KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2016

Transkriptio

1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2016 Soile Luukkainen

2 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Jäsenistö Soile Luukkainen 2

3 Jäsenet 2016 Jäsenten ikäjakauma Yli 80 LV Soile Luukkainen 3

4 Jäsenet 2016 Seurakunnasta eronneet Soile Luukkainen 4

5 Jäsenet 2016 Kirkollisverot 216, 83 e / jäsen Kirkosta eroamisten vaikutus kirkollisverotuloihin on tulevina vuosina keskimäärin euroa Kirkosta eronneita 150 henkeä Soile Luukkainen 5

6 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen Soile Luukkainen 6

7 Tilinpäätös 2016 Toimintatuotot euroa, joista puunmyyntituloja euroa (57 %) Toimintakulut euroa Toimintakate euroa Vuosikate euroa Tilikauden tulokseksi muodostui euroa Poistoeron vähennystä euroa Varaus seurakuntakeskuksen rakentamiseen euroa Tilikauden ylijäämäksi muodostui euroa Soile Luukkainen 7

8 Tilinpäätös 2016 Tilinpäätöksen hyvään lopputulokseen ovat vaikuttaneet seuraavat poikkeukselliset tekijät - Puunmyyntitulot e - Tuloksessa jaksotettujen henkilöstökulujen pieneminen (palkat ,27 e, sos.vak. maksut 2.846,71 e, eläkevakuutusmaksut e) yhteensä ,98 euron ero v tulokseen. Vaikutus v tuloksessa euroa vähemmän henkilöstökuluja. - Yhteisöverotuotto-osuus (jota ei enää tule jatkossa) rinnakkain valtion avustuksen kanssa euroa Soile Luukkainen 8

9 Tilinpäätös 2016 Muut toimintatuotot; ,02; 5 % Kolehti- ja lahjoitustuotot; 1 965,90; 0 % Virastotuotot; 9 285,09; 2 % Seurakuntatyön maksut; ,86; 6 Tuet ja avustukset; % ,95; 4 % Hautaustoimen maksut; ,50; 6 % Muut maksut ja korvaukset; ,43; 4 % Vuokratuotot; ,89; 16 % Metsätalouden tuotot; ,64; 57 % Soile Luukkainen 9

10 Tilinpäätös 2016 Toimintatuotot kattavat toimintakuluista 18,8 %, mikäli laskelmasta poistetaan metsätalouden tuotot on toimintatuotoilla katettu 8,1 % toimintakuluista Henkilöstökuluja on 58 % toimintakuluista, mikä on hyvällä tasolla Henkilöstökuluihin menee 50 % verotuloista, tämäkin on hyvällä tasolla. Kirkollisveroista henkilöstökuluihin menee 57 % Palvelujen ostoihin kuluu toimintakuluista 24 % ( e) Ostoihin kuluu toimintakuluista 12 % Soile Luukkainen 10

11 Toteuma Toimintatuotot/toimintakulut 18,8 % Henkilöstökulut verotuloista (kirkollisverosta) 57 % Henkilöstökulut toimintakuluista 58 % Henkilöstökulut Palvelujen ostoja toimintakuluista 24 % Aineet tarvikkeet ja tavarat 12 % Soile Luukkainen 11

12 Vertailu * Rahapalkat e e * Eläkekulut e e * Sosiaalivakuutukset e e * Muut henkilöstökulut e e Soile Luukkainen 12

13 Lähetyskannatus Kannatussopimukset ta määräraha vapaaehtoinen kannatus Suomen Lähetysseura e e Suomen Ev.lut Kansanlähetys e e Suomen Pipliaseura e e Radiolähetysjärjestö Sansa e e Kontupohjan seurakuntatyö e 0 e KUA e e Nuorten kummilapsisopimus 300 e Soile Luukkainen 13

14 Tilinpäätös 2016 (67 181,81); -3 % ( ,67); -24 % ( ,86); -4 % ( ,53); -12 % ( ,28); - 57 % Henkilöstökulut Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset Palvelujen ostot Vuokrat Soile Luukkainen 14

15 Tunnusluvut muuto s Jäsenet toimintatuottojen osuus toimintakuluista % 26,9 8,8 7,4 18,8 11,38 Vuosikatteen osuus poistoista (negatiivinen-) % 533,3 24,0 4,8 298,6 293,78 Vuosikate eur/jäsen (negatiivinen-) 58,0 3,7 0,8 48,1 47,36 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintakuluista on peitetty 18,8 prosenttia toimintatuotoilla. Toimintatuottojen vuosittainen suuri vaihtelu johtuu puunmyyntituloista, jotka lasketaan toimintatuottoihin. Viime vuoden puunmyynti tulot olivat noin puolet toimintatuotoista. Ilman puunmyyntituloja toimintakuluista olisi peittynyt 8,1 prosenttia toimintatuotoilla. Vuosikate on tilinpäätöksessä hyvällä tasolla. Vuosikate on riittänyt kattamaan poistot ja lisäksi on voitu tehdä varaus seurakuntakeskuksen rakentamiseksi. Vuosikatteen osuus poistoista tulisi olla jatkossakin vähintään 100 % Soile Luukkainen 15

16 Tunnusluvut muutos Investointien tulorahoitus % Rahavarojen riittävyys, pv Lainanhoitokate Rahoituslaskelman tunnusluvut Seurakunnan maksuvalmius on parantunut huomattavasti edellisitä kolmesta vuodesta. Tulevaisuudessa on talouden suunnittelussa huomioitava, että tulorahoitus ja likviditeetti pysyvät riittävällä tasolla Soile Luukkainen 16

17 Tunnusluvut muutos Jäsenet (väkilulu) Omavaraisuusaste % 93,5 94,2 93,6 94,1 0,48 Rahoitusvarallisuus eur/jäsen ,48 Suhteellinen velkaantuneisuus % 11,4 11,0 11,8 10,5-1,24 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste kertoo seurakunnan vakavaraisuudesta, omavaraisuusasteen ollessa 94,1 prosenttia voidaan todeta, että seurakunnan taloudellinen tilanne on pysynyt ennallaan esitettyinä vuosina. Taseen pääomasta suurin osa on kiinni kiinteässä omaisuudessa, jota on vaikeaa muuttaa maksuvalmiudeksi. Rahoitusvarallisuus jäsentä kohden osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun Soile Luukkainen 17

18 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Rahoitus Soile Luukkainen 18

19 Kirkollisvero, yhteisövero ja valtionavustus ,00 ; 10 % ,49 ; 1 % 5000 Kirkollisverotulot ,37 ; 89 % 5100 Osuus yhteisöveron tuotosta 5110 Valtion rahoitus Soile Luukkainen 19

20 Kirkollisvero, yhteisövero ja valtion avustus , , , , , , , Kirkollisverotulot 5100 Osuus yhteisöveron tuotosta 5110 Valtion rahoitus , , , ,92 0, , Soile Luukkainen 20

21 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Henkilöstö Soile Luukkainen 21

22 Henkilöstökulu vertailu Henkilöstökulut ( ,00) ( ,00) ( ,00) ( ,00) ( ,00) ( ,00) ( ,28) ( ,87) ( ,02) Henkilöstökuluissa suurin yksittäinen ero on tullut Kiel eläkemaksun muutoksesta (28 % sta 24 %iin) eurolla sekä jaksotettujen henkilöstökulujen pienemisestä (palkat ,27 e, sos.vak. maksut 2.846,71 e, eläkevakuutusmaksut e) yhteensä ,98 e Soile Luukkainen 22

23 Viranhaltijat ja työsopimussuhteiset HENKILÖSTÖ 2016 Papisto 5,0 Kanttori 2,0 Diakoniatyöntekijät 2,5 lähetystyö 0,5 Nuorisotyöntekijät 3,0 Lapsityönohjaaja 1,0 Lastenohjaaja 5,0 Toimistot 3,0 Kiinteistötyöntekijät vahtimestari-siivooja 2,0 kiinteistötyöntekijä 1,0 seurakuntamestari 1,0 suntio 0,5 26, Soile Luukkainen 23

24 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Pääluokka vertailu Soile Luukkainen 24

25 Pääluokkien netto menot KIINTEISTÖTOIMI -18 % YLEISHALLINTO -12 % HAUTAUSTOIMI -7 % YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI SEURAKUNTATYÖ -63 % Soile Luukkainen 25

26 Pääluokkien netto menot KIINTEISTÖTOIMI -29 % YLEISHALLINTO -11 % HAUTAUSTOIMI -7 % SEURAKUNTATYÖ -55 % YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI Soile Luukkainen 26

27 Pääluokkien netto menot YLEISHALLINTO; YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI YLEISHALLINTO; YLEISHALLINTO; SEURAKUNTATYÖ; HAUTAUSTOIMI; HAUTAUSTOIMI; SEURAKUNTATYÖ; HAUTAUSTOIMI; KIINTEISTÖTOIMI; KIINTEISTÖTOIMI; KIINTEISTÖTOIMI; SEURAKUNTATYÖ; Soile Luukkainen 27