Nordea 1, SICAV Luxemburgin lakien mukainen yhteissijoitusyritys

Transkriptio

1 Lisätietoa suomalaisille sijoittajille Syyskuu 2008 Luxemburgin lakien mukainen yhteissijoitusyritys Oheinen tieto on tarkoitettu -rahastoon sijoittaville suomalaisille sijoittajille. Alla esitetty lisätieto täydentää varsinaisen rahastoesitteen tietoja ja antaa yksityiskohtaista tietoa rahasto-osuuksien jakelusta Suomessa. on yhteissijoitusyritys, joka sijoittaa siirtokelpoisiin, open end -tyyppisiin (UCITS) arvopapereihin. Yritys aloitti toimintansa Luxemburgissa 31. elokuuta Nordea 1, SICAVilla on useita alarahastoja. on Suomen sijoitusrahastolain (48/1999) pykälän 128 mukainen yhteissijoitusyritys. Nordea Rahastoyhtiö Suomi Oy on nimittänyt Nordea Pankki Suomi Oyj:n seuraavien alarahastojen alajakelijaksi Suomessa: Nordea 1 Absolute Return High Yield Fund Nordea 1 Central & Eastern European Equity Fund Nordea 1 Climate and Environment Equity Fund (Suomessa rahastoa markkinoidaan myös nimillä Nordea 1 Ilmasto ja Ympäristö ja Nordea 1 Klimat och Miljö) Nordea 1 Euro Bond Fund Nordea 1 Euro Reserve Nordea 1 European Alpha Fund Nordea 1 European Equity Fund Nordea 1 European Value Fund Nordea 1 Far Eastern Value Fund Nordea 1 Finnish Equity Fund Nordea 1 Global Equity Fund Nordea 1 Global Stable Equity Fund (Suomessa rahastoa markkinoidaan myös nimillä Nordea 1 Vakaat Osakkeet ja Nordea 1 Stabila Aktier) Nordea 1 Global Value Fund Nordea 1 Japanese Value Fund Nordea 1 Latin American Equity Fund (Suomessa rahastoa markkinoidaan myös nimillä Nordea 1 Latinalainen Amerikka ja Nordea 1 Latin Amerika) Nordea 1 Nordic Equity Fund Nordea 1 North American Growth Fund (Nordea 1 North American Equity Fund saakka) Nordea 1 North American Value Fund Osuussarja BP on yksityisille sijoittajille tarkoitettu, valuuttasuojaamaton kasvuosuus (B). HB puolestaan on yksityisille sijoittajille suunnattu kasvuosuus (hedged B), joka on valuuttasuojattu suhteessa rahaston perusvaluuttaan. Valuuttasuojattuja osuussarjoja tarjotaan merkittäväksi vain tietyissä alarahastoissa. Kunkin alarahaston merkittävissä olevat osuussarjat mainitaan yksinkertaistetussa rahastoesitteessä. Molempia osuussarjoja voi Suomessa merkitä euroissa. Suomalaisiin sijoittajiin sovelletaan rahastoesitteessä tarkemmin kuvattuja ehtoja. Merkinnät ja lunastukset Suomessa tapahtuvat rahastoesitteen sivulta 66 alkavassa kappaleessa Osuuksien merkintä, lunastus ja vaihto tarkemmin kuvatulla tavalla. Sijoittajat, jotka haluavat tehdä sijoituksia kyseiseen alarahastoon, voivat ottaa suoraan yhteyttä Nordea Pankki Suomi Oyj:öön. Sijoittajat, jotka ovat merkinneet osuuksia kyseisestä alarahastoita Nordea Pankki Suomi Oyj:n välityksellä, voivat lunastaa osuutensa vain kyseisen pankin kautta. Rahastoyhtiön kaikkien alarahastojen osuuksia voi aina merkitä myös suoraan Luxemburgissa sijaitsevasta rahastoyhtiöstä. Rahastoilta ja osuudenomistajilta perittävät palkkiot on yksilöity yksinkertaistetuissa rahastoesitteissä sekä rahastoesitteessä kappaleissa Rahastoyhtiön alarahastot alkaen sivulta 9 ja Rahastoyhtiön kulut alkaen sivulta 77. Rahastoista on tällä hetkellä myynnissä Suomessa vain kasvuosuuksia, joille ei jaeta tuottoa vaan kaikki tuotot sijoitetaan rahastoon kasvuosuuksien arvon kasvattamiseksi. Mahdollisten sijoittajien tulisi ennen osuuksien merkitsemistä, vaihtamista tai lunastamista perehtyä omassa koti- tai asuinmaassaan tai toimipaikassaan voimassa olevaan verolainsäädäntöön, jota sovelletaan rahastoyhtiön osuuksien ostamiseen, omistamiseen ja myyntiin sekä niihin liittyvään voitonjakoon. Tarvittaessa mahdollisten sijoittajien tulisi ottaa yhteyttä asiantuntijaan verotuskysymysten selvittämiseksi. Rahastoesitteen sivulla 79 kappaleessa Osuudenomistajien saatavilla olevat asiakirjat mainittu tieto ja asiakirjat eli rahastoyhtiön yhtiöjärjestys, rahastoesitteet sekä taloudelliset katsaukset ovat saatavissa veloituksetta Nordea Pankki Suomi Oyj:ltä tai Nordea Rahastoyhtiö Suomi Oy:ltä. Osuudenomistajille suunnatut tiedonannot julkaistaan Helsingin Sanomissa. Suomessa jakelussa olevan alarahaston osuuksien arvot julkaistaan Internetissä osoitteessa: Rahasto-osuuden arvot ovat saatavissa myös Nordea Pankki Suomi Oyj:stä ja Nordea Rahastoyhtiö Suomi Oy:stä.

2 Yksinkertaistettu rahastoesite Luxemburgin lakien mukainen yhteissijoitusyritys Kesäkuu 2008 Nordea 1 Latin American Equity Fund Sijoitustavoite Alarahasto pyrkii säilyttämään sijoittajan pääoman ja tarjoamaan sijoitukselle riittävän tuoton. Alarahasto pyrkii tarjoamaan hajautetun salkkunsa avulla pitkän aikavälin tuoton, joka on vertailuindeksin tuottoa korkeampi. Sijoituskelpoiset varat, sijoituspolitiikka ja riskiprofiili Alarahaston on sijoitettava vähintään kaksi kolmasosaa kokonaisvaroistaan (joista on vähennetty käteisvarat) Latinalaiseen Amerikkaan rekisteröityjen tai siellä liiketoimintaa pääasiassa harjoittavien yhtiöiden osakkeisiin ja osakesidonnaisiin arvopapereihin kuten osuuskuntaosuuksiin, muihin osuustodistuksiin (osakkeet ja osakeoikeudet), osinkoon oikeuttaviin todistuksiin ja warrantteihin, joiden kohteena ovat osakkeet, sekä osakeoikeuksiin. Alarahasto voi sijoittaa korkeintaan yhden kolmasosan kokonaisvaroistaan joukkolainoihin ja joukkolainoihin kohdistuviin warrantteihin ja muihin velkasitoumuksiin, joita kotimaiset tai muissa maissa toimivat lainansaajat laskevat liikkeeseen eri valuuttoina, sekä osakkeisiin, muihin osakesidonnaisiin arvopapereihin kuten osuuskuntaosuuksiin, muihin osuustodistuksiin (osakkeet ja osakeoikeudet), osinkoon oikeuttaviin todistuksiin ja osakkeisiin liittyviin warrantteihin sekä osakeoikeuksiin, jotka eivät täytä edellä mainittua rajoitusta. Alarahasto hajauttaa varansa edellä mainitut rajoitukset ja rahastoyhtiön yleiset sijoitusrajoitukset huomioon ottaen sekä eri omaisuusluokkiin että eri sektoreille kvantitatiivisten mallien ja laadullisten tekijöiden perusteella. Alarahasto voi pitää hallussaan toimintansa edellyttämiä käteisvaroja kaikkina niinä valuuttoina, joina sillä on sijoituksia, sekä sen osuuslajien ja/tai alalajien valuuttoina. Alarahasto voi käyttää johdannaisia vain suojatakseen alarahaston substanssiarvon suhteessa käytettyyn vertailuindeksiin. Tähän alarahastoon tehtyjen sijoitusten arvo saattaa vaihdella huomattavasti eikä sijoittajille voida taata, ettei osuuksien arvo laske alle niiden hankintahetken arvon. Tällainen arvon vaihtelu tai vaihtelun laajuus voi johtua muun muassa seuraavista tekijöistä: yhtiötä koskevat muutokset korkojen muutokset valuuttakurssien muutokset talouteen vaikuttavat muutokset kuten työllisyys, julkiset investoinnit, velkaantuneisuus ja inflaatio lainsäädäntöä koskevat muutokset sijoittajien tiettyyn sijoituslajiin (esimerkiksi osakkeet verrattuna joukkolainoihin tai käteissijoituksiin), markkinoihin, maihin, toimialoihin ja sektoreihin kohdistuvan luottamuksen muutokset. Salkunhoitaja pyrkii lieventämään tällaisten riskien negatiivista vaikutusta alarahaston arvoon hajauttamalla sijoitukset. Vaikka rahastoyhtiön hallitus pyrkii kaikin tavoin saavuttamaan rahastoyhtiön ja sen alarahastojen sijoitustavoitteet, tavoitteiden saavuttamista ei voida taata. Sijoittajia kehotetaan lukemaan huolellisesti rahastoesitteen kohdassa Erityisriskit kuvatut erityisriskit ennen sijoittamista tähän alarahastoon. Erityistä huomiota on kiinnitettävä riskeihin, jotka liittyvät kehittyville markkinoille ja kehitysmaihin tehtyihin sijoituksiin. Perusvaluutta Alarahaston perusvaluutta on EUR. Vertailuindeksi Alarahaston vertailuindeksi on MSCI Latin America Free Index. Kohderyhmä Alarahasto sopii sijoittajalle, joka on valmis kantamaan osakesijoituksiin liittyvän riskin saavuttaakseen mahdollisimman hyvän tuoton. Sijoittajalla tulisi siksi olla kokemusta tuotteista, joiden arvo vaihtelee, ja hänen tulisi olla valmis hyväksymään huomattaviakin tilapäisiä tappioita. Alarahastoon tehtävän sijoituksen tulisi olla pitkäaikainen, vähintään 5 vuotta, kestääkseen markkinoiden mahdollisesti epäsuotuisat muutokset. Tarjottavat rahasto-osuudet Alarahasto tarjoaa merkittäväksi seuraavia osuuksia: BP-osuus: perusvaluutta, NOK tai SEK E-osuus: perusvaluutta BI-osuus: perusvaluutta BI-osuudet on varattu institutionaalisille sijoittajille. Katkoaika Klo Keski-Euroopan aikaa pankkipäivinä. Merkinnän, vaihdon ja omistuksen vähimmäismäärä Kunkin sijoittajan yksittäistä alarahastoa, osuuslajia tai alalajia koskevan ensimmäisen*) ja sitä seuraavan**) merkinnän, vaihdon ja omistuksen on oltava vähintään: BP-osuudet EUR 50,00 tai sen vasta-arvo E-osuudet EUR 50,00 tai sen vasta-arvo BI-osuudet EUR ,00 tai sen vasta-arvo *) Rahastoyhtiön hallitus voi päättää milloin tahansa vähentää BI-osuuksien ensimmäisen merkinnän vähimmäismäärää, jos katsoo sen aiheelliseksi. **) BI-osuuksiin ei sovelleta merkinnän vähimmäismäärää ensimmäisen merkinnän jälkeen Investment Funds

3 Sijoittajalta perittävät palkkiot Merkintä- Vaihto- Lunastuspalkkio palkkio palkkio BP-osuudet enintään 5,0 % enintään 1,0 % enintään 1,0 % E-osuudet enintään 5,0 % enintään 1,0 % enintään 1,0 % BI-osuudet enintään 5,0 % enintään 1,0 % enintään 1,0 % Ylimääräinen merkintäpalkkio: Osuudenomistajalta voidaan osuuksien vaihdon yhteydessä periä sen rahaston, jonka osuuksia lunastetaan, ja sen rahaston, jonka osuuksia merkitään, alkuperäisen merkintäpalkkion erotus. Paikallisten välittäjien perimät palkkiot: Paikalliset välittäjät voivat periä sijoittajalta suoraan oman lisäpalkkionsa omalla markkinapaikallaan tehtävän merkinnän ja/tai lunastuksen yhteydessä. Tällaiset palkkiot ovat riippumattomia rahastoyhtiöstä, säilytysyhteisöstä ja salkunhoitajasta. Alarahastolta perittävät palkkiot Hallinnointi-palkkio Jakelupalkkio BP-osuudet 1,8500 % p.a. 0,0000 % p.a. E-osuudet 1,8500 % p.a. 0,7500 % p.a. BI-osuudet 0,8500 % p.a. 0,0000 % p.a. Muut alarahastolta perittävät palkkiot ja kustannukset: Alarahasto maksaa enintään 0,125 prosentin suuruisen vuotuisen säilytyspalkkion ja enintään 0,250 prosentin suuruisen vuotuisen hoitopalkkion ja lisäksi mahdollisen arvonlisäveron. Alarahasto maksaa myös rahastoesitteen kohdassa Rahastoyhtiön kulut mainitut kulut. TER (Total Expense Ratio) TER-luku kuvaa rahaston kulujen ja palkkioiden kokonaismäärää suhteessa alarahaston varoihin. Se lasketaan takautuvasti prosentteina alarahaston keskimääräisistä nettovaroista. Uusin TER-luku on mainittu rahastoyhtiön uusimmassa taloudellisessa katsauksessa. Alarahaston aloituspäivä 1. elokuuta Historiallinen kehitys Tietoa ei saatavilla tällä hetkellä. Tuottotiedot perustuvat ainoastaan osuuksien substanssiarvoihin, eikä niissä ole otettu huomioon osuuksien hankinnan ja luovutuksen yhteydessä perittyjä palkkioita ja kuluja. Alarahastojen kehityksestä tai niihin sijoitetun pääoman takaisinmaksusta ei voida antaa takuuta. Alarahaston aikaisemman kehityksen perusteella ei voida ennustaa alarahaston tulevaa kehitystä. Siksi alarahastoihin tehtyjä sijoituksia tulisi pitää keskipitkän tai pitkän aikavälin sijoituksina. Sijoittajan henkilökohtaisissa olosuhteissa tapahtuvat muutokset otetaan kuitenkin huomioon siten, että rahastoja koskevia toimeksiantoja voidaan tehdä kaikkina päivinä, jotka ovat pankkipäiviä Luxemburgissa. Osuudenomistajien tulee ottaa huomioon, että rahastoyhtiön maksama lunastushinta voi olla korkeampi tai alempi kuin alkuperäinen merkintähinta riippuen alarahaston arvosta lunastushetkellä. Tietoja tässä yksinkertaistetussa rahastoesitteessä mainitsemattomien rahasto-osuuksien alalajien historiallisesta kehityksestä saa alla mainituista yhtiöistä. Perustamispäivä 31. elokuuta 1989; R.C.S. Luxembourg B Rekisteröity kotipaikka, 562 rue de Neudorf, L-2220 Luxembourg,. Juridinen rakenne Yhtiö on vaihtuvapääomainen osakeyhtiö, Société d Investissement à Capital Variable (SICAV), jossa on useita alarahastoja ja joka perustuu 10. elokuuta 1915 säädettyyn lakiin liikeyrityksistä muutoksineen sekä 20. joulukuuta 2002 yhteissijoitusyrityksistä säädetyn lain I osaan muutoksineen. Yhtiön toimintaa ei ole ajallisesti rajoitettu. Perustaja ja säilytysyhteisö Nordea Bank S.A., 562 rue de Neudorf, L-2220 Luxembourg,. Salkunhoitaja Nordea Investment Funds S.A., 562 rue de Neudorf, L-2220 Luxembourg,. Tilintarkastaja KPMG Audit S.à r.l., 9 Allée Scheffer, L-2520 Luxembourg, Grand-Duchy of Luxembourg. Apulaissalkunhoitaja Nordea Investment Management AB, Denmark, Filial af Nordea Investment Management AB, Sweden, Christiansbro, Strandgade 3, Copenhagen, Denmark. Valvova viranomainen Commission de Surveillance du Secteur Financier, 110 route d Arlon, L-2991 Luxembourg, ( Täydellinen rahastoesite Uusin täydellinen rahastoesite on päivätty kesäkuussa 2008, ja siinä kuvataan rahastoyhtiön kaikki 49 alarahastoa. Rahasto-osuuksien osto, myynti ja vaihto Sijoittajat voivat ostaa, myydä tai vaihtaa rahasto-osuuksia suoraan Nordea Bank S.A.:n välityksellä tai sellaisessa maassa toimivan jakelijan/myyntiagentin kautta, jossa rahastoyhtiöllä on oikeus markkinoida tuotteitaan. Tiedot jakelijoista/ myyntiagenteista ovat saatavana jäljempänä mainituista osoitteista. Merkintä-, lunastus- ja vaihtotoimeksiannot, jotka Nordea Bank S.A. vastaanottaa ennen klo Luxemburgin aikaa Luxemburgin pankkipäivänä, toteutetaan kyseisen päivän osuuskohtaiseen substanssiarvoon. Jos toimeksianto vastaanotetaan kello jälkeen Luxemburgin aikaa Luxemburgin pankkipäivänä, se käsitellään seuraavana Luxemburgin pankkipäivänä. Jos lunastettavaksi ja/tai vaihdettavaksi pyydettyjen osuuksien määrä ylittää tiettynä arvostuspäivänä 10 % alarahaston osuuksien määrästä, rahastoyhtiöllä ei ole minään yksittäisenä arvostuspäivänä velvollisuutta lunastaa ja/tai vaihtaa osuuksia siten, että niiden arvo ylittää 10 % yhtiön liikkeessä olevien osuuksien arvosta. Selvitysajat Merkintöjen maksu: viimeistään kyseisenä arvostuspäivänä. Lunastushinnan maksu: osuudenomistajalle kahdeksan päivän kuluessa kyseisestä arvostuspäivästä sen jälkeen kun rahastoyhtiö on vastaanottanut asianmukaiset asiakirjat. Lisätietoja rahastoyhtiöstä

4 Voitonjakoperiaatteet Tällä hetkellä merkittäväksi tarjotaan vain kasvuosuuksia, joten voittoa ei jaeta. Rahaston koko tuotto sijoitetaan uudelleen, ja se näkyy siten rahasto-osuuden arvossa. Rahastoyhtiön verotus Luxemburgin lain mukaan rahastoyhtiö ei tällä hetkellä maksa tulo-, lähde- tai luovutusvoittoveroa Luxemburgissa. Yhtiö maksaa kuitenkin (i) vuotuista merkintäveroa (Taxe d Abonnement), joka on 0,05 % rahastoyhtiön yksityisille osuudenomistajille tarkoitettujen liikkeessä olevien osuuksien yhteenlasketusta substanssiarvosta, ja (ii) vuotuista merkintäveroa (Taxe d Abonnement), joka on 0,01 % rahastoyhtiön institutionaalisille sijoittajille tarkoitettujen liikkeessä olevien osuuksien ja X-osuuksien yhteenlasketusta substanssiarvosta. Merkintävero (Taxe d Abonnement) lasketaan ja maksetaan kunkin vuosineljänneksen lopussa. Osuudenomistajien verotus Euroopan unioni päätti 3. kesäkuuta 2003 neuvoston direktiivin 2003/48/EY (Säästöjen tuottamien korkotulojen verotus) voimaantulosta. Säästöjen tuottamien korkotulojen verotusta koskeva direktiivi koskee koko Euroopan unionia (EU). Lisäksi tietyt muut maat ja alueet ovat sopineet ottavansa käyttöön vastaavanlaiset säännökset. Säästödirektiiviä sovelletaan yksityishenkilöiden saamiin direktiivin mukaisiin korkotuloihin, mikäli henkilö asuu EU:n alueella ja hänellä on pankkitili sellaisessa maassa tai sellaisella alueella, joka on päättänyt soveltaa säästödirektiiviä. Säästödirektiivi voi siten voimaantulonsa 1. heinäkuuta 2005 jälkeen vaikuttaa rahastoyhtiön osuudenomistajien verotukseen joko osuuksien luovutusvoitosta tai sen osasta tai voitonjaosta perittävänä lähdeverona. Mikäli rahastoyhtiö päättää jakaa rahastoesitteen kohdan Voitonjakoperiaatteet mukaisia voitto-osuuksia, rahastoesitteen julkaisupäivänä Luxemburgissa ei yleisesti peritä niistä lähdeveroa. Säästödirektiivi voi kuitenkin vaikuttaa voittoosuuksiin, kuten edellä on kuvattu. Mahdollisten sijoittajien tulisi ennen rahastoyhtiön osuuksien merkitsemistä, vaihtamista tai lunastamista perehtyä omassa koti- tai asuinmaassaan tai toimipaikassaan voimassa olevaan verolainsäädäntöön, jota sovelletaan rahastoyhtiön osuuksien ostamiseen, omistamiseen ja myyntiin sekä niihin liittyvään voitonjakoon. Osuuden hinnan laskeminen ja julkistaminen Osuuskohtainen substanssiarvo lasketaan jokaisena Luxemburgin pankkipäivänä. Osuuksien hinnat ovat päivittäin saatavana säilytysyhteisöltä, salkunhoitajalta sekä rahastoyhtiön verkkosivuilta Rahasto-osuuksien hinnat julkaistaan luxemburgilaisessa Tageblatt -lehdessä, ja ne voidaan julkaista myös niissä maissa ilmestyvissä päivälehdissä, joissa rahastoyhtiöllä on oikeus markkinoida tuotteitaan.

5 Tässä yksinkertaistetussa rahastoesitteessä on tärkeimmät yksittäistä -alarahastoa koskevat tiedot. Myös Nordea 1, SICAV -rahastoyhtiön muista alarahastoista on saatavilla yksinkertaistetut rahastoesitteet. Muissa -rahastoyhtiön yksinkertaistetuissa rahastoesitteissä ja täydellisessä rahastoesitteessä annetaan tarkempia tietoja, joita sijoittaja saattaa kaivata ennen sijoituspäätöksen tekemistä. Täydellisessä rahastoesitteessä kerrotaan myös sijoittajien oikeuksista ja velvollisuuksista. Täydellinen rahastoesite, yksinkertaistetut rahastoesitteet sekä vuosikertomukset ja puolivuosikatsaukset ovat veloituksetta saatavana rahastoyhtiöstä, salkunhoitajalta ja kaikilta rahaston jakelijoilta. Yksityiskohtaisia tietoja alarahastojen sijoituksista on saatavissa uusimmassa vuosikertomuksessa ja puolivuosikatsauksessa. Lisätietoja on saatavana alla mainituista yhtiöistä. Rahastoyhtiö: Salkunhoitaja: Nordea Investment Funds S.A. 562, rue de Neudorf, L-2220 Luxembourg 562, rue de Neudorf, L-2220 Luxembourg P.O. Box 562, L-2015 Luxembourg P.O. Box 782, L-2017 Luxembourg Puhelin: Puhelin: Faksi: Faksi : Sähköposti: nordea@nordea.lu Sähköposti: nordeafunds@nordea.lu 562, rue de Neudorf L-2220 Luxembourg Puhelin: Faksi: nordeafunds@nordea.lu R.C.S. Luxembourg B-31442