Hämeenlinnan seurakuntayhtymän talouden rakenne

Transkriptio

1 Hämeenlinnan seurakuntayhtymän talouden rakenne Hämeenlinna-Vanajan Seurakuntaneuvosto Marco Björkskog Timo Kalaja

2 HISTORIA Vanajan seurakunnan tarkkaa perustamisvuotta ei ole tiedossa, mutta sen arvellaan olevan perustettu ja 1400-lukujen vaihteessa Hämeenlinnan seurakunta perustettiin 1639 Hämeenlinna-Vanajan seurakuntayhtymän perustaminen kuntaliitoksen myötä 1967 Hämeenlinnan ja Vanajan seurakuntien liittäminen Hämeenlinna-Vanajan seurakunnaksi 2003 Hämeenlinnan seurakuntayhtymän perustaminen kuntaliitoksen myötä

3 HISTORIA Hämeenlinnan seurakuntayhtymä perustettiin kirkkohallituksen päätöksellä alkaen. Mukana olivat Hauhon, Hämeenlinna-Vanajan, Kalvolan, Lammin, Rengon ja Tuuloksen seurakunnat. Seurakunnat hoitavat kaiken seurakunnallisen toiminnan ja seurakuntayhtymä hoitaa talous- ja henkilöstöhallinnon sekä hautaus- ja kiinteistötoimen. Rakenne muuttui, kun Rengon seurakunta liittyi Hämeenlinna-Vanajan seurakuntaan alkaen. 3

4 4 ALUE

5 TUNNUSLUKUJA Jäsenmäärä Toimintatulot 1,9 M 1,8 M 1,7 M 2,1 M 2,1 M Toimintamenot 12,6 M 11,7 M 11,2 M 11,7 M 12,1 M Verotulot 10,7 M 11,4 M 12,5 M 12,7 M 12,6 M Verotulot / jäsen Tilikauden ali-/ylijäämä -1,0 M -0,1 M 1,4 M 1,4 M 0,5 M Vakinainen henkilöstö Taseen loppusumma 23,0 M 22,8 M 24,1 M 25,4 M 25,7 M 5

6 EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLIJÄÄMÄT Seurakuntayhtymää perustettaessa seurakuntien aiempien tilikausien ylijäämät siirrettiin kirkkohallituksen ohjeiden mukaisesti taseessa tilille Muut omat rahastot. Muut omat rahastot tilin tasearvo on 10,7 M. Seurakuntayhtymän kahdeksasta tilinpäätöksestä kertyvä Edellisten tilikausien yli-/alijäämätilin saldo on +0,5 M. Täten seurakuntayhtymällä on vanhoja ylijäämiä 6 taseessa jäljellä 11,2 M.

7 VELATTOMUUS Seurakuntayhtymä on velaton. Kalvolan seurakunnalla oli yhtymää perustettaessa euron pitkäaikainen laina, joka maksettiin pois vuonna Vuodenvaihteessa yhtymän taseessa oli lyhytaikaista vierasta pääomaa 1,5 M, josta lomapalkkavelka on 1,0 M. 7

8 KÄTEINEN Rahaa pankissa 2,2 M 1,4 M 2,5 M 4,4 M 3,6 M Sijoitusarvopapereiden markkina-arvo 5,5 M 4,3 M 5,0 M 5,2 M 7,3 M 8

9 RAKENNUKSET KIRKOT 8 kpl / 2,6 M Hämeenlinna, Hätilä, Vanaja, Lammi, Hauho, Kalvola, Renko, Tuulos SEURAKUNTATALOT 8 kpl / 1,3 M Keskusseurakuntatalo, Poltinaho, Vanaja, Lammi, Hauho, Kalvola, Renko, Tuulos, (Jukolan Lintukoto, Idänpään toimintakeskus) LEIRIKESKUKSET 3 kpl / 1,1 M Loimalahti, Syöksynsuu, Kaunisniemi, (Hietajärvi) SIUNAUSKAPPELIT 6 kpl / 0,8 M Ahvenisto, Vuorentaka, Lammi, Hauho, Kalvola, Renko ASUINRAKENNUKSET 0,1 M Pappilat (Vanaja, Hauho), Verhonkatu ASUNTO-OSAKKEET 22 kpl / 2,6 M 9

10 MAA- JA VESIALUEET Maa- ja vesialueet 1,5 M Metsätalousmaata 901 hehtaaria 10 Taimikot 210 ha Nuoret kasvatusmetsät 162 ha Varttuneet kasvatusmetsät 263 ha Uudistuskypsät metsät 266 ha Maatalousmaata 17 hehtaaria Hautausmaa-alueita 67 hehtaaria (0,3 M ) Muuta maata yhteensä 47 hehtaaria Puun myynnin tuloarvio 10 vuotta 1,3 M Hoitokustannusarvio 10 vuotta -0,3 M

11 HUONOA TALOUDESTA Kirkosta eroaminen pienentää seurakuntien tuloja vuosittain entistä enemmän. Eroajien isoin joukko nuoret aikuiset, vaikutukset tulevaisuudessa. Hämeenlinnan kasvun hyytyminen kahden viimeisen vuoden aikana Kiinteistöjen ylläpidon kustannukset kasvavat ja korjausvelka on suuri Kirkon eläkevastuuvaje 3,14 Mrd (Hämeenlinnan laskennallinen osuus 34,8 M ). Vuosittain maksettava lisäeläkerahastomaksu

12 TULOVEROPROSENTTI Maan keskiarvo on 1,65 % ja painotettuna noin 1,35 %, keskimäärin 222 euroa/jäsen Tuloverot ennen liitosta olivat: Hauho 1,75 % Hämeenlinna-Vanaja 1,15 % Kalvola 1,60 % Lammi 1,60 % Renko 1,75 % Tuulos 1,95 % alkaen tuloveroprosentti on 1,30 %, vuosina tuloveroprosentti oli 1,15 % 12

13 HENKILÖSTÖ HENKILÖSTÖ Hauho HML-VJA Kalvola Lammi Tuulos Yhtymä Yhteensä Papisto Perheneuvonta 5 5 Sairaalasielunhoito 2 2 Kirkkomusiikki Diakoniatyö Nuorisotyö Lapsityö Lähetystö 2 2 Tiedotus Kirkkoherranvirasto Talous-, yleis- ja hlöstöhallinto 8 8 Erityisammattimiehet Vahtimestarit Seurakuntaemännät 4 4 HENKILÖSTÖ YHTEENSÄ

14 14 HENKILÖSTÖ

15 HENKILÖSTÖMENOT Henkilöstömenot 7,9 M 7,4 M 7,0 M 7,2 M 7,3 M % verotuloista 73,6 % 65,1 % 56,3 % 57,1 % 58,0 % % toimintakuluista 61,7 % 63,3 % 62,5 % 62,0 % 60,1 % euroa per jäsen Henkilöstömenot % toimintakuluista 2016 Hauho 75,0 % Hämeenlinna-Vanaja 72,2 % Kalvola 79,4 % Lammi 76,4 % Tuulos 78,4 % Yhtymä 41,8 %

16 JÄSENMÄÄRÄN KEHITYS Seurakuntien jäsenmäärät Hauho Hämeenlinna-Vanaja (+Renko) Kalvola Lammi Tuulos YHTEENSÄ Hämeenlinnan asukasluku Kirkkoon kuulumis% 83,7 % 83,0 % 81,6 % 80,9 % 80,0 % 78,6 % 76,9 % 76,2 % 75,1 % 16 Valtakunnallisesti kirkkoon kuului vuonna ,4 % väestöstä vastaava luku oli 71,9 %.

17 17 KIRKOSTA ERONNEET JA LIITTYNEET / KOKO MAA

18 18 KIRKOSTA 2015 ERONNEET IKÄRYHMITTÄIN / Hml-Vanaja

19 19 TULOJEN JAKAUTUMINEN 2016

20 20 MENOJEN JAKAUTUMINEN 2016

21 TALOUDEN TASAPAINOTUS 2014 MITÄ SAIMME AIKAAN? Toimintamenoja pystyttiin pudottamaan vuoteen 2014 mennessä 1,4 M vuoden 2012 tasosta eli toimintamenoja on pystytty supistamaan noin 11 %. Henkilöstömäärä vuonna 2014 putosi 142 työntekijään vuoden henkilöstä (2016: 148 hlö). Irtisanomisia ja lomautuksia ei käytetty. Perustoiminnot on hoidettu hyvin. YT-neuvottelut pääsopijajärjestöjen kanssa käytiin hyvässä hengessä ja yhteistyössä. Rajoja on ylitetty. 21

22 TULONJAKOPERUSEET YHTYMÄN PERUSSÄÄNTÖ Seurakuntayhtymän perussäännössä määritellään tulonjakoperusteet: Verotulot, vähennettynä verotuskustannuksilla ja keskusrahastomaksuilla, jaetaan seurakuntien ja seurakuntayhtymän käytettäväksi. Yhteinen kirkkoneuvosto vahvistaa vuosittain talous- ja toimintasuunnitelman valmistelun yhteydessä verotulojen jako-osuudet seurakuntayhtymälle ja sen seurakunnille. Seurakuntien jako-osuudet määräytyvät niiden jäsenmäärän perusteella edellisen tammikuun 1. päivän tilanteen mukaan. Perustelluista syistä yhteinen kirkkoneuvosto voi poiketa jakoperusteista. Hämeenlinnan seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston ohjesääntö 9:1-3 : Yhteisen kirkkoneuvoston tehtävänä on johtaa seurakuntayhtymän hallintoa sekä talouden ja omaisuuden hoitoa, antaa seurakuntayhtymälle ja sen seurakunnille talousarvion sitovat laadintaohjeet, valvoa seurakuntayhtymän perussäännön noudattamista 22

23 TULONJAKOPERUSEET TA 2015 TA 2016 Raami 2017 Ero TOIMINTATUOTOT YHT TOIMINTAKULUT YHT TOIMINTAKATE Kirkollisverotulot Valtionkorvaus Verotuskulut Keskusrahastomaksut Eläkerahastomaksut Verotulot ja -kulut yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut yht VUOSIKATE Poistot Satunnaiset tuotot Poistoeron lisäys TILIKAUDEN ALI/YLIJÄÄMÄ

24 TULONJAKOPERUSEET Hml-Vanaja Lammi Hauho Kalvola Tuulos Yhtymä YHTEENSÄ TA TA TA TA 2016 per jäsen 117,5 124,3 124,3 131,1 124,3 Laskennalliset verotulot Talousarviotuki TA2017 MÄÄRÄRAHA YHTEENSÄ TA2017 per jäsen 122,32 129,26 129,26 129,26 129,26 Erotus TA Erotus% / TA ,3 % 1,7 % 3,4 % -2,6 % 2,3 % 2,9 % 2,8 % 24