EPL Hyödyke Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 17.6.-31.12.2013 EPL Hyödyke 2013.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 Rahastotyyppi Raaka-ainerahasto 1 kuukausi 0.57% Toiminta alkanut 2009.06.01 3 kuukautta -3.10% Salkunhoitaja Elite Pankkiiriliike Oy 6 kuukautta -3.93% 1 vuosi -9.56% Osuussarjat A1 3 vuotta p.a. -11.21% Bloomberg EPLRMA1 FH 5 vuotta p.a. ISIN FI0008814744 Toiminnan alusta -10.88% Merkintäpalkkio 3.00% Toiminnan alusta p.a. -2.48% Lunastuspalkkio 1.00% Hallinnointi- ja säilytyspalkkio 3.00% Rahaston tunnusluvut Rahasto Tuottosidonnainen palkkio* 20.00% Rahaston koko (EUR) 4 027 941.79 Vertailuindeksi ** Volatiliteetti % 9.05% *vertailutuoton ylitteestä (kts. avaintietoesite) Sharpen luku -1.21 *ajanjaksolla 10.1. - 10.4.2014 tuottosidonnainen palkkio 0 % Tracking error **Dow Jones-UBS Commodity Index Euro Hedged Total Return Information ratio Beta 10 suurinta sijoitusta % Alfa, % UBS (Lux) Structured SICAV Rogers International Commodity Index EUR 8.16% Salkun kiertonopeus -109.16% Julius Baer Commodity (EUR) 8.12% NYMEXGOLD 2014.02.26 0.82% CMEEUR 2014.03.17 0.00% NYMEXCOP 2014.03.27-0.36% Rahasto-osuuksien tunnusluvut A1 NYMEXPLAT 2014.04.28-0.37% Osuuksien lukumäärä 45 202.19194 NYMEXNAT 2014.02.26-0.65% Osuuden arvo (EUR) 89.10944 Nord Pool Electricity Futures -1.71% Hallinnointipalkkio (sis. säilytyspalkkion, % p.a.) 3.00% Tuottosidonnainen palkkio ajanjaksolta (EUR) 0.00 Sijoitusten jakauma % Tuottosidonnainen palkkio ajanjaksolta (% p.a.) 0.00% Futuurit -2.28% Kohderahastojen palkkiot (arvio, % p.a.) 0.14% Rahasto-osuudet/ETF:t 16.28% Juoksevat kulut (% p.a.) 3.14% Optiot 0.00% Käteinen ja muut varat 85.99% Tunnusluvut on laskettu 12 kk ajanjaksolle lukuunottamatta juoksevia kuluja ja salkun kiertonopeutta, jotka on laskettu raportointiajanjaksolle ja muutettu vuotuisiksi. Lisätietoa palkkioista Rahaston kaupankäyntikulut ajanjaksolta (EUR) 19 374.51 Rahastoyhtiön lähipiiriin kuuluvalle sijoituspalveluyritykselle maksetut välityspalkkiot (EUR) 0.00 Rahastoyhtiölle ja säilytysyhteisölle maksetut palkkiot eivät sisällä rahaston sijoituskohteena olleiden sijoitusrahastojen ja yhteissijoitusyritysten kuluja. Toiminta katsauskaudella EPL Hyödyke Erikoissijoitusrahaston tavoitteena on tuottaa hyödykemarkkinoiden yleistä tuottoa paremmin. Rahasto sijoittaa pörssivaihdettuihin hyödykesijoituskohteisiin. Salkkua hoidetaan aktiivisesti, ja strategia perustuu hyödykkeiden kausiluontoisuuteen. Rahasto-osuuden arvo (NAV) 31.12.2013 oli 89,10944. EPL Hyödykkeen tuotto aikavälillä 1.1.2013 31.12.2013 oli -9,56 %. Rahaston vertailuindeksin (DJ UBS Commodity Index Total Return Euro Hedged) tuotto samalla aikavälillä oli -9,78 %. Joulukuun lopussa osuudenomistajia oli 301 kappaletta ja rahaston hallinnoitavat varat olivat noin 4,0 miljoonaa euroa. Rahaston sijoitusinstrumentteina käytettiin pelkästään hyödyke ETC:itä (exchange traded commodities), hyödykerahastoja ja hyödykejohdannaisia. Sijoitustoiminnassa hyödynnettiin myös valuuttajohdannaisia valuuttojen suojaustarkoituksessa. Omistukseen perustuvaa äänioikeutta ei käytetty kohderahastoissa. Rahaston oleellisin tapahtuma vuoden ensimmäisellä puoliskolla oli EPL Raaka-aine Erikoissijoitusrahaston sulautuminen Taaleritehdas Hyödyke Erikoissijoitusrahastoon, josta muodostui EPL Hyödyke Erikoissijoitusrahasto. Sulautuminen tapahtui 14.6.2013 kyseisen päivän arvolla. Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto
TULOSLASKELMA 17.6.2013-31.12.2013 1. TUOTOT JA ARVONMUUTOKSET a) Arvopapereiden nettotuotot 1 309.23 b) Johdannaissopimusten nettotuotot -172 918.22 c) Osinkotuotot ja voitto-osuudet 0.00 d) Korkotuotot 424.95 e) Muut tuotot 22 818.29 2. KULUT a) Palkkiokulut aa) Rahastoyhtiöille -73 983.57 ab) Säilytysyhtiöille -395.00 b) Korkokulut -3 725.50 c) Muut kulut -26 899.61 3. TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -253 369.43 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 17.6.2013-31.12.2013 Arvopaperien nettotuotot: Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 2 749.58 Luovutustappiot -17 233.76 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 0.00 Korkosidonnaiset erät Luovutusvoitot 0.00 Luovutustappiot 0.00 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 0.00 Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Luovutusvoitot 0.00 Luovutustappiot 0.00 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 15 793.41 Yhteensä 1 309.23 Johdannaissopimusten nettotuotot: Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Luovutusvoitot 1 368 024.57 Luovutustappiot -1 451 988.67 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto -88 954.12 Yhteensä -172 918.22 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut brutto Käyvän arvon nousut 3 588 478.36 Käyvän arvon laskut -3 661 639.06 Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut 19 374.51 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot 0.00
TASE 31.12.2013 Vastaavaa 1. Arvopaperit markkina-arvoon 655 793.41 2. Myyntisaamiset 0.00 3. Muut saamiset a) Johdannaissopimusten arvonnousut 1 582 159.78 b) Muut 392.11 4. Siirtosaamiset 0.00 5. Rahat ja pankkisaamiset 3 474 702.63 Vastaavaa yhteensä 5 713 047.93 Vastattavaa A RAHASTON ARVO 1. Rahaston arvo 4 027 941.79 B VIERAS PÄÄOMA 1. Ostovelat 0.00 2. Muut velat a) Johdannaissopimusten arvonalennukset 1 673 830.16 b) Muut 0.00 3. Siirtovelat 11 275.98 Vastattavaa yhteensä 5 713 047.93 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 17.6. 5 381 624.98 Rahasto-osuuksien merkinnät 299 332.08 Rahasto-osuuksien lunastukset -1 399 645.84 Tuotonjako 0.00 Tilikauden voitto/tappio -253 369.43 Rahaston arvo 31.12. 4 027 941.79 Laskelma rahaston sääntöjen mukaisista tuotonjakokelpoisista varoista 31.12.2013 Rahastossa ei tuotto-osuuksia.
RAHASTON VARAT Arvopaperit Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla (Ei arvopapereita) Arvopaperit, joiden liikkeeseenlaskuehdoissa on sitouduttu saattamaan arvopaperit kaupankäynnin kohteeksi yhden vuoden kuluessa niiden liikkeeseenlaskusta jommassa kummassa edellä mainituista vaihdantajärjestelmistä (Ei arvopapereita) Muut arvopaperit Rahasto-osuudet Lukumäärä (kpl)/ Nimellisarvo (EUR) Kurssi (EUR)/ Kurssi (%) Markkina-arvo (EUR)/ Arvonmuutos (EUR) Julius Baer Commodity (EUR) 4 249.10300 77.00 327 180.93 8.12% UBS (Lux) Structured SICAV Rogers International Commodity 3 932.65300 Index EUR 83.56 328 612.48 8.16% Rahasto-osuudet yhteensä 655 793.42 16.28% Johdannaissopimukset Vakioidut johdannaiset Valuuttajohdannaiset Lukumäärä (kpl)/ Nimellisarvo (EUR) Kurssi (EUR)/ Kurssi (%) Markkina-arvo (EUR)/ Arvonmuutos (EUR) CMEEUR 2014.03.17-3750.00000 99.97824892-108.77 0.00% Yhteensä -108.77 0.00% Muut Lukumäärä (kpl)/ Nimellisarvo (EUR) Kurssi (EUR)/ Kurssi (%) Markkina-arvo (EUR)/ Arvonmuutos (EUR) ENOM 2013.12.30 2013.12.30 35.8-2232 33.7 4687.20 0.12% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 36.7-2232 33.7 6696.00 0.17% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 36.75-2232 33.7 6807.60 0.17% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 36.9-2232 33.7 7142.40 0.18% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 36.95 744 33.7-2418.00-0.06% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37 2232 33.7-7365.60-0.18% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.05 2232 33.7-7477.20-0.19% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.25-2232 33.7 7923.60 0.20% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.5 2232 33.7-8481.60-0.21% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.8 3720 33.7-15252.00-0.38% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.9 744 33.7-3124.80-0.08% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 37.95 1488 33.7-6324.00-0.16% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38 3720 33.7-15996.00-0.40% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.05 3720 33.7-16182.00-0.40% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.15-1488 33.7 6621.60 0.16% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.2-5208 33.7 23436.00 0.58% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.25-2232 33.7 10155.60 0.25% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.26-1488 33.7 6785.28 0.17% ENOM 2013.12.30 2013.12.30 38.4 744 33.7-3496.80-0.09% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 35.8-2016 35.9-201.60-0.01% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 36.7-2016 35.9 1612.80 0.04% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 36.75-2016 35.9 1713.60 0.04% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 36.9-2016 35.9 2016.00 0.05% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 36.95 672 35.9-705.60-0.02% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37 2016 35.9-2217.60-0.06% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.05 2016 35.9-2318.40-0.06% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.25-2016 35.9 2721.60 0.07% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.5 2016 35.9-3225.60-0.08% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.8 3360 35.9-6384.00-0.16% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.9 672 35.9-1344.00-0.03% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 37.95 1344 35.9-2755.20-0.07% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38 3360 35.9-7056.00-0.18% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.05 3360 35.9-7224.00-0.18% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.15-1344 35.9 3024.00 0.08% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.2-4704 35.9 10819.20 0.27%
ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.25-2016 35.9 4737.60 0.12% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.26-1344 35.9 3171.84 0.08% ENOM 2013.12.30 2014.01.31 38.4 672 35.9-1680.00-0.04% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 35.8-2229 32.7 6909.90 0.17% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 36.7-2229 32.7 8916.00 0.22% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 36.75-2229 32.7 9027.45 0.22% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 36.9-2229 32.7 9361.80 0.23% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 36.95 743 32.7-3157.75-0.08% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37 2229 32.7-9584.70-0.24% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.05 2229 32.7-9696.15-0.24% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.25-2229 32.7 10141.95 0.25% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.5 2229 32.7-10699.20-0.27% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.8 3715 32.7-18946.50-0.47% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.9 743 32.7-3863.60-0.10% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 37.95 1486 32.7-7801.50-0.19% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38 3715 32.7-19689.50-0.49% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.05 3715 32.7-19875.25-0.49% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.15-1486 32.7 8098.70 0.20% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.2-5201 32.7 28605.50 0.71% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.25-2229 32.7 12370.95 0.31% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.26-1486 32.7 8262.16 0.21% ENOM 2013.12.30 2014.02.28 38.4 743 32.7-4235.10-0.11% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 35.8-6552 29 44553.60 1.11% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 36.7-6552 29 50450.40 1.25% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 36.75-6552 29 50778.00 1.26% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 36.9-6552 29 51760.80 1.29% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 36.95 2184 29-17362.80-0.43% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37 6552 29-52416.00-1.30% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.05 6552 29-52743.60-1.31% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.25-6552 29 54054.00 1.34% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.5 6552 29-55692.00-1.38% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.8 10920 29-96096.00-2.39% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.9 2184 29-19437.60-0.48% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 37.95 4368 29-39093.60-0.97% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38 10920 29-98280.00-2.44% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.05 10920 29-98826.00-2.45% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.15-4368 29 39967.20 0.99% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.2-15288 29 140649.60 3.49% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.25-6552 29 60606.00 1.50% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.26-4368 29 40447.68 1.00% ENOQ 2013.12.23 2014.03.31 38.4 2184 29-20529.60-0.51% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 35.8-6624 27.9 52329.60 1.30% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 36.7-6624 27.9 58291.20 1.45% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 36.75-6624 27.9 58622.40 1.46% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 36.9-6624 27.9 59616.00 1.48% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 36.95 2208 27.9-19982.40-0.50% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37 6624 27.9-60278.40-1.50% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.05 6624 27.9-60609.60-1.50% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.25-6624 27.9 61934.40 1.54% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.5 6624 27.9-63590.40-1.58% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.8 11040 27.9-109296.00-2.71% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.9 2208 27.9-22080.00-0.55% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 37.95 4416 27.9-44380.80-1.10% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38 11040 27.9-111504.00-2.77% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.05 11040 27.9-112056.00-2.78% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.15-4416 27.9 45264.00 1.12% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.2-15456 27.9 159196.80 3.95% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.25-6624 27.9 68558.40 1.70% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.26-4416 27.9 45749.76 1.14% ENOQ 2013.12.23 2014.06.30 38.4 2208 27.9-23184.00-0.58% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 35.8-6627 34.38 9410.34 0.23% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 36.7-6627 34.38 15374.64 0.38% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 36.75-6627 34.38 15705.99 0.39% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 36.9-6627 34.38 16700.04 0.41% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 36.95 2209 34.38-5677.13-0.14% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37 6627 34.38-17362.74-0.43% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.05 6627 34.38-17694.09-0.44% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.25-6627 34.38 19019.49 0.47%
ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.5 6627 34.38-20676.24-0.51% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.8 11045 34.38-37773.90-0.94% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.9 2209 34.38-7775.68-0.19% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 37.95 4418 34.38-15772.26-0.39% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38 11045 34.38-39982.90-0.99% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.05 11045 34.38-40535.15-1.01% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.15-4418 34.38 16655.86 0.41% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.2-15463 34.38 59068.66 1.47% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.25-6627 34.38 25646.49 0.64% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.26-4418 34.38 17141.84 0.43% ENOQ 2013.12.23 2014.09.30 38.4 2209 34.38-8880.18-0.22% NYMEXCOP 2014.03.27-1000.00000 246.28-14393.45-0.36% NYMEXGOLD 2014.02.26-600.00000 871.80 32840.26 0.82% NYMEXNAT 2014.02.26 150000.00000 3.04-26082.23-0.65% NYMEXPLAT 2014.04.28-400.00000 996.16-14897.40-0.37% Yhteensä -2.27% Johdannaiset yhteensä -2.28% Muut erät Markkina-arvo (EUR) Osuus Rahaston Kassa ja muut varat, netto 3 463 818.76 85.99% Rahaston arvo 4 027 941.79 100.00% LIIKKEESEEN LASKETUT RAHASTO OSUUDET Osuussarja Osuuksien lukumäärä Osuuden arvo Osuuksien markkinaarvo yhteensä (EUR) EPL Hyödyke A1 45202.19194 89.10944 4 027 941.79 100.00%