Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 1 (13) Julkinen Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 14:00-17:00 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalo 2. krs. Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Anna Olkkonen, puheenjohtaja, pöytäkirjanpitäjä 26 Marja Berg, varapuheenjohtaja Pirjo Hentelä-Aho, poissa Kalle Keinänen Keijo Laukkanen Pirkko-Liisa Piironen Ate Savolainen Muut saapuvilla olleet Johanna Lundström, BDO Audiator Oy Tapani Laitinen, sisäinen tarkastaja Aarne Blom Anne Koponen, tarkastussihteeri Vesa Toivanen, kaupunginlakimies JHTT, HTM, vastuullinen tilintarkastaja, 19 22, poistui 15.50 21 22, saapui 14.40, poistui 15.50 Maaningan edustaja esittelijä, pöytäkirjanpitäjä, 19 25 ja 27 29, poistui 16.15, saapui 16.30 19 20, poistui 14.35 Asiat 19-29 Allekirjoitukset Anna Olkkonen puheenjohtaja Anne Koponen pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus seuraavassa kokouksessa 11.3.2015 Pöytäkirja on ollut yleisesti nähtävänä Kuopiossa, tarkastustoimistossa 25.3.2015 Anne Koponen Pöytäkirjanpitäjä Muutoksenhakukiellot Kuntalain 91 :n mukaan ei oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta voi tehdä :ien 19 29 osalta, koska päätökset koskevat vain valmistelua tai täytäntöönpanoa.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 2 (13) Julkinen Käsitellyt asiat Nro Liite/ viite* Otsikko 1 19 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 2 20 Tarkastustoimen järjestäminen 4 3 21 Tilintarkastajan raportointi 5 4 22 Sisäisen tarkastajan raportointi 6 5 23 Pöytäkirjantarkastus 7 6 24 1 Tavoitteita, tarkastuslautakuntia ja arviointikertomuksia koskeva kyselytutkimus 2014 7 25 2 Tarkastustoimen talousarvion toteutuminen vuonna 2014 9 8 26 Tarkastuspäällikön viran täyttäminen 10 9 27 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen yhteenveto 11 10 28 Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen valmistelu 12 11 29 Muut asiat 13 Sivu 8
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 3 (13) 19 19 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus ehdotus Puheenjohtaja Todetaan kokous laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Merkittiin, että tarkastussihteeri toimii kokouksessa esittelijänä tarkastuspäällikön sijaisena.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 4 (13) 20 20 Asianro 1449/00.03.00/2015 Tarkastustoimen järjestäminen Tarkastustoimen järjestämisestä Kuopion kaupungissa on säädetty Tarkastussäännössä ja ston toimintasäännössä. keskustelee tarkastustoimen järjestämisestä. ehdotus keskustelee asiasta. Kaupunginkanslia tekee jatkoselvitystä asiassa. Kaupunginlakimies poistui kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo 14.35. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 5 (13) 21 21 Asianro 4977/00.03.00/2014 Tilintarkastajan raportointi Kuopion kaupungin vastuullinen tilintarkastaja JHTT, HTM Johanna Lundström BDO Audiator Oy:stä esittelee tarkastuslautakunnalle väliraportin tilikauden 2014 tilintarkastuksen työohjelman toteutumisesta. ehdotus merkitsee raportoinnin tiedoksi. Vastuullinen tilintarkastaja Johanna Lundström, JHTT, HTM raportoi tarkastuslautakunnalle tilikauden tilintarkastuksen työohjelman toteutumisesta. Sisäinen tarkastaja Tapani Laitinen saapui kokoukseen tämän asian käsittelyn alussa klo 14.40. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 6 (13) 22 22 Asianro 2366/00.03.01/2012 Sisäisen tarkastajan raportointi Sisäinen tarkastaja Tapani Laitinen raportoi tarkastuslautakunnalle sisäisestä tarkastuksesta. ehdotus merkitsee raportoinnin tiedoksi. Sisäinen tarkastaja Tapani Laitinen raportoi tarkastuslautakunnalle sisäisestä tarkastuksesta. Tapani Laitinen ja Johanna Lundström poistuivat kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 15.50. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 7 (13) 23 23 Pöytäkirjantarkastus Hyväksytään edellisen kokouksen 10.2.2015 pöytäkirja 3/2015. ehdotus hyväksyy pöytäkirjan. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 8 (13) 24 24 Asianro 2840/00.03.00/2012 Tavoitteita, tarkastuslautakuntia ja arviointikertomuksia koskeva kyselytutkimus 2014 Lahden ja Kuopion kaupungeissa on tehty loppuvuodesta 2014 tavoitteita, tarkastuslautakuntia ja arviointikertomuksia koskeva kysely. Vastaava kysely on tehty myös vuosina 2012, 2010 ja 2008. Kyselyyn osallistuneiden kaupunkien joukko on vaihdellut eri vuosina. Lahti ja Kuopio ovat olleet mukana kaikissa kyselyissä. Kysely toteutettiin pääosin sähköpostitse ja kyselyn käytännön toteutuksen on tehnyt tutkimuspäällikkö Sari Alm Lahden kaupungin konsernipalveluista. Kyselykaavakkeen laadintaan ja tulosten analysointiin on osallistunut professori Lasse Oulasvirta Tampereen yliopistosta. Kyselyn muut käytännön järjestelyt ja loppuraportin laadinnan on tehnyt Lahden kaupungin tarkastustoimisto. Kyselyn tulosten perusteella tarkastuslautakunta arvioi omaa toimintaansa ja raportointiaan. Liitteet 1 Loppuraportti kyselytutkimuksesta ehdotus merkitsee kyselytutkimuksen tiedoksi. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 9 (13) 25 25 Asianro 6241/00.03.00/2013 Tarkastustoimen talousarvion toteutuminen vuonna 2014 Tarkastustoimen kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion määräraha vuodelle 2014 oli 299.797 euroa. Kuluja kertyi 259.335 euroa. Määrärahaa jäi käyttämättä 40.462 euroa. Menojen säästöä syntyi pääasiassa henkilöstökuluissa. Tarkastustoimen toimintakertomus vuodelta 2014 on liitteenä. Toteuma Talousarvio -jäljellä/+yli Toimintatuotot 559 300-259 Toimintakulut -259.335-299.797-40.462 Henkilöstökulut -156.808-187.236-30.428 Palvelujen ostot -91.795-99.430-7.635 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.595-2.000 595 Muut toimintamenot -8.137-11.131-2.994 Rahoitustuotot ja -kulut -10 0 10 Toimintakate -258.776-299.497 Liitteet 2 Tarkastustoimen toimintakertomus 2014 ehdotus merkitsee asian tiedoksi. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 10 (13) 26 26 Asianro 1448/01.01.01/2015 Tarkastuspäällikön viran täyttäminen Tarkastuspäällikön virka on tullut avoimeksi 30.1.2015. keskustelee tarkastuspäällikön viran täyttämisestä. ehdotus Puheenjohtajan päätösehdotus muodostuu kokouksessa. oli poissa kokouksesta tämän asian käsittelyn ajan klo 16.15 16.30. Pöytäkirjanpitäjänä tämän asian ajan toimi puheenjohtaja. keskusteli asiasta ja päätti siirtää asian käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa 11.3.2015.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 11 (13) 27 27 Asianro 6518/00.03.00/2014 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen yhteenveto keskustelee edellisen kokouksen havainnoista. ehdotus keskustelee asiasta. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 12 (13) 28 28 Asianro 6518/00.03.00/2014 Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen valmistelu valmistelee seuraavassa kokouksessa käsiteltäviä asioita. ehdotus valmistelee seuraavan kokouksen ohjelmaa. kokoontuu seuraavan kerran 11.3.2015. Seuraava arviointikokous on 25.3.2015, jolloin arviointikohteena on Kuopion Energia Oy ja Kuopion Energia Liikelaitos. ehdotus hyväksyttiin.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 13 (13) 29 29 Asianro 1673/00.03.00/2013 Muut asiat ehdotus käsittelee tarvittaessa muita asioita. Muita asioita ei ollut.