KALAJOEN SEURAKUNNAN TALOUSARVIO 2019 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

Transkriptio

1 o KALAJOEN SEURAKUNNAN TALOUSARVIO 2019 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

2 KALAJOEN SEURAKUNTA 2 Sisällysluettelo sivu TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT Yleiset kehitysnäkymät 3 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET 4 Kalajoen seurakunnan tehtävä Toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaperusteet 5 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettaminen 6 Kustannusten kohdentaminen 6 Verotulot 7 Henkilöstösuunnitelma 8 Henkilöstön kehittämissuunnitelma 8 Laskentaperusteita 8 Talousarvion sitovuustaso 10 KÄYTTÖTALOUSOSA Käyttötalouslaskelma pääluokittain (ulkoinen) 11 Käyttötalousmenot tehtäväalueittain Yleishallinto 15 Seurakunnallinen toiminta Jumalanpalveluselämä 22 Hautaan siunaaminen, muut kirkoll. toimitukset 22 Muut seurakuntatilaisuudet 24 Aikuistyö, evankelioimistyö 25 Tiedotus ja viestintä 26 Musiikkitoiminta 26 Lapsityö: Lapsi- ja perhetyö, pyhäkoulutyö 27 Varhaisnuorisotyö 28 Partio 29 Rippikoulutyö 29 Nuorisotyö 30 Erityisnuorisotyö 31 Diakoniatyö 32 Lähetys 33 Satamakirkkotyö 34 Kansainvälinen diakonia 35 Perheneuvonta, Sairaalasielunhoito 35 Palveleva puhelin, Laitosdiakonia 36 Hautaustoimi 37 Kiinteistötoimi 39 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelma ja taloussuunnitelma INVESTOINTIOSA 44 RAHOITUSOSA 45 HAUTAINHOITORAHASTO 46 Liitteet Talousarvioavustukset 2019

3 KALAJOEN SEURAKUNTA 3 TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT YLEISET KEHITYSNÄKYMÄT Seurakunnan toiminta käynnistyy vuoden 2019 alussa seurakuntavaalien kautta valittujen uusien luottamushenkilöiden kanssa. Uusi kirkkovaltuusto valitaan vuosille Kirkkovaltuusto valitsee ensimmäisessä järjestäytymiskokouksessaan kirkkoneuvoston ja työalojen toimikunnat. Kalajoen seurakunnan taival tulevina suunnitteluvuosina on pitkälti viitoitettu nykyisen kirkkovaltuuston kautta. Vuonna 2019 jatkuu Kalajoen kirkon peruskorjauksen II vaihe ja III vaiheeseen käydään vuonna Tämä on seurakunnalle iso haaste taloudellisessa mielessä, kun kokonaiskustannukset kohoavat lähemmäksi viittä (5) miljoonaa euroa. Se tehdään kuitenkin siten, että varsinainen seurakunnallinen tehtävä ja toiminta pystytään hoitamaan entiseen tapaan. Kalajoen kirkon peruskorjauksen johdosta Kalajoen kirkko on poissa käytössä maaliskuun puolivälistä lokakuun loppuun vuonna Jumalanpalveluksia siirretään Kalajoen seurakuntakodille, kirkollisia toimituksia Vuorenkallion kappeliin ja isompia kirkkotilanteita pidetään Himangan ja Raution kirkoissa. Kalajoen seurakunnalla on käytössään kolme kirkkoa, joten yhden kirkon remontti ei tule tuottamaan isompia ongelmia. Me saamme luottaa siihen, että tämä väliaikainen kirkkoremontti tulee lähentämään alueseurakuntalaisten ja kappeliseurakuntalaisten keskinäistä yhteyttä. Olemme saman seurakunnan jäseniä. Olemme kolme kirkon yksi seurakunta. Seurakunnalla on olemassa voimassa oleva strategia vuoteen 2020 saakka. Tämä strategia on tarkoitus päivittää Kalajoen kirkon peruskorjauksen jälkeen keväällä Tuon kevään aikana pohdimme seurakuntatyön tulevia painospisteitä ja sitä, kuinka voisimme uudistaa ja pitää toiminnan ajanmukaisena. Tuohon mennessä lienee selvinnyt myös Pyhäjoen ydinvoimalan rakentamisaikataulu. Joka tapauksessa, toiminnalle tulisi löytää uusia muotoja ja miettiä rohkeasti sitä, miten menemme huomiseen ja sen haasteisiin. Kalajoen seurakunnan kirkollisveroprosentti on 1,75. Tällä prosentilla on veroja kerätty 2018 vuoden alusta. Veroprosentti nostettiin edellä mainitun Kalajoen kirkon peruskorjauksen takia. Veronkorotuksen lisäksi seurakunta rahoittaa hanketta 2,5 milj. euron lainarahalla. Kalajoen seurakunnan taloudellinen tilanne käyttötaloudessa on tasapainossa. Vuosikatetta kertyy mukavasti, mutta niin täytyy ollakin, jotta lainat saadaan tulevina vuosina maksettua. Kiinteistöt pyritään pitämään kunnossa ja niitä seurataan säännöllisesti kiinteistöhuoltoyhtiön toimesta. Tulevina vuosikymmeninä on tarkkaan ja ennakkoluulottomasti mietittävä, mitä kannattaa peruskorjata ja milloin on syytä siirtyä joko kokonaan tai osittain vuokratiloihin, jos niitä on tarjolla. Seurakunta on noussut Jokelan pappilan rakentamisen jälkeisestä taloudellisesta notkelmasta. Maksuvalmius on noin puoli vuotta. Koko ajan on kuitenkin muistettava, meillä on huolehdittavana kolme entistä seurakuntaa. Meillä on vastuulla kolme kirkkoa, kolme seurakuntakotia ja neljä hautausmaata. Jos kaikkia olisi vain yksi, olisimme huomattavasti paremmissa asemissa talouden suhteen. Historiallisesti arvokkaat rakennukset eivät ole halpoja ylläpitää eikä peruskorjata aika ajoin. Tulevan vuoden toimintamäärärahoissa ei ole kasvua. Toimintamenojen osalta ja työntekijämäärässä meillä ei ole tulossa isompia muutoksia. Tulevina vuosina joudumme avautuvien tehtävien ja virkojen osalta suorittamaan edelleen harkintaa, mitä täytetään, mitä voitaisiin hoitaa yhdessä esim. naapuriseurakuntien kanssa. Myöskään ulkoistamisen mahdollisuuksia ei kannata sulkea pois.

4 KALAJOEN SEURAKUNTA 4 Vuoden 2019 aikana selvinnee kirkonkirjojen pitopaikka. Rovastikunnassa on suunniteltu oman keskusrekisterin perustamista. Tämän vaihtoehtona on siirtyminen suoraan Oulun aluekeskusrekisterin tai Kokkolan keskusrekisterin asiakkaaksi. Tilastollisesti näyttää siltä, että Kalajoen seurakunnan jäsenmäärä tulee vähenemään. Jäsenmäärän tappio syntyy kolmesta tekijästä: kastettuja on kuolleita vähemmän, poismuutto on vilkkaampaa kuin sisäänmuutto ja kirkosta erotaan enemmän kuin siihen liitytään. Työikäisten määrä tulee vähenemään tulevana vuosikymmenenä tilastoennusteiden mukaan. Silti kaupungin asukaslukuun ei ole odotettavissa isompaa notkahdusta. Suunta voi myös muuttua jos alueen elinkeinoelämä vilkastuu ja kehittyy entisestään. Tällä hetkellä tämä merenrannikon matkailukaupunki katsoo huomiseen rohkein ja luottavaisin mielin. Kalajoen seurakunta on aktiivisten seurakuntalaisten ja herätysliikkeiden seurakunta. Hengellinen elämä ei ole vain työntekijöiden tai seurakunnan oman toiminnan varassa. Herätysliikkeiden toiminta rakentaa koko paikkakunnan hengellistä elämää. Kotiseurakunta on monille rakas ja tärkeä. Sen sanoma on halki vuosisatojen sama. Sukupolvesta toiseen me tulemme yhteen ja katselemme armollisen Jumalan puoleen. Välillä iloisin ja kiitollisin mielin, välillä surun murtamina. Seurakunnan viesti on siinä, että Jumala on, Jumala rakastaa ja Jumala kutsuu sinut yhteyteensä. Taloudellinen kehitys yleensä Taloudessa on mennyt viime aikoina hyvin. Kuluvan vuoden 2018 talousennusteita on korotettu ja kasvuennusteet ovat tällä hetkellä 3% luokkaa. Sen sijaan tulevien vuosien ennusteita on jo alennettu. Vuonna 2019 talous kasvaisi noin 2% ja vuonna ,5%. Ansiotaso kasvaa vuonna 2019 ja se tietää hieman parempia verokertymiä. Keskimäärin ensi vuoden kirkollisverojen arvioidaan kasvavan noin 4%. Seurakunnalle maksetaan valtion korvausta yhteiskunnallisten tehtävien johdosta. Korvaus tulee hautaustoimen, väestökirjanpidon ja historiallisten rakennusten ja irtaimiston ylläpidosta. Tuo korvaussumma maksettiin ensi kerran vuonna 2016, kun yhteisövero-osuudesta luovuttiin. Rahoituslakiin kirjattiin vuosittainen indeksitarkistus, mutta se on jäänyt hallitukselta tekemättä joka vuosi. Seurakuntien maksamat palkat ovat suurin menoerä käyttötaloudessa. Ensi vuonna palkankorotusten yhteisvaikutus on noin 1,8%. Julkisen sektorin lomarahoja leikataan vielä 30% ensi vuonna. TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET Kalajoen seurakunnan tehtävä Jokaisella seurakunnalla on oma ainutkertainen toimintaympäristö, omat voimavaransa ja erityishaasteensa, jotka ohjaavat paikallisen seurakunnan työtä ja valintoja. Kalajoen seurakunta on lyhyesti sanottuna kolmen kirkon yksi seurakunta. Seurakunta muodostuu kolmesta jumalanpalvelusyhteisöstä. Seurakuntamme tunnetaan rikkaasta kirkollisesta perinteestä herätysliikkeineen ja kolmesta alueesta, joita ovat Kalajoen alueseurakunta, Himangan ja Raution kappeliseurakunnat. Kohtaamisen kirkko Kalajoella Kalajoen alueseurakunnan, Himangan ja Raution kappeliseurakuntien toiminnan suunta vuoteen 2020.

5 KALAJOEN SEURAKUNTA 5 - Olemme kolmen kirkon yksi seurakunta. Kalajoen seurakunnan tehtävä: Kutsumme ihmisiä Jumalan yhteyteen ja rohkaisemme heitä välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Seurakunnan arvot: usko, toivo ja rakkaus. Kohtaamisen kirkon ja seurakunnan painopisteet ovat seuraavat: 1. Nostamme sanoman esiin 2. Kohtaaminen koskettaa 3. Rakastamme lähimmäistä 4. Arvostamme jäsenyyttä. Toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaperusteet Kirkkohallituksen virastokollegio on antanut ohjeen seurakunnan talousarvion sekä toiminta- että taloussuunnitelman laatimiseksi. Seurakunnan talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman laatimista koskevat säännökset on koottu kirkkojärjestyksen (KJ) 15 lukuun. Siinä säädetään myös vuotta pitemmän aikavälin toiminnan ja talouden suunnittelusta. Toiminnan ja talouden suunnittelu tapahtuu samanaikaisesti. Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle ja taloudelle sekä määrärahat ja tuloarviot. Seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet määritellään siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Kirkkoneuvosto vastaa talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman valmistelusta. (KJ 15:1,1-2) Seurakunnan taloutta on hoidettava hyväksytyn talousarvion mukaan. Talousarvio sitoo hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä, ja se on samalla väline näiden toimijoiden valvontaan. Sitovuus tarkoittaa, että varoja ei saa käyttää muihin kuin talousarviossa osoitettuihin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2,1). Talousarvion sitovuus koskee myös toiminnallisia tavoitteita ja tuloarvioita. Talousarvioon otetaan seurakunnan tehtävien hoitamisen ja toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat (KJ 15:3). Talousarviossa on myös osoitettava taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä seurakunnan rahoitustarpeen kattamiskeinot. Toiminnan ja talouden suunnittelun tehtävänä on auttaa seurakuntaa toteuttamaan perustehtäväänsä ja selviytymään käsillä olevista ja tulevista haasteista nopeasti muuttuvassa toimintaympäristössä. Toimintaja taloussuunnittelujärjestelmä korostaa kirkkovaltuuston päätösvaltaa. Seurakunnan toiminnan ja talouden suunnittelu on mahdollisuuksien selvittämistä ja hyödyntämistä, erilaisten toimintavaihtoehtojen etsimistä, palvelujen asettamista tärkeysjärjestykseen, ongelmien ratkaisuvaihtoehtojen hakemista ja toiminnan sopeuttamista seurakunnan tuloperustaan. Seurakunnassa tarvitaan toiminta- ja taloussuunnitelmaa pitemmän aikavälin strategista suunnittelua, missä pohditaan esim vuoden perspektiivillä toiminnan visiota, painopistealueita ja seurakunnan kehittämistä. Strategisen suunnittelun tavoitteena on uudistaa, jäsentää ja ylläpitää toimintaa.

6 KALAJOEN SEURAKUNTA 6 Toiminnan ja talouden suunnittelu on selkeästi lyhyen aikavälin operatiivista suunnittelua. Operatiivisessa suunnittelussa konkretisoidaan seurakunnan lyhyen aikavälin (1-3 vuotta) toiminta yksilöimällä tarvittavat toimenpiteet ja valitsemalla tarkoituksenmukaiset toimintatavat tavoitteiden toteuttamiseksi ja sovittujen vaikutusten aikaansaamiseksi sekä osoitetaan toiminnan rahoitus. Strateginen ja operatiivinen suunnittelu ovat toisiaan täydentäviä seurakunnan kehittämisen ja johtamisen konkreettisia työvälineitä. Operatiivinen suunnittelu tarvitsee tuekseen strategista suunnittelua. TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN ASETTAMINEN Kirkkojärjestyksen mukaan talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa toimintayksikölle tai tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua tai toiminnan kehittämissuuntaa ohjaava tavoite. Tavoitteet johdetaan seurakunnan toiminta-ajatuksesta ja keskeisistä painopistealueista. Tavoitteet on asetettava siten, että niiden toteutumista voidaan arvioida. Taloudellisella tavoitteella tarkoitetaan kirkkojärjestyksen mukaan talousarvioon otettavan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämää määrärahaa ja tuloarviota. Määräraha on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle antama euromäärältään ja käyttötarkoitukseltaan rajattu valtuutus varojen käyttämiseen. Talousarvioon merkitään määrärahat ja tuloarviot bruttoluvuin vähentämättä tuloja menoista tai menoja tuloista. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kirkkovaltuusto päättää talousarvion tuloarvioiden ja määrärahojen sitovuudesta. Sitovuustasona käytetään tehtäväalueen nettomääräistä toimintakatetta kirkkoneuvostoon nähden ja pääluokkatason toimintakatetta kirkkovaltuustoon nähden. Bruttomääräinen sitovuus on käytössä tuloslaskelman toimintakatteen jälkeisissä tuloarvioissa ja määrärahoissa. Talousarvion käyttötalousosan määrärahoissa ja tuloarvioissa esitetään myös toiminnan ja talouden ohjauksen sekä seurakunnan kannalta tärkeät ja laskennalliset erät. Talousarviossa sisäisten ja laskennallisten tuotto- ja kuluerien tulee olla yhtä suuret eikä niillä ole vaikutusta tilikauden tulokseen Sisäiset tuotto- ja kuluerät, sisäiset korot ja hallinnon vyörytyserät eivät ole talousarviossa sitovia. Taloussuunnitelman osalta määrärahat ja tuloarviot hyväksytään kirkkovaltuustossa ohjeellisena. KUSTANNUSTEN KOHDENTAMINEN Kirkkohallitus on antanut seurakunnille ohjeet kustannusten kohdentamisesta jatkona laskentatoimen uudistukselle, joita on noudatettu vuodesta 2004 lukien. Kustannusten kohdentamisen tavoitteena on saada esiin tieto, miten voimavarat jakautuvat kirkon perustehtävien kesken. Kirkon perustehtäväksi on määritetty seurakunnallinen toiminta, kirkonkirjojen pito ja hautaustoimi. Yleishallinto ja kiinteistötoimi ovat seurakunnan tukipalveluita, joiden tehtävänä on mahdollistaa perustehtävien suorittaminen. Kustannusten kohdentaminen tapahtuu seuraavasti:

7 KALAJOEN SEURAKUNTA 7 1. Henkilöstön palkkakustannukset kirjataan suoraan tehtäväalueille aiheuttamisperiaatteen mukaan käyttäen pohjana työntekijän omaa arviota työajan jakaantumisesta. 2. Käyttöomaisuuden poisto kirjataan tehtäväalueiden kuluksi kirkkovaltuuston vahvistaman poistosuunnitelman mukaisesti. 3. Kiinteistöjen nettokustannukset jaetaan tilinpäätöksessä sisäisinä vuokrina käytön mukaisessa suhteessa yleishallinnon ja seurakuntatyön tehtäväalueille. Hautaustoimen kiinteistöjen nettokustannukset kohdentuvat kuitenkin vain hautaustoimen tehtäväalueille. Metsä- ja maatalouden kustannuksia ei kohdenneta vaan ne jäävät kiinteistötoimen tuotoiksi ja kuluiksi sellaisenaan. 4. Keittiötoiminnan kustannukset kohdennetaan käytön mukaan tehtäväalueille sisäisinä ateriapalveluina ja vuokrina. 5. Hallintoelinten, talous- ja henkilöstöhallinnon, kirkkoherranviraston ja muun yleishallinnon kustannukset sekä verotuskulut ja kirkon keskusrahastomaksut vyörytetään seurakunnallisen toiminnan ja hautaustoimen tehtäväalueille bruttokulujen mukaisessa suhteessa tilinpäätöksen yhteydessä. 6. Käyttöomaisuuden laskennalliset korot kohdistetaan tehtäväalueille sisäisinä korkokuluina ja tuottoina kohdassa laskennalliset erät. VEROTULOT Verotulot vuodelle 2019 on arvioitu vuoden 2017 toteutuneen verotuksen perusteella. Ansio- ja pääomaverotulot ovat laskeneet vuoteen 2017 asti. Seurakunta nosti veroprosentin vuoden 2018 alusta. Veroprosentin nostolla seurakunta saanee varovaisenkin arvion mukaan euroa enemmän kuin aiemmin. Talousennusteiden mukaan talous kasvaa vuonna 2018 noin kaksi prosenttia. Kirkollisverotuoton osuutta on nostettu ennusteen mukaisella kahdella prosentilla. Yhteisöveron tilittäminen seurakunnille päättyi lokakuussa Yhteisövero on korvattu valtionrahoitusosuudella. Keskusrahaston saaman valtionrahoituksen jakotapaan esitetään muutosta. 114 miljoonan euron valtionrahoituksesta 105 miljoonaa euroa (v milj.) jaetaan seurakunnille euroa/kunnan asukas - jako-perusteen mukaan. Rahoituksella rahoitetaan seurakuntien lakimääräisiä tehtäviä; hautaustointa, väestökirjanpidon tehtäviä ja kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpitoa. Toteutuneet verotulot Luvut 1000 eur Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 TP 2017 Ta 2018 TA 2019 Kirkollisverot Yhteisöverot ,7 0 0 Valtionrahoitus Yhteensä , Muutos-% 4,5 2,5 1,6 0,7-0,8-2,1 4,3 1,6 Tulovero-% 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,75 1,75 Jäseniä/asukkaita seurakunta kaupunki %-osuus 89,2 88,2 87,98 86,95 86,63 86,16 86,79

8 KALAJOEN SEURAKUNTA 8 Verotulot /jäsen Kalajoen srk Koko kirkko HENKILÖSTÖSUUNNITELMA Kalajoen seurakuntaan laadittiin vuoden 2015 alkupuolella henkilöstösuunnitelma. Se antaa taustan tai pohjan toimenpiteille, kun virkoja ja toimia vapautuu. Henkilöstösuunnitelmassa pyritään ottamaan huomioon kirkossa taloudellisten resurssien kaventuminen. Toiseksi kolmen seurakunnan yhteistyötä ja yhteistyön mahdollisuuksia täytyy jatkuvasti kehittää. Päätavoitteena on kuitenkin se, että seurakunnan varsinainen tehtävä voidaan suorittaa mahdollisimman hyvin. Seurakunnan on muistettava, mikä on sen päätehtävä. Tukitoimien puolella (kiinteistö-, keittiö- ja hallintotyö) voidaan tehtäviä ulkoistaa varsinaisen seurakunnan varsinaisen tehtävän kärsimättä. Henkilöstön kehittämissuunnitelma Henkilöstön kehittämissuunnitelma vuodelle 2019 perustuu henkilöstön esityksiin ja kirkkoneuvoston päätökseen koulutustarpeista. Talousarvioon on varattu kehittämissuunnitelman mukainen koulutusmääräraha. Koulutusmääräraha on käytössä myös yllättävien koulutusten varalta, jota voidaan käyttää suunnitelmavuonna tarpeelliseksi katsottavaan koulutukseen kirkkoherran tai talouspäällikön viranhaltijapäätöksellä. LASKENTAPERUSTEITA Varsinaisen toiminnan tuotot vuonna 2019 ovat euroa, joka on samalla tasolla kuin vuonna Ulostilitettävät kolehti-, keräys- ja lahjoitusvarat käsitellään vuonna 2019 ensimmäistä kertaa kokonaisuudessaan taseen kautta; kerätyt varat kirjataan taseeseen ja tilitetään sieltä eteenpäin, eikä kierrätetä kustannuspaikan kautta. Toimintatuotoissa se näkyy euroa pienempinä tuottoina, lähetystyölle on sen verran budjetoitu vapaaehtoisesti kerättäviä, ulostilitettäviä varoja. Toisaalta se vähentää myös annettujen avustusten määrää tuloslaskelmassa. (Kirkkohallituksen yleiskirje 16/2016). Puunmyyntituotot ja metsänhoitokulut on arvioitu MHY Pyhä-Kalan tekemän talousarvion kautta. Himangan Virpirannan alueelle on saatu vuoden 2018 aikana valmiiksi kaavoitus ja sen myötä kaikilla tonteilla on pitkäaikainen vuokrasopimus, vuoteen 2024 saakka. Varsinaisen toiminnan kulut ovat euroa, mikä on euroa enemmän vuotta aikaisempaan. Palkoissa on vähennystä; siivous on ulkoistettu lähes jokaisessa kiinteistössä ja Himangan seurakuntakodin emännän tehtävät hoidetaan pitopalvelun kautta. Lisäys näkyy palvelujen ostoina. Henkilöstökulut ovat euroa, laskua edellisvuodesta 3 %. Palkkoihin on huomioitu yhteensä 1,8 % korotus. Lomarahoja leikataan edelleen vuonna Kokouspalkkioita maksetaan palkkiosäännön mukaan kirkkoneuvoston, kirkkovaltuuston ja rakennustoimikunnan kokouksista. Palkkiosäännön mukaan puheenjohtajistolle maksetaan vuosipalkkiot.

9 KALAJOEN SEURAKUNTA 9 Henkilösivukulut ovat yhteensä noin 26 %. Työntekijöiden eläkemaksu vähennetään palkanmaksun yhteydessä ja on alle 53-vuotiaiden ja 63 vuotta täyttäneillä työntekijöillä 6,75 % ja vuotiailla 8,25 %. Maksuprosentit ovat vielä vahvistamattomat. Kiel -eläkevakuutusmaksu on laskettu talousarviossa 21,4 %:n suuruisena (vuonna ,8 % vuonna ,8%, vuonna %, tätä aiemmin 28 % ). Vuoden 2019 alusta otetaan käyttöön kansallinen tulorekisteri. Tulorekisteriin ilmoitettujen palkkojen perusteella Keva laskuttaa seurakunnilta sekä työnantajan että työntekijän eläkemaksun. Kevan laskutuksessa työnantajan ja työntekijän eläkemaksuprosentit yhdistetään. Työntekijöiden keskimääräinen eläkemaksu kirkon eläkejärjestelmässä on 7,3 %. Seurakunnilta laskutettava palkkaperusteinen eläkemaksu vuonna 2019 on näin ollen 28,7 % (21,4 + 7,3). Maksu on lopullinen ja seurakunta joko hyötyy tai häviää riippuen henkilöstön ikärakenteesta. Työntekijän eläkemaksuprosentti on ikäperusteisesti joko 6,75 tai 8,25. Kun 7,3 %:n suuruinen maksu tulee olemaan henkilöstön ikärakenteesta johtuen joko liian suuri tai pieni, kirjataan maksun ja työntekijöiltä perityn määrän erotus eläkekuluksi tai eläkemenon oikaisuksi. Talousarviossa ei ole arvioitu muutoksen hyötyä tai haittaa, eikä sitä ole otettu huomioon talousarviossa. Henkilöstökulut Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 Tp 2017 Ta 2018 TA euroa Muutos 5,90 % -17,2 % -9,4 % -2,1 % 1,5 % -3,1 % Henkilöstökulujen osuus Tp 2014 Tp 2015 Tp 2016 Tp 2017 Ta 2018 TA toimintakuluista 59,90 % 59,80 % 52,16 % 53,18 % 52,58 % 50,63 % - verotuloista 64,30 % 61,90 % 50,08 % 50,04 % 48,63 % 46,35 % Palveluiden ostoon on varattu euroa, muutos +12 % ed. vuoteen verrattuna. It-palveluihin on varattu kameravalvonnan vuoksi euroa enemmän, siivouspalveluihin euroa, ulkoistettuihin lumitöihin euroa, metsänhoitokuluihin euroa ja pitopalvelun käytön vuoksi työaloille ravitsemuspalveluihin euroa enemmän. Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden hankintaan on varattu euroa, muutos +2,7 % ed. vuoteen verrattuna. Kotimaa-lehti tilataan luottamushenkilöille (kirkkovaltuuston sekä kirkkoneuvoston ja kappelineuvoston jäsenille) ja työntekijöille. Avustuksiin on varattu euroa. Erittely avustuksista liite 1. Vapaaehtoisina kolehteina ja esimerkiksi myyjäisten yhteydessä kerätyt varat tilitetään niihin kohteisiin, joihin ne on rahoja kerättäessä ilmoitettu koottavan. Vapaaehtoiset avustukset kerätään ensimmäistä kertaa taseeseen ja tilitetään sieltä eteenpäin kohteeseen, kuten kolehdit on käsitelty jo pitkän aikaa.

10 KALAJOEN SEURAKUNTA 10 Verotulojen arvioinnin perusteena on vahvistettu tuloveroprosentti 1,75 %. Samaa veroprosenttia on käytetty myös suunnitelmavuosilla. Verotuskustannukset vuonna 2019 säilyvät samalla tasolla verohallinnon ennakkotiedon mukaan ollen noin Laskennallisen kirkollisveron perusteella määräytyvän Kirkon keskusrahaston perusmaksu aleni vuodeksi 2018 yhdellä prosenttiyksiköllä 6,5 prosenttiin. Tuleville vuosille maksuun ei ole odotettavissa muutosta. Eläkemaksu: Kirkollisveron perusteella määräytyvä eläkerahastomaksu korotettiin viiteen prosenttiin vuodeksi Maksuun ei esitetä muutosta vuodeksi Vuoden 2019 maksun perusteena käytettävä seurakunnan verovuoden 2017 kirkollisvero vahvistetaan lokakuun lopussa. Yli-/alijäämä Vuoden 2019 talousarvio on euroa ylijäämäinen. Vuodelle 2018 tehtiin ylijäämäinen talousarvio, tilinpäätös tehdään talousarvion mukaisena, tiedossa ei ole loppuvuodelle yllätyksiä. Kirkkohallituksen ohjeen mukaisesti seurakunnan tulee ryhtyä toimenpiteisiin talouden tasapainottamiseksi, mikäli maksuvalmius laskee alle kahden kuukauden. Maksuvalmius on seurakunnassa säilynyt kuluneen kolmen vuoden ajan hyvänä, lokakuussa 2018 maksuvalmius oli 292 päivää. Taloussuunnitelma-arvio vuosille osoittaa että maltillisilla kuluilla seurakunta saa katettua poistot ja tehtyä ylijäämäisen tilinpäätöksen. Tämä on tärkeää koska vuonna 2019 seurakunta nostaa lainan kirkon peruskorjaukseen ja tästä lyhennykset vuositasolla ovat kuluineen euroa. TALOUSARVION SITOVUUSTASO Kirkkovaltuusto päättää talousarvion toiminnallisista tavoitteista ja määrää määrärahojen sitovuustasosta, jotka ovat vuoden 2019 talousarviossa seuraavat: Kirkkoneuvosto vastaa kirkkovaltuustolle osastotasolla (yleishallinto, seurakunnallinen toiminta, hautaustoimi, kiinteistötoimi) toimintakatteesta eli nettomenoista. Seurakunnan muut viranomaiset (hallintoelimet ja viranhaltijat) vastaavat kirkkoneuvostolle tehtäväaluetasolla toimintakatteesta (nettomenoista/-tuloista) kuitenkin niin, että mahdollisesti säästyviä palkkausmäärärahoja ja sisäisiä eriä ei saa käyttää menojen kattamiseen. Investoinneissa kirkkoneuvosto vastaa kirkkovaltuustolle hankekohtaisesti kiinteistöjen ja hautausmaiden ja urkujen osalta. Kalusto- ja muun irtaimiston hankinnoissa vain loppusumma on valtuustoon nähden sitova. Sitovuustason määrärahaa ei saa ylittää. Jos sitovuustason määräraha ei riitä, seurakunnan viranomaisten on hyvissä ajoin ennen määrärahan loppumista tehtävä määrärahan korotusesitys kirkkoneuvostolle. Kirkkoneuvoston tulee tarvittaessa saattaa asia kirkkovaltuuston ratkaistavaksi. Samoin on meneteltävä, jos tarvitaan kokonaan uusi määräraha. Sisäiset menot (vyörytysmenot, sisäiset vuokrat, sisäiset korot, poistot) eivät ole sitovia.

11 KALAJOEN SEURAKUNTA 11 KÄYTTÖTALOUSOSA Tuloslaskelma pääluokittain Hallinto Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot -75,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,08 Palvelujen ostot , , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 1 667, , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Muut toimintakulut 9 632, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut 0,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Sisäiset korkokulut 20,00 20,00 20,00 20,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 078, , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 078, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00

12 KALAJOEN SEURAKUNTA 12 Seurakunnallinen toiminta Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , ,00 Muut toimintatuotot -830,57 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,30 Palvelujen ostot , , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset , , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset , , , , ,00 Muut toimintakulut 50, ,00 230,00 230,00 230,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00

13 KALAJOEN SEURAKUNTA 13 Hautaustoimi Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -200,00-200,00-200,00 Maksutuotot , , , , ,00 Tuet ja avustukset , ,00 0,00 0,00 0,00 Sisäiset tuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -88,86 Palvelujen ostot , , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 450,00 250,00 250,00 250,00 Vuokrakulut 1 442, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 1 863, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut 450,00 450,00 450,00 450,00 Sisäiset korkokulut 450,00 450,00 450,00 450,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00

14 KALAJOEN SEURAKUNTA 14 Kiinteistötoimi Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -553, ,00-500,00-500,00-500,00 Myyntituotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Metsätalouden tuotot , , , , ,00 Muut toimintatuotot -134, , , , ,00 Sisäiset tuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,49 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 3 697, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut , , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut 3 975, , , ,00 Sisäiset korkokulut 3 975, , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00

15 KALAJOEN SEURAKUNTA 15 TALOUSARVIO JA TOIMINTASUUNNITELMAT TOIMINTAYKSIKKÖ- JA TEHTÄVÄALUEKOHTAISESTI HALLINTO KIRKOLLISET VAALIT 1. Seurakunnassa ei ole kirkollisia vaaleja vuoden 2019 aikana. Toimintakulut ,00 Palvelujen ostot ,00 Palvelun ostot - sisäiset 1 500,00 Aineet ja tarvikkeet 550,00 Ostot tilikauden aikana 550,00 TOIMINTAKATE ,00 VUOSIKATE ,00 Sisäiset vyörytyserät ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKKOVALTUUSTO 1. Kirkkovaltuusto käyttää seurakunnan ylintä päätösvaltaa. Se hyväksyy toimintasuunnitelman ja talousarvion tulevalle vuodella, samoin edellisen vuoden toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen. 2. Uuden kirkkovaltuuston toimintakausi on vv Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkkovaltuusto kokoontuu vuosittain 2-3 kertaa. 2. Kirkkovaltuusto ohjaa seurakunnan tehtävän toteutumista ja päättää seurakuntatyön resursseista vuosittain toimintasuunnitelman ja talousarvion kautta. 3. Edellisen vuoden työtä arvioidaan toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen kautta. 4. Kirkkovaltuusto valitsee kirkkoneuvoston varapuheenjohtajan ja 10 jäsentä kirkkoneuvostoon. 5. Kirkkovaltuusto järjestää tarvittaessa keskustelukokouksia, joissa pohditaan seurakunnan yhteisiä asioita, hankkeita tai tutustutaan seurakunnan toimintoihin yhdessä työntekijöiden kanssa. Toimintakulut 8 684, , , , ,00 Henkilöstökulut 2 960, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 2 775, , , , ,00 Henkilösivukulut 185,70 400,00 400,00 400,00 400,00 Palvelujen ostot 1 736, , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 17,46 450,00 200,00 200,00 200,00

16 KALAJOEN SEURAKUNTA 16 Vuokrakulut 721,61 Sisäiset vuokrakulut 464,47 400,00 450,00 450,00 450,00 Aineet ja tarvikkeet 2 784, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 2 784, , , , ,00 TOIMINTAKATE 8 684, , , , ,00 VUOSIKATE 8 684, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKKONEUVOSTO 1. Kirkkoneuvosto johtaa seurakunnan hallintoa ja toimintaa yhdessä johtavien viranhaltijoiden kanssa. 2. Kirkkoneuvoston tehtävä on edistää seurakunnan hengellistä elämää ja muutoinkin seurakunnan tehtävän toteutumista. Tavoitteet ja keinot 1. Kirkkoneuvostossa esittelijöinä toimivat khra ja tp. 2. Johtoryhmä (khra ja tp sekä puheenjohtajisto) valmistelee ja käy keskustelua tulevista asioista. 3. Kirkkoneuvosto valmistelee kaikki kirkkovaltuustolle tulevat asiat. Samoin kirkkoneuvosto huolehtii kirkkovaltuuston päätösten täytäntöönpanosta. Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 4 089, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 3 937, , , , ,00 Henkilösivukulut 151,70 500,00 500,00 500,00 500,00 Palvelujen ostot 1 827, , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 486, , , , ,00 Vuokrakulut 671,31 500,00 500,00 500,00 Sisäiset vuokrakulut 1 004, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 5 925, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 5 925, , , , ,00 Annetut avustukset 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Muut toimintakulut 8 503, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 HIMANGAN KAPPELINEUVOSTO 1. Tavoittaa työikäisiä seurakuntalaisia.

17 KALAJOEN SEURAKUNTA Vahvistaa hartaus- ja jumalanpalveluselämän vapaaehtoistoimintaa ja tukea jo mukana olevia. 3. Toimikuntatyöskentelyn kehittäminen. Toiminnan tavoitteet ja keinot: 1. Pyrimme huomioimaan toiminnassamme työikäisten hengellisen ja henkisen elämän tarpeet heidän arkensa lähtökohdista käsin. Yhtenä ratkaisuna pidämme hyvin alkaneiden perjantai-illan iltamessujen jatkamista ja kehittämistä. Syntyneiden kontaktien ja kohtaamisen kautta yritämme myös kartoittaa ihmisten toiveita ja odotuksia. 2. Jumalanpalvelusryhmien toimintaa jatketaan ja kehitetään. Tarkoituksena on ottaa jumalanpalvelusryhmät osaksi jumalanpalveluselämää valtaosalle pyhistä. Käytänteitä on tarkoitus kehittää niin, että yksittäisen seurakuntalaisen vastuu ja työmäärä ryhmän kokoajana vähenisi. 3. Toimikuntien kokoamisessa otamme huomioon ko. työalan mahdollisimman monimuotoisesti, jotta jäsenten otanta edustaisi seurakuntalaisia. Toimikuntien toimintaa kehitämme niin, että tarjoamme sen jäsenille mahdollisuuden ideoida ja vaikuttaa seurakunnan elämän arkeen. Toimintakulut 3 927, , , , ,00 Palvelujen ostot 1 348,00 400,00 600,00 600,00 600,00 Palvelun ostot - sisäiset 55,13 50,00 50,00 50,00 50,00 Sisäiset vuokrakulut 1 117, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 1 406, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 406, , , , ,00 Muut toimintakulut 550,00 500,00 650,00 650,00 TOIMINTAKATE 3 927, , , , ,00 VUOSIKATE 3 927, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RAUTION KAPPELINEUVOSTO 1. Jumalanpalvelusyhteisön vahvistaminen 2. Seurakuntalaisten osallistaminen ja läsnäolo 3. Vapaaehtoistyön tukeminen Toiminnan tavoitteet ja keinot: 1. Jumalanpalvelukseen osallistumisen ja sen merkityksen vahvistaminen. Rohkaistaan ihmisiä tulemaan jumalanpalvelukseen. Pyydetään mukaan eri tehtäviin esim. tekstinlukijaksi, laulamaan, soittamaan jne. 2. Raution kappelin seurakuntalaisten osallisuuden vahvistaminen. Säilytetään ja tuetaan kappeliseurakunnan paikallista identiteettiä ja toimintatapoja. Tiedostetaan kohtaamisen merkitys. Arvostetaan jokaisen ihmisen osallistumista, lahjoja ja taitoja. 3. Rohkaistaan vapaaehtoisia toimimaan. Annetaan vapaaehtoisuudelle ja uusille ideoille tilaa ja tuetaan niiden toteuttamista.

18 KALAJOEN SEURAKUNTA 18 Toimintakulut 2 101, , , , ,00 Palvelujen ostot 100,00 100,00 100,00 Palvelun ostot - sisäiset 100,00 100,00 100,00 100,00 Sisäiset vuokrakulut 1 666, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 435,00 600,00 450,00 450,00 450,00 Ostot tilikauden aikana 435,00 600,00 450,00 450,00 450,00 Muut toimintakulut 800,00 850,00 850,00 850,00 TOIMINTAKATE 2 101, , , , ,00 VUOSIKATE 2 101, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TILINTARKASTUS 1. Tilintarkastus valvoo, että seurakunnan hallintoa, taloutta ja omaisuutta hoidetaan lain, asetusten ja kirkkohallituksen ohjeiden mukaisesti. 2. Tilintarkastus tukee seurakunnan taloushallintoa. Tavoitteet ja keinot: 1. Tilintarkastus alkaa vuosittain yhteisellä keskustelulla, jossa khra, tp ja kirkkoneuvoston varapj avaavat seurakunnan keskeisiä hankkeita ja asioita tilintarkastukselle. 2. Tilintarkastajien kanssa voidaan käydä keskustelua ja pyytää neuvoja myös tarkastuksen ulkopuolella. Toimintakulut 4 222, , , , ,00 Palvelujen ostot 4 158, , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 44,76 40,00 40,00 40,00 40,00 Aineet ja tarvikkeet 19,36 100,00 100,00 100,00 100,00 Ostot tilikauden aikana 19,36 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 4 222, , , , ,00 VUOSIKATE 4 222, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TALOUS- JA HENKILÖSTÖHALLINTO 1. Talous- ja henkilöstöhallinnon tehtävä on mahdollistaa seurakunnan perustehtävän toteutuminen myös tulevina vuosina. 2. Seurakunnan taloushallinosta vastaa talouspäällikkö ja kirkkoneuvosto.

19 KALAJOEN SEURAKUNTA Taloushallinnossa seurakuntien palkat ja muu maksuliikenne hoidetaan KIPAn (Kirkon palvelukeskus) kautta. Tavoitteet ja keinot: 1. Taloutta ja sen kehittymistä seurataan tiiviisti Kalajoen kirkon peruskorjauksen aikana. 2. Seurakunnan maksuvalmius säilytetään koko ajan hyvänä, vähintäänkin kohtuullisena, yli 60 pv. 3. Henkilöstölle annetaan taloustilanteesta työalakohtaiset raportit tietyin väliajoin, samoin hallinnolle koko seurakunnan taloudellisesta kehityksestä. Toimintatuotot , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot -75,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,60 Palvelujen ostot , , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 935, , , , ,00 Vuokrakulut 6 189, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut 7 242, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 5 189, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 5 189, , , , ,00 Muut toimintakulut 0,85 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KIRKONKIRKOJEN PITO 1. Seurakunnat hoitavat jäsenrekisteriä yhteisesti Kirjuri-jäsenrekisterin avulla. 2. Seurakuntien jäsenrekisterit siirtyvät kirkkohallituksen ohjeistuksen mukaan keskusrekistereihin, josta ne voidaan tulevaisuudessa hoitaa ammattitaitoisesti, keskitetysti ja lisääntyvät tietoturvallisuusvaatimukset huomioiden. Tavoitteet ja keinot: 1. Vuoden 2019 aikana selvitetään Kalajoen rovastikunnan oman keskusrekisterin perustamismahdollisuudet. Sen vaihtoehtona on siirtyminen Oulun aluekeskusterin tai Kokkolan keskusrekisterin alaisuuteen. Tätä siirtymisaikataulua pyritään hahmottamaan vuoden 2019 aikana.

20 KALAJOEN SEURAKUNTA 20 Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 8 963, , , , ,00 Palvelujen ostot 1 223,32 300, , , ,00 Muut toimintakulut 28,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut 20,00 20,00 20,00 20,00 Sisäiset korkokulut 20,00 20,00 20,00 20,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 078, , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 078, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 3 375, , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 KIRKKOHERRANVIRASTO 1. Kirkkoherranvirasto on seurakunnan keskus. 2. Kirkkoherranvirasto palvelee seurakuntalaisia ja auttaa heitä eteenpäin seurakunnan toimintaan ja tehtäviin liittyvissä asioissa. Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkkoherranvirastossa kiinnitetään huomioita hyvään asiakaspalveluun. 2. Seurakuntalainen saa kirkkoherranvirastossa asioidessaan kokea, että hänen asiansa otetaan todesta ja häntä autetaan eteenpäin olipa asia mikä tahansa. Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 5 973, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,48 Palvelujen ostot 3 776, , , , ,00 Vuokrakulut 2 206, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 2,58 600,00 600,00 600,00 600,00 Ostot tilikauden aikana 2,58 600,00 600,00 600,00 600,00

21 KALAJOEN SEURAKUNTA 21 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MUU YLEISHALLINTO 1. Kirkkoherra johtaa seurakunnan operatiivista toimintaa. 2. Talouspäällikkö johtaa ja vastaa seurakunnan taloushallinnosta. Hän toimii talous, keittiö, ja kiinteistötoimen esittelijänä kirkkoneuvostossa. 3. Kirkkoherra toimii puheenjohtajana kirkkoneuvostossa, oman alueensa esittelijänä ja tämän lisäksi hän valvoo hallinnon ja taloushallinnon laillisuutta. Tavoitteet ja keinot: 1. Seurakunnassa tavoitellaan hyvää ja kohtuullista hallintokulttuuria. 2. Jokaisella työntekijällä on oikeus vuosittain kehityskeskusteluun esimiehensä kanssa. 3. Koko henkilöstö kokoontuu joka kuukausi isoon työntekijäkokoukseen, sen lisäksi pidetään pieni työkokous 1-2 kertaa kuukaudessa hengellisestä työtä tekeville työntekijöille. Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 5 291, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset 127,89 Vuokrakulut 435,63 380,00 500,00 500,00 500,00 Sisäiset vuokrakulut 1 978, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 526,49 500,00 900,00 900,00 900,00 Ostot tilikauden aikana 526,49 500,00 900,00 900,00 900,00 Muut toimintakulut 1 100,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

22 KALAJOEN SEURAKUNTA 22 SEURAKUNNALLINEN TOIMINTA JUMALANPALVELUSELÄMÄ 1. Jumalanpalvelus on seurakuntamme keskeisin toiminto. 2. Jumalanpalvelukset ovat vieraanvaraisia, kutsuvia ja kaikille avoimia. 3. Jumalanpalveluksissa korostuu yhteisöllisyys ja yhteinen usko. Tavoitteet ja keinot: 1. Työntekijöillä tulee olla aikaa valmistella jumalanpalveluksia. 2. Jumalanpalveluksissa toimii jumalanpalvelusryhmiä, jotka palvelevat tekstinlukijoina, esirukoilijoina, kolehdinkerääjinä, kahvinkeittäjinä, ehtoollisavustajina jne. 3. Perhekirkkojen säännöllisyys tiettyinä pyhinä (Esim. kynttilänpv, palmusunnuntai, 1. adventti). 4. Kirkkomusiikin kautta julistetaan riemullista ja iloista evankeliumia 5. Jumalanpalveluksia toteutetaan myös kyläkirkkoina ja erityisesti kesän aikana Hiekkasärkien alueella. 6. Kalajoen kirkon peruskorjauksen aikana jumalanpalveluksia toteutetaan Kalajoen seurakuntakodilla. Osa isommista kirkkopyhistä pidetään joko Himangalla tai Rautiossa. 7. Erityisjumalanpalveluksilla on tärkeä tilaus, mm. Tuomasmessut, viikkomessut, koulukirkot ja erilaiset rukoushetket. Toimintatuotot -209,80 Maksutuotot -209,80 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,20 Palvelujen ostot 6 459, , , , ,00 Palvelun ostot - sisäiset , , , , ,00 Vuokrakulut 1 465, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 7 416, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 7 416, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 HAUTAANSIUNAAMINEN 1. Hautaansiunaaminen on omaisille tärkeä ja ainutkertainen tapahtuma.

23 KALAJOEN SEURAKUNTA Seurakunta tukee omaisia surun keskellä. 3. Hautajaiset nähdään mahdollisuutena tavoittaa eri ikäisiä seurakuntalaisia. Tavoitteet ja keinot: 1. Hautauksille tulee olla lähtökohtaisesti tilaa varauskalentereissa ja kirkoissa/seurakuntakodeilla. 2. Henkilökunnan tulee muistaa tilaisuuksien herkkyys ja ainutlaatuisuus omaisten kannalta. 3. Toimitukset tulee hoitaa kiireettömästi. 4. Jokaista hautausta valmistellaan toimituskeskustelun eli omaisten tapaamisen kautta. 5. Sururyhmä kokoontuu vuosittain erikseen ilmoitettuna ajankohtana. Toimintatuotot -52,80 Maksutuotot -52,80 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Palvelujen ostot 2 609, , , , ,00 Vuokrakulut 34,81 50,00 50,00 50,00 Sisäiset vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 88,69 300,00 300,00 300,00 300,00 Ostot tilikauden aikana 88,69 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät , , , , ,00 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 MUUT KIRKOLLISET TOIMITUKSET 1. Kirkolliset toimitukset ovat tärkeitä elämän taitekohtiin liittyviä tapahtumia. Tavoitteet ja keinot: 1. Kirkolliset toimitukset edellyttävät aina tapaamista ja tilanteen valmistelua yhdessä seurakuntalaisten kanssa. 2. Seurakunta lähestyy kastekoteja aluksi kirjeitse. 3. Avioliittoon vihkimisissä pyritään korostamaan, että kyse on jumalanpalveluksesta, jossa pyydetään siunausta uuteen elämänvaiheeseen. Vihkitoimituksiin sopivasta musiikista annetaan esimerkkejä seurakunnan kotisivuilla ja asiaa ohjataan toimituskeskusteluissa kanttoreiden ja papiston toimesta. 4. Konfirmaatiomessut tulee järjestää siten, ettei niistä tule liian pitkiä. Niissä tulee huomioida se, että ihmisiä on paljon ja moni tuntee esim. virsikirjan virsiä varsin heikosti. Konfirmaatioista ei tule unohtaa sopivaa kirkkomusiikkia.