KOTI-raportoijatapaaminen

Transkriptio

1 KOTI-raportoijatapaaminen

2 Sisältö BIS:n pankkitilastot: yleistä Tulevat (ja jo toteutetut) muutokset: Stage 1 ja Stage 2 Sektoriluokitus 2012 Muut asiat 2

3 BIS international banking statistics (1/2) RATI BIS International Banking Statistics KOTI Locational (44 maata) Consolidated (31 maata) By residency By nationality RATI Immediate borrower basis Ultimate borrower basis 3

4 BIS international banking statistics (2/2) 44 raportoijamaata 15 EU-maata tavoitteena laajentaa raportoivien maiden joukkoa ja tietojen kattavuutta Tietojen julkaisu BIS:n verkkosivuilla neljännesvuosittain pdf- ja csv-tiedostot BIS WebStats BIS Quarterly Review ym. julkaisut 4

5 Esimerkki: BIS Quarterly Review 5

6 KOTI-raportoijat Kotimaiset luottolaitokset (6 kpl) Ulkomaiset saamiset yli 200 milj. euroa, tai Vähintään yksi ulkomainen sivukonttori tai ulkomailla sijaitseva, pankkitoimintaan kuuluva tytäryritys Ei sisällä ulkomaisten rahoituslaitosten Suomessa sijaitsevia tytäryhtiöitä Ulkomaisten yksiköiden Suomessa sijaitsevat tytäryhtiöt ja sivukonttorit (n. 30 kpl) Tiedot RATI-tiedonkeruusta Suppeampi tietosisältö Suomen Pankki ilmoittaa raportointivelvollisuudesta 6

7 KOTI-raportointi: nykytila Koko konsernin konsolidoidut ulkomaiset saamiset Konsernin sisäiset erät eliminoitu Myös sivukonttorit ja tytäryhtiöt mukana Konserni = Raportoija itse + sen omistamat pankkitoimintaan kuuluvat kotimaassa ja ulkomailla sijaitsevat tytäryritykset ja ulkomaiset sivukonttorit Ulkomaisten tytäryhtiöiden ja sivukonttoreiden paikalliset saamiset ja velat Maariski Saamiset raportoidaan maakohtaisesti Riskinsiirrot: immediate risk ultimate risk 7

8 BIS:n pankkitilastoinnin laajennukset Finanssikriisin myötä tarve parantaa tilastojen käytettävyyttä rahoitusmarkkinoiden vakauden valvonnassa CGFS (Committee on the Global Financial System) hyväksynyt BIS:n pankkitilastoinnin laajennukset huhtikuussa 2011 ja tammikuussa 2012 Laajennukset käyttöön kahdessa vaiheessa: Stage 1 (Locational banking statistics): ei muutoksia RATIraportointiin, implementoitu 2012M6 Stage 2: (Locational + consolidated statistics): ei vaadi muutoksia RATI-raportointiin, KOTI-tiedonkeruuseen muutoksia 2014Q1 tilanteesta alkaen! 8

9 Stage 2 muutokset KOTI-raportoinnissa Saamisiin mukaan kotimaiset saamiset Paikalliset saamiset myös kotimaisilta yksiköiltä Tase (saamiset) yhteensä Konsolidoidun taseen velkapuoli tulee myös raportoida Jaottelu instrumentin mukaan Paikalliset velat myös kotimaisilta yksiköiltä Tier 1 pääoma + riskipainotetut saamiset 9

10 KOTI-raportoinnin muutokset: BIS-yksikkö 2014Q1 tilanteesta alkaen raportoidaan myös kotimaisten yksiköiden (emoyhtiö, tytäryritys tai sivukonttori) paikalliset saamiset ja velat CS-tietueen kenttään 06 (BIS-yksikkö) uusi koodi: G = Konserni F = ulkomainen tytäryhtiö/sivukonttori D = kotimainen tytäryhtiö/sivukonttori tai emoyhtiö 10

11 Konsernin saamiset CS-tietueen kenttä 07 (Vaade): 111 = Ulkomainen saaminen Rahoitussaamiset (pl. johdannaiset) 112 = Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 113 = Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 114 = Johdannaiset Johdannaissaamiset 115 = Ulkomaisen tytäryrityksen/sivukonttorin paikallinen saaminen tai velka Paikalliset saamiset tai velat 121 = Muut kuin rahoitussaamiset Vastapuolen sektori ja kohdemaa sekä konversiovaluutta ja jäljellä oleva maturiteetti raportoidaan kuten ennenkin Johdannaiset perimmäisen riskin mukaan Sektori vuoden 2012 sektoriluokituksen mukaan! 11

12 Konsernin velat CS-tietueen kenttä 07 (Vaade): 115 = Ulkomaisen tytäryrityksen/sivukonttorin paikallinen saaminen tai velka Paikalliset saamiset tai velat 211 = Talletukset 221 = Velkapaperit 231 = Osakepääoma 241 = Johdannaisvelat 251 = Muut velat Vastapuolen sektori (SL2012) ja kohdemaa sekä konversiovaluutta pakollinen vain paikallisille veloille; jäljellä oleva maturiteetti velkapapereille ja paikallisille veloille 12

13 Sektoriluokitus 2012: minimivaatimus Julkiset yritykset Yksityiset kotimaiset yritykset Ulkomaalaisomisteiset yritykset 112 Asuntoyhteisöt 121 Keskuspankki 1221 Talletuspankit 1222 Muut luottolaitokset 1223 Muut rahalaitokset kuin luottolaitokset 123 Rahamarkkinarahastot 1241 Sijoitusrahastot (UCITS) 1242 Muut yhteissijoitusyritykset 125 Muut rahoituksen välittäjät 126 Rahoituksen ja vakuutuksen välitystä avustavat laitokset 127 Konserninsisäiset rahoitusyksiköt ja rahanlainaajat 128 Vakuutuslaitokset 129 Eläkerahastot 1311 Valtionhallinto 1312 Osavaltiohallinto (ei käytössä Suomessa) 1313 Paikallishallinto 1314 Sosiaaliturvarahastot (muut kuin Suomi) Työeläkelaitokset (vain Suomi) Muut sosiaaliturvarahastot (vain Suomi) 141 Työnantaja- ja muut elinkeinonharjoittajien kotitaloudet 143 Palkansaajat 144 Omaisuustulojen ja tulonsiirtojen saajat 15 Kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt Raportoida saa myös tätä tarkemmalla tasolla! 13

14 SL2012: kotimaiset yksiköt Yritystiedonkeruiden luokituspalvelu Tilastokeskuksen verkkosivuilla: csv-tiedosto, jonka voi tallentaa omaan käyttöön Sisältää y-tunnuksen ja yrityksen nimen sekä TOL2008-, SL2012- ja SL2000-luokitukset 2-numerotasolla Päivitetään kuukausittain Käyttäjätunnuksen ja salasanan voi pyytää Tilastokeskuksesta: Palvelun suppea kuvaussivu suomeksi, ruotsiksi ja englanniksi 14

15 Ulkomaisten yksiköiden sektorointi EKP:n listat rahalaitoksista, sijoitusrahastoista ja arvopaperistamiseen erikoistuneista yhtiöistä (FVC): EIOPA:n vakuutusyhtiölista: Päättelyketju ulkomaiselle toimijalle: 1. Vastapuolen kotimaa 2. Vastapuolen sektori vastapuolen kotimaasta käsin Esim. laina Ruotsiin rekisteröidylle yksityiselle yritykselle: 1. Vastapuolen kotimaa Ruotsi (SE) 2. Vastapuolen sektori yksityinen yritys (11102) 15

16 Muut rahoituslaitokset (nykyinen S.123) S.1241 Sijoitusrahastot (UCITS) UCITS sijoitusrahastodirektiivin alaiset yksiköt (2009/65/EY) S.1242 Muut yhteissijoitusyritykset Erikoissijoitusrahastot ja pääomarahastot - sijoitusrajat väljemmät tai ei rajoitettu lainkaan S.125 Muut rahoituksen välittäjät Arvopaperistamiseen osallistuvat erityisyhtiöt (FVC) Omaan lukuun arvopaperikauppaa käyvät itsenäiset rahoitusalan yksiköt Lainanantajina toimivat rahoitusalan yksiköt (esim. osamaksukauppa, myyntisaamisten osto, leasing) S.127 Konserninsisäiset rahoitusyksiköt ja rahanlainaajat Panttilainakonttorit, pikavippivirmat Yksiköt, jotka lainaavat omia tai yhden toimeksiantajan varoja Ulkomaalaisomisteiset puhtaat holding-yhtiöt 16

17 Sektoriluokitus: erityistapauksia Kansainväliset järjestöt Sektoriksi valitaan organisaatiota vastaava sektorikoodi Yksilöidään kansainväliset organisaatiot koodilistan avulla, raportoidaan maakoodi-kentässä, esim.: Virati-koodi KOTI-koodi Selite C IMF (International Monetary Fund) C EIB (European Investment Bank) H NIB (Nordic Investment Bank) Toivottavaa olisi, ettei Virati-koodeja enää käytetä! Vakioitujen johdannaisten vastapuoli Sektori S.126 (johdannaispörssi = rahoituksen ja vakuutuksen välitystä avustavat laitokset) Maakoodiksi pörssin sijaintimaa 17

18 Tase yhteensä, riskipainotetut saamiset ja Tier 1 -pääoma Lisätään BS-tietueeseen Kenttä 12: Konsernin riskipainotetut saamiset Kenttä 13: Tier 1 pääoma Kenttä 14: Konsernin saamiset yhteensä Konsernin tase Riskipainotetut saamiset ja Tier 1 pääoma Määritelmät valvojalta EU:n vakavaraisuusasetus tulossa voimaan , mutta voi myöhästyä aloitetaanko raportointi vasta kun CRD IV paketti on hyväksytty? 18

19 Muut asiat (1/2) Muutoksiin liittyvä materiaali julkaistaan SP:n verkkosivuilla Tietuekuvaus ja koodilistat julkaistaan suomeksi viimeistään ; kieliversiot myöhemmin Ensimmäinen versio päivitetystä suomenkielisestä sisältöohjeesta julkaistaan viimeistään Mahdollisuus kahdenvälisiin tapaamisiin pyydettäessä Kysymykset ja kommentit ovat tervetulleita! 19

20 Muut asiat (2/2) Yhteyshenkilöiden muutos Pyydetään ilmoittamaan sähköpostilla, jotta raportointiin liittyvä tieto ja kysymykset kulkevat oikeille ihmisille Yhteystietojen ylläpito Itellan DCS-palvelussa, kohdassa Käyttäjän tiedot Alikäyttäjätunnusten hallinnointi Itellan DCS -palvelussa, kohdassa Käyttäjätunnukset Yhteyshenkilöt SP:ssä Elisabeth Hintikka, Hanna Häkkinen, Jyrki Lehtinen, Annamari Pajunen 20