoulupoliittinen ja rahoituksellinen epävakaus asettavat edelleen merkittävän haasteen ja epävarmuustekijän KAMK:n pitkäjänteiselle tuloksellisuuden kehittämiselle. Mittari/indikaattori TP 2015 Tilanne Tavoite Tavoite 2018 Suoritetut tutkinnot Ylemmät tutkinnot Avoin AMK, opintopisteet TKI-toiminta euroina 3,9 M 1,7 M ~ 3,4 M ~ 4 M AIKOPAn opiskelijamäärä Yht.4512,josta Yht. 1699, josta Yht. 3900, josta Yht. 3900, josta KAMK 1100 KAMK 1284 KAMK 1600 KAMK 1700 Henkilöstö, htv Rehtori Turo Kilpeläinen 35

38 Loiste Oy Konsernin liikevaihto oli budjetti- ja vertailuvuotta pienempi. Siirtovolyymi on hieman alle budjetin, vastaavasti sähkön myyntivolyymi on 2,3 % yli budjetin. Viankorjaus- ja kunnossapitokulut jäivät pienemmiksi, koska alkuvuonna ei ollut kuurasta ja lumesta johtuvia ongelmia. Myös kesän myrskyjen aiheuttamat viat ovat jääneet vähäisiksi, lukuun ottamatta Hyrynsalmella tapahtunutta 110 kv:n muuntajan tulipaloa. Tämä näkyy myös pienempänä KAH-arvona. KPI Yksikkö Budjetti Toteuma Siirtovolyymi GWh 468,2 461,8 Investoinnit M 23,6 19,7 KAH arvo M 1,62 1,49 Talousjohtaja Heikki Juntunen 36

39 Loiste Lämpö Oy Vuosi on ollut hieman pitkän aikavälin keskiarvoa lämpimämpi. Lämmitystarveluku on alkuvuonna olut 10,3 % viime vuotta korkeampi ja 4,0 % pitkä ajan keskiarvoa pienempi. Tämä on lisännyt lämmön hankintaa ja myyntiä. Alkuvuoden osalta ollaan tuloskehityksessä hieman budjettia jäljessä. KPI Yksikkö Budjetti Toteuma Liikevaihto M 8,9 8,7 Käyttökate M 2,9 2,5 Lämmön hankinta GWh 150,6 154,9 Uudet liittymät Kpl 10 (koko vuosi) 5 Talousjohtaja Heikki Juntunen 37

40 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä ( ) Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talouden seurantaraportissa on annettu seuraavanlainen tulosennuste vuodelle : Kuluvan vuoden tilikauden tulos, ilman liikelaitosta, tulee olemaan maaliskuun ennusteen mukaan alijäämäinen n. 2,9 miljoonaa euroa. 38